6. Годовой отчет о выпущенных банком акциях и облигациях с разбивкой по выпускам

Отчет должен содержать:

- вид ценных бумаг;

- номер и дата присвоения государственного номера данному виду ценных бумаг;

- где и когда зарегистрированы;

- данные о всех выпусках ценных бумаг с данным номером (объем выпуска, период распространения, а для бумаг находящихся в процессе размещения - дату начала размещения, количество и стоимость ценных бумаг, распространенных среди инвесторов на момент проведения собрания акционеров, и не размещенных ценных бумаг);

- дата (период) погашения или замены на другие ценные бумаги банка, консолидации существующих ЦБ на ценные бумаги меньшего номинала;

- объем выпуска (по номинальной стоимости), в том числе часть, вносимая в иностранной валюте;

- количество выпущенных ценных бумаг;

- номинальная стоимость (если есть - в том числе валютная);

- количество ценных бумаг данного вида, находящихся на балансе банка;

- перечень бирж, включивших ценные бумаги данного эмитента в свой листинг, с указанием объема операций с ценными бумагами, минимальной и максимальной цены сделок. Информация об объемах операций и котировках представляется по кварталам;

- данные о размере выплачиваемого за отчетный год дохода по ценным бумагам;

- информация о других ценных бумагах, выпущенных банком (депо­зитных и сберегательных сертификатах, опционах и т.п.): дата и объем выпуска, номинальная стоимость, особенности обращения, условия и срок погашения и выплаты дохода.

7. Общие требования к системе «Учет операций с ценными бумагами»

Система должна обеспечивать ведение реестров владельцев ценных бумаг банка - эмитента. Типы ценных бумаг: депозитный сертификат, облигация, акция.

Реквизиты депозитного сертификата: номер, дата выдачи, дата возврата денежных средств, наименование владельца (бенефициара), номинальная стоимость (сумма размещенных средств), сумма платежа, следующая к перечислению на лицевой счет клиента.

Реквизиты облигации: номер и серия облигации, номинальная стоимость, процентная ставка, срок погашения облигации; наименование владельца.

Реквизиты акции: номер и серия акции, тип (обыкновенная или привилегированная) акции, наименование владельца акции, процентные ставки по привилегированной и обыкновенной акциям, сумма процентного платежа по акциям, дата начисления процентного платежа на лицевой счет клиента.

Проектируемая подсистема должна обеспечивать возможность ведения справочника лицевых счетов (Таблица 3) и формирование выписок из лицевых счетов клиентов-владельцев ценных бумаг коммерческого банка (Приложение 2).

Таблица 3

Формат справочника лицевых счетов

Наименова­ние поля	Тип	Размер­ность	Назначение
VALUTE BALANS SAFETY CLIENT PHCLIENT OPENDATE SALDO_I SALDODATE SALDO_O LASTDATE TOTROT_D TOTROT_C OPERATOR LASTROT_D LASTROT_C	C C C C C D N D N D N N N N N	3,0 5,0 1,0 11,0 10,0 8,0 16,2 8,0 16,2 8,0 16,2 16,2 2,0 16,2 16,2	Код валюты 20-и разрядный Балансовый счет номер лицевого Защитный разряд счета Клиент  Организация - базовый номер (ИНН) Дата открытия счета Сальдо входящее (Сн) Дата входящего сальдо Сальдо исходящее (Ск) Дата последней операции Всего оборота по дебету (Од) Всего оборота по кредиту Номер исполнителя ПОСЛЕДНИЕ обороты по дебету Последние обороты по кредиту