Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций. Конспект лекций
.pdf
ЛЕКЦИЯ 3. Механизм регистрации
и лицензирования кредитных организаций
на территории Российской Федерации
3.1. Процедура регистрации кредитной организации
и получения лицензии на проведение банковских операций
На современном этапе развития банковского сектора России основным трендом является сокращение численности кредитных организаций. Несмотря на это, проблемы создания новых кредитных организаций, реорганизации и реструктуризации существующих не теряют
актуальности. Отметим, что интерес к данной проблематике обусловлен применением процедур лицензирования банков в проведении ими
различных корпоративных действий (слияний, присоединений и смены
организационно-правовой формы).
Создание кредитных организаций регламентируется ФЗ «О банках и банковской деятельности», в котором нашли отражение основные процедуры. Более детально характеризуемый нами процесс
отражен в Инструкции Банка России «О порядке принятия Банком
России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»
от 02.04.2010 № 135-И (далее — Инструкция № 135-И). В соответствии с данными документами можно выделить основные этапы процедуры (схема 5).
Центральным элементом первого из этапов создания кредитной
организации (то есть подготовительной работы) является разработка
концепции будущего банка. Содержание данного документа трактуется
весьма свободно. Однако, исходя из сложившейся практики, в нем необходимо отразить следующие принципиально важные моменты, в отношении которых у инициативной группы должно быть общее мнение:
1) миссия и стратегия деятельности создаваемой кредитной организации; 2) размеры и структура уставного капитала, требования к учредителям и другим участникам; 3) цели деятельности кредитной организации;
4) организационная структура, органы управления, их полномочия, основные требования к организации управления.
31
Лекция 3. Механизм регистрации и лицензирования кредитных организаций
на территории Российской Федерации
Схема 5. Этапы регистрации кредитных организаций на территории РФ
1.
Подача документов в территориальное управление Банка России.
2.
Принятие решения территориальным управлением Банка России
о регистрации в течение 4-х месяцев с момента получения документов.
3.
В случае положительного решения территориальное управление Банка
России направляет документы в центральный аппарат Банка России.
ЦБ РФ принимает положительное решение и выдает свидетельство
Основная процедура по созданию новой кредитной организации —
подбор её учредителей, то есть лиц, готовых принять на себя такую ответственность. В нормативных документах, регламентирующих процедуры
создания банка, присутствуют определенные критерии, в соответствии с которыми учредители банка могут получить данный статус. Банк
России предъявляет к учредителям следующие требования (гл. 2 Инструкция № 135-И)1: учредителями кредитной организации могут быть юри-
дические и (или) физические лица, участие которых в кредитной организации
не запрещено федеральными законами; учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его государственной регистрации; учредитель кредитной организации — юридическое
лицо должен иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных
средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, осуществлять
деятельность в течение не менее трех лет и выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта РФ и соответствующим местным бюджетом за последние 3 года.
о регистрации банка.
1
О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации
кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций.
Инструкция Банка России от 02.04.2010 № 135-И (ред. от 19.08.2021, с изм. и доп.,
вступ. в силу с 01.04.2022).
32
3.1. Процедура регистрации кредитной организации и получения лицензии
на проведение банковских операций
Следующим шагом после определения состава потенциальных учредителей и достижения между ними взаимопонимания по ключевым
вопросам создания кредитной организации является формирование не-
обходимого пакета документов для регистрации и лицензирования банка.
Законодательство Российской Федерации определяет в качестве документов, необходимых для регистрации (а затем и лицензирования),
учредительные документы, то есть устав1. Учредительный договор, несмотря на необходимость его оформления, учредительным документом
не является, что следует из содержания ст. 10 ФЗ «О банках и банковской деятельности».
В учредительном договоре содержится информация о наличии у учредителей договоренности по вопросам создания кредитной организации в определенной организационно-правовой форме, с определенным
размером уставного капитала, состоящим из долей каждого учредителя.
Данный документ также фиксирует: состав учредителей и условия, в соответствии с которыми их собственное имущество будет передано кредитной организации; порядок участия учредителей в деятельности банка;
порядок разрешения возникающих разногласий. Детализируются финансовые вопросы, такие как размер и состав вкладов, порядок и сроки
их внесения в уставный капитал, также определяется система распределения прибыли между учредителями и покрытие возможных убытков.
Учредительный договор является официальным документом. Он дол-
!
жен быть подписан всеми учредителями. Текст договора содержит указание на местонахождение, почтовый адрес и банковские реквизиты
учредителей. Если по объективным причинам на подписании документа присутствуют доверенные лица учредителей кредитной организации,
то их подписи должны быть заверены печатями соответствующих юридических лиц. Подписи физических лиц удостоверяет нотариус. Он же
удостоверяет документ в целом.
Наличие должным образом оформленного учредительного договора
является основанием для открытия в расчетно-кассовом центре (РКЦ)
Банка России временного (накопительного) счета. На этот счет учредите
ли кредитной организации должны заблаговременно (до даты учредительного собрания) перечислить часть номинальной стоимости своей
1
См., например: ст. 11 ФЗ «Об акционерных обществах», ст. 12 ФЗ «Об обществах
с ограниченной ответственностью».
33
-
Лекция 3. Механизм регистрации и лицензирования кредитных организаций
на территории Российской Федерации
доли в уставном капитале, то есть те денежные средства, которые они
обязались внести в качестве вкладов в уставный капитал.
Однако Банк России накладывает определенные запреты на внесение средств учредителями. Так, запрещается перечисление средств
за другого учредителя; перечисление средств с текущих, а не расчетных
счетов каждого учредителя юридического лица.
Производя оплату уставного капитала в неденежной форме необходимо соблюдать требования Банка России. Основными требованиями
являются следующие (гл. 4, п. 4.3–4.10 Инструкции № 135-И)1: 1) вкла-
дом в УК банка не может быть имущество, право распоряжения которым ограниченно в соответствии с федеральным законодательством или заключенными
ранее договорами; 2) имущество, внесенное в оплату уставного капитала кредитной организации, становится ее собственностью; 3) вклады в уставный капитал
банка могут носить денежный (в виде рублевых и валютных средств), а также неденежный характер (под неденежными в данном случае понимаются материальные активы — здания, помещения, средства связи, техника).
Следующим ключевым моментом в процедуре создания кредитной
организации является проведение учредительного собрания. На учредительном собрании формируется важный документ — протокол, который
должен отражать сведения, требуемые законодательством (п. 3.1.4 Инструкции № 135-И). Как и в любом другом учредительном акте, в протоколе фиксируется волеизъявление учредителей о самом факте создания кредитной организации, имеющей собственное наименование.
Утверждаются важнейшие документы — устав и бизнес-план. Решаются кадровые вопросы: избираются члены совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, утверждаются кандидатуры
для назначения на должность руководителей кредитной организации,
к которым относятся единоличный и коллегиальный исполнительные
органы, а также утверждаются кандидатуры главного бухгалтера и его
заместителей. Назначается лицо, которое будет подписывать регистрационные документы кредитной организации, представляемые в Банк
России
Структура устава кредитной организации — основного ее статус-обра
зующего документа — должна строго соответствовать требованиям правовых норм2, которые предусматривают, во-первых, обязательное разме-
щение в уставе кредитной организации следующих основные групп сведений:
-
1
См.: Инструкция Банка России от 02.04.2010 № 135-И (с изм. и доп., вступ.
в силу с 01.04.2022).
2
См.: ст. 11 ФЗ «Об акционерных обществах», ст. 12 ФЗ «Об обществах с огра-
ниченной ответственностью», ст. 10 ФЗ «О банках и банковской деятельности».
34
3.1. Процедура регистрации кредитной организации и получения лицензии
на проведение банковских операций
первая группа сведений вторая группа сведений
Ȗ касается идентификации вновь создаваемого хозяйствующего субъекта:
на русском языке (при наличии —
на языках народов РФ или иностранных языках), фиксируются полное
(а также сокращенное) фирменное
наименование кредитной организации и сведения о местонахождении
(адресе) органов управления кредитной организации и ее обособленных
подразделений
Ȗ касается организационного и финансового обеспечения деятельности кредитной организации: в обязательном порядке включаются
све дения о системе органов управ
ления и контроля кредитной организации, о порядке их образования
и полномочиях, о размере уставного
капитала, о порядке его формирования, а также, если организация имеет
форму акционерного общества, устанавливаются сведения о размере резервного фонда и ежегодных отчислениях для его формирования
-
Во-вторых, определяется перечень банковских операций и сделок, ко-
торые планируется осуществлять после получения лицензии.
Немаловажно определить в уставе, как будет обеспечиваться учет и сохранность документов кредитной организации, их своевременная передача на государственное хранение при реорганизации или ликвидации.
Важным в процессе подготовки документов является обсуждение
и решение вопроса об избрании председателя совета директоров (наблюдательного совета) создаваемой кредитной организации. Кандидатура на этот пост согласовывается с Банком России.
После подготовки всех указанных документов процедура создания
кредитной организации вступает во второй этап, то есть этап государственной регистрации.
Государственная регистрация кредитных организаций проводится
Банком России на основании ФЗ «О банках и банковской деятельности» и инструкцией Банка России «О порядке принятия Банком Рос
сии решения о государственной регистрации кредитных организаций
и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». Данные
документы содержат перечень необходимых документов, подаваемых
в ЦБ РФ для регистрации и получения лицензии (гл. 3, п. 3.1 Инструкции № 135-И): 1) заявление о государственной регистрации кредитной ор-
ганизации; 2) учредительный договор и устав, протокол собрания учредителей
(включая утверждение кандидатур на руководящие должности); 3) бизнес-план
кредитной организации, составленный в соответствии с требованиями БР и утвержденный собранием учредителей; 4) документы об уплате госпошлины; 5) заверенные копии документов, подтверждающих государственную регистрацию
-
35
Лекция 3. Механизм регистрации и лицензирования кредитных организаций
на территории Российской Федерации
учредителей кредитной организации; 6) документы, определяющие квалификационные требования и требования к деловой репутации топ-менеджмента
кредитной организации; 7) документы, подтверждающие право собственности
на здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация.
Сформированный пакет документов необходимо подать в территориальное управление Банка России по месту нахождения создаваемой
кредитной организации на имя руководителя такого учреждения в течении месяца с момента подписания учредителями документов. К пакету документов прилагается сопроводительное письмо.
Территориальное подразделение Банка России, получив сформированный
пакет документов, необходимых для регистрации и лицензирования банка, выдает учредителям письменное подтверждение. В течение 6 месяцев с даты подачи документов Банк России должен принять решение о регистрации и выдаче
лицензии (п. 6.12 Инструкции № 135-И).
Если у территориального подразделения Банка России отсутствуют
замечания и им сформировано положительное заключение, документы направляются в центральный аппарат Банка России. На основании
полученной информации будет сделан вывод о целесообразности регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии.
К указанному заключению прилагают подлинные: заявление, бизнес- план, учредительный договор, устав, протокол общего собрания
учредителей, анкеты согласованных кандидатов на руководящие должности и главного бухгалтера.
При принятии Банком России положительного решения создаваемой
!
кредитной организации выдается свидетельство о ее регистрации.
С этого момента кредитная организация приобретает статус юридического лица. Однако на данном этапе она не обладает правом проводить банковские операции. Территориальное подразделение Банка России по месту нахождения кредитной организации выполняет
следующие действия (п. 6.14–6.16 Инструкции № 135-И): направляет
учредителям кредитной организации сообщение о состоявшейся регистрации,
указывает реквизиты счета для оплаты 100 % объявленного капитала (оплата
уставного капитала производится в месячный срок с момента получения уведомления от Банка России, неоплата или неполная оплата уставного капитала
является основанием для аннулирования решения о регистрации); вносит сведения о регистрации нового банка в реестр кредитных организаций, расположенных на подведомственной ему территории; выдает представителям банка
36
3.1. Процедура регистрации кредитной организации и получения лицензии
на проведение банковских операций
согласованные анкеты кандидатов на руководящие должности и 1 экземпляр его
учредительных документов.
Однако ФЗ «О банках и банковской деятельности» допускает отказ в регистрации банка и выдаче лицензии. Основаниями для отказа,
в соответствии со ст. 16 указанного акта, могут стать: 1) несоответствие
квалификационных и других требований к кандидатам, предлагаемым
учредителями кредитной организации, на руководящие должности;
2) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации; 3) несоответствие документов, поданных для регистрации и получения лицензии, требованиям законов.
После регистрации ключевым условием получения кредитной организацией лицензии выступает 100 % формирование уставного капитала
в месячный срок и документарное подтверждение этого факта.
Подтверждение своевременной и правомерной оплаты уставного ка
питала является основанием для предоставления кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. С этого момента процедура создания банка вступает в третий этап — лицензирование.
Закон «О лицензировании отдельных видов деятельности» (ст. 3,
п. 2) содержит следующее определение лицензии.
Лицензия — специальное разрешение на право осуществления юридическим лицом конкретного вида деятельности (выполнения работ, оказания
услуг, составляющих лицензируемый вид деятельности), которое подтверждается записью в реестре лицензий1.
-
В свою очередь, банковское законодательство (ст. 13 ФЗ «О банках
и банковской деятельности») уточняет особенности лицензии кредитных организаций: в лицензии указываются банковские операции, на осущест-
вление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта,
в которой эти банковские операции могут осуществляться; лицензия выдается
без ограничения сроков ее действия.
Согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности» созданным кредитным организациям предоставляются следующие виды лицензий: базовая и универсальная.
Универсальная лицензия дает возможность кредитной организации выполнять следующие банковские операции (ст. 5): 1) привлечение денежных
1
См.: Федеральный закон от 04.05.2011 № 99-ФЗ (ред. от 29.12.2022) (с изм.
и доп., вступ. в силу с 30.03.2023) «О лицензировании отдельных видов деятельности» (п. 2 ст. 3).
37
Лекция 3. Механизм регистрации и лицензирования кредитных организаций
на территории Российской Федерации
средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой
счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов
и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады
и размещение драгоценных металлов; 8) выдачу банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе
электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов); 10) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств
в денежной форме; 11) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 12) доверительное управление денежными
средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 13) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными
камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 14) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 15) лизинговые операции; 16) оказание консультационных и информационных услуг.
Базовая лицензия — документ, на основании которого кредитная организация имеет право выполнять банковские операции, определенные
частью первой ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности», с учетом
ограничений, установленных в ст. 5.1 указанного Закона. Банк с базовой
лицензией не выполняет банковские операции, поименованные в п. 2,
7 и 8 ст. 5.1. Так же законом ограничиваются операции с иностранными
юридическими лицами и физическими лицами; не допускается открытие
банковских (корреспондентских) счетов в иностранных банках (исключением является счет в иностранном банке для целей участия в иностранной
платежной системе); запрещено приобретать права требования, проводить
лизинговые операции и выдавать в отношении указанных субъектов поручительства (ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).
3.2. Реорганизация банков: основные формы и правовое
регулирование
В российской банковской системе происходят постоянные изменения, они вызваны существующей конкуренцией, регулирующей деятельностью Банка России, объективными требованиями контроля
над банковскими рисками (схема 6).
38
3.2. Реорганизация банков: основные формы и правовое регулирование
Схема 6. Формы реорганизации кредитных организаций на территории РФ
Процесс взаимоотношения между двумя или более
Слияние
Присоединение
юридическими лицами, в результате которого права
и обязанности каждого из них переходят к вновь возникшему юридическому лицу
Переход прав и обязанностей первых лиц ко второму
юридическому лицу, то есть ликвидация присоединяемого банка, аннулирование его лицензии, сохранение
присоединившегося банка
Разделение
Выделение
Преобразование
Переход всех прав и обязанностей банка ко вновь возникающим вместо него двум или более банкам
Появление наряду с прежним банком еще одного или
более новых банков
Переход прав и обязанностей банка к другому банку
в связи с изменением банком организационно-правовой формы
Российское законодательство не содержит четкой трактовки понятия реорганизации юридического лица, а именно кредитной организации. Наиболее полные сведения имеются в ГК РФ, ФЗ «О банках
и банковской деятельности», а также нормативных документах Банка
России (положение ЦБ РФ «О реорганизации кредитных организаций
в форме слияния и присоединения» от 29.08.2012 г. № 386-П). Данные
нормативные акты выделяют следующие формы реорганизации, которые могут проводить банки: слияние, присоединение, разделение,
выделение и преобразование. В документах Банка России реорганизация кредитных организаций представляется практически карательной мерой.
Нормативные документы Банка России выделяют этапы проведения
процедур реорганизации в форме слияния и присоединения1.
Этап 1. Происходит подготовка договора о слиянии или присоединении. В процессе проведения этой работы принимают решение по следующим важным вопросам: 1) порядок и условия слияния
или присоединения; 2) конвертации долей уставного капитала кредитных организаций в доли уставного капитала создаваемого банка;
1
О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения:
Положение Банка России от 29.08.2012 № 386-П (ред. от 15.07.2019).
39
Лекция 3. Механизм регистрации и лицензирования кредитных организаций
на территории Российской Федерации
3) определение прав владельцев долей капитала кредитных организаций, находящихся в процедуре реорганизации; 4) возможность появления новых обязательств, сторонами которых могут являться реорганизующиеся кредитные организации, до момента создания нового
банка; 5) дата формирования списка участников кредитных организаций, проводящих процесс реорганизации, обладающих правом
участвовать в общем совместном собрании участников нового банка;
6) порядок открытия филиалов нового банка на основе имеющихся
реорганизованных.
Этап 2. Участники реорганизационных процедур обязаны уведомить территориальное управление Банка России по месту нахождения
о том, что они предполагают проводить слияние или присоединение.
К уведомлению необходимо приобщить следующие документы: сформированный проект договора о слиянии или присоединении; проект
бизнес-плана создаваемой на базе реорганизуемых новой кредитной
организации; проекты передаточных актов, которые составляются
на основе имеющихся балансов каждой из кредитных организаций
(акты должны содержать полный перечень имущества, положение
о правопреемстве по обязательствам); проект устава или изменений
и дополнений в имеющийся устав; проект сводного баланса на последнюю отчетную дату.
Этап 3. Проводится рабочее совещание представителей Банка Рос
сии с представителями кредитных организаций, проводящих процесс
реорганизации. Территориальное управление Банка России не позднее 7 дней после получения уведомления о предстоящей реорганизации и прилагаемых документов направляет в советы этих кредитных
организаций сообщение о созыве рабочего совещания. На совещании
обсуждаются цели реорганизации, способы и сроки их достижения.
Этап 4. После достижения консенсуса по ключевым вопросам проводится обязательное общее собрание участников реорганизуемых кредитных организаций. Протокол данного собрания должен зафиксировать решение следующих вопросов: о принятии решения о слиянии
или присоединении; утверждение договора о слиянии и присоединении, а также принятие передаточного акта; о назначении аудиторской
фирмы; об определении представителей банка, уполномоченных подписать договор о слиянии или присоединении; об одобрении проекта
устава или изменений и дополнений в устав.
Этап 5. Обязательным в процессе реорганизации является уведомление кредиторов кредитных организаций о том, что общее собрание
участников приняло решение о реорганизации. Данное сообщение
-
40
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]