- •Лабораторная работа № 1
- •1. Теоретическая часть
- •1.1 Документация банковских операций
- •1.2. Баланс коммерческого банка
- •1.3. Четыре типа хозяйственных операций и их влияние на баланс
- •1.4 План счетов бухгалтерского учета коммерческого банка
- •2. Исходные данные
- •Начальный баланс коммерческого банка "Прогресс"
- •3. Последовательность выполнения работы
- •Оборотная ведомость за 01.10.99
- •Содержание отчета
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа n2
- •Введение
- •Автоматизированная система учета кассовых оборотов
- •3. Последовательность выполнения работы
- •Содержание отчета
- •5. Контрольные вопросы
- •Библиографический список
- •Валютно-обменные операции
- •Порядок учета бланков строгой отчетности («Справка ф. № 0406007»)
- •Порядок совершения операций в воп
- •4.1.Порядок заполнения реестров валютно-обменных операций
- •5. Порядок заключения операционного дня воп
- •6. Общие требования к автоматизированной системе «Валютный обменный пункт»
- •7. Последовательность выполнения работы
- •Справка ф. № 0406007 (оборотная сторона) Вниманию владельцев справки!
- •Приложение 2
- •Реестр по обмену (конверсии)
- •Приложение 3
- •Справка
- •Лабораторная работа №4 Автоматизированная система
- •1. Учет операций по оказанию клиентам услуг по распространению и хранению их акций
- •2. Учет операций по распространению облигаций государственных займов
- •3. Учет ценных бумаг, переданных под залог коммерческому банку
- •4. Учет (дисконт) векселей
- •Ведомость учета срочных векселей на
- •5. Составление отчета об итогах выпуска ценных бумаг коммерческого банка
- •6. Годовой отчет о выпущенных банком акциях и облигациях с разбивкой по выпускам
- •7. Общие требования к системе «Учет операций с ценными бумагами»
- •8. Последовательность выполнения работы
- •Приложение 2 Выписка из расчетного счета
- •(Пример)
- •Библиографический список
Справка ф. № 0406007 (оборотная сторона) Вниманию владельцев справки!
В соответствии с решением Центрального Банка Российской Федерации и Государственного таможенного комитета Российской Федерации настоящая справка является документом, подтверждающим право владельца справки, указанного на ее лицевой стороне, на вывоз из Российской Федерации в установленном порядке валютных ценностей, полученных в обменном пункте, банке (филиале) и поименованных в справке.
Справка не является основанием для вывоза из Российской Федерации валюты Российской Федерации и ценных бумаг в рублях.
Справка служит подтверждением законного приобретения валютных ценностей в обменном пункте или непосредственно в банке (филиале).
В строке «код ценности» указывается двузначный код ценности по следующему классификатору ценностей:
Банкноты и казначейские билеты |
10 |
Монета |
11 |
Чеки |
20 |
Простые векселя |
21 |
Тратты |
22 |
Аккредитивы |
23 |
Платежные поручения и денежные ордера |
25 |
Акции |
31 |
Облигации |
32 |
Сертификаты сделок «фьючерс», «опцион» |
33 |
Депозитные сертификаты |
34 |
Сберегательные сертификаты |
35 |
Другие долговые обязательства |
36 |
В строке «код валюты» (номинала) указывается трехзначный код валюты, в которой оценивается номинал денежных знаков или ценных бумаг, по действующему классификатору валют. Коды наиболее распространенных валют приводятся ниже:
002 – рубль |
006 – швейцарский франк |
001 – доллар США |
007 – шведская крона |
003 – английский фунт стерлингов |
008 – итальянская лира |
005 – голландский гульден |
009 – французский франк |
048 – немецкая марка |
902 – украинские корбованцы |
905 – литовские литы |
927 – казахстанские тенге |
014 – финляндская марка |
024 – японская иена |
017 – норвежская крона |
027 – австрийский шиллинг |
018 – датская крона |
035 – австралийский доллар |
022 – канадский доллар |
040 – бельгийский франк |
903 – эстонские кроны |
904 – латвийские латы |
929 – туркменистанские манаты |
935 – киргизские сомы |
Настоящая справка является недействительной, если реквизиты обменного пункта, банка (филиала), выдавшего справку, не читаются или возможно двоякое прочтение сведений на оттиске штампа уполномоченного банка, расположенного в верхнем правом углу справки.
Приложение 2
Реестр по обмену (конверсии) наличной иностранной валюты
_____________________________ ___________________________
(наименование уполномоченного (код ОКПО уполномоченного
банка (филиала)) банка (филиала))
______________________________ __________________________
(адрес обменного пункта) (регистрационный номер
обменного пункта, если
обменный пункт уже заре-
гистрирован ГУ ЦБ РФ)
______________________________ __________________________
(дата заполнения реестра) (учетный номер реестра)