Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций. Конспект лекций

Заключение

При этом на него возлагается обязанность по защите и обеспечению устойчивости рубля, развитию и укреплению банковской системы Российской Федерации, обеспечению стабильности и развитию национальной платежной системы и финансового рынка.

В силу законодательно закрепленных полномочий Банк России организовывает механизм регистрации и лицензирования кредитных организаций на территории Российской Федерации. Одним из ключевых требований, выдвигаемых в процессе лицензирования банковской деятельности, является формирование собственного капитала. От величины данного показателя напрямую зависит вид получаемой банком лицензии, а, следовательно, спектр операций, разрешенных к выполнению.

Регулирование основных параметров собственного капитала банка осуществляется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и нормативными документами Банка России. Закон определяет минимальную величину капитала для кредитных организаций, претендующих на разные виды лицензий, нормативные документы Банка России — регламентируют сроки его оплаты учредителями, принимаемые категории средств, механизм участия в капитале нерезидентов.

Сложившаяся в банковской практике и закрепленная нормативными документами Банка России методология формирования собственного капитала предписывает его градацию на основной и дополнительный, а также включение в его расчет следующих категорий средств: уставного фонда, резервного фонда, фондов специального назначения, добавочного капитала, резервов.

Кредитные организации, осуществляя деятельность на финансовом рынке, выполняют роль посредников между владельцами свободных финансовых ресурсов и лицами, в них нуждающимися. Отмеченная специфика деятельности кредитных организаций детерминирует востребованность организации и проведения банками активных операций, конечной целью которых выступает размещение аккумулированных средств.

Исходя из функциональной характеристики активных операций, последние можно классифицировать следующим образом: операции, основной целью которых является поддержание ликвидности банка на достаточном уровне (операции с денежными средствами и драгоценными металлами, организация корреспондентских отношений); операции, направленные на получение прибыли (кредитование различных групп заемщиков, покупка ценных бумаг, участие в уставных капиталах юридических лиц).

111

Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций

Национальный банковский сектор, в соответствии с нормами ФЗ «О банках и банковской деятельности» и ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», является ключевым элементом организации и осуществления резидентами и нерезидентами операций с иностранной валютой.

В деятельности кредитных организаций валютные операции занимают центральное место, поскольку являются одним из весомых источников их доходов. Российские банки, имеющие соответствующую лицензию, вправе совершать конверсию, покупку и продажу валют, осуществляют международные расчеты, хранят запасы иностранной валюты, формируют валютные курсы.

Большая часть операций с иностранной валютой в наличной и безналичной формах проводится по счетам в уполномоченных банках.

Регулирование валютных операций осуществляется с использованием следующих методов: управление процентными ставками рефи нансирования и их изменение; валютные интервенции, то есть прямое вмешательство ЦБ в валютный рынок для корректировки курса; защита национальной экономики и валюты; введение ограничений по операциям с валютой; девальвация и ревальвация; управление золотовалютными резервами; реализация и приобретение золота; внесение изменений в режим обратимости валюты; диверсификации резервов валюты; регулирование баланса.

На современном этапе развития банковского сектора Российской Федерации кредитные организации стремятся полностью изменить мнение общества, сформировавшееся об их деятельности. Если на этапе становления отечественной банковской системы (в 90-е гг. прошлого века) преобладало классическое представление о деятельности банка как кредитно-финансового института, совершающего кредитные и депозитные операции и в небольшой степени работающего на фондовом рынке, то начиная с 2015 г. банки меняют свою модель. Появляются полностью виртуальные банки (например, Тинькофф), происходит построение собственных экосистем (например, Сбер, ВТБ, Альфа-Банк) или оказание финансовых услуг сторонним маркетплейсам (например, сотрудничество Альфа-Банка и Яндекса), создание банками собственных маркетплейсов (например, Сбер) и создание маркетплейсами собственных банков (например, Ozon).

Отметим, что трансформация банковского сектора Российской Федерации происходят на фоне более глобальных перемен. В течение последних нескольких лет Банк России разрабатывал и проводил открытые обсуждения проекта цифровой национальной валюты. Введение

-

112

Заключение

цифрового рубля как расчетного инструмента в корне изменяет существующую систему денежного обращения. Это, в свою очередь, требует изменения существующего законодательства.

Смена самой парадигмы банковской деятельности и денежного обращения в целом требует изменения законодательных норм, их регулирующих. И, конечно, подготовки квалифицированных специалистов, обладающих современными актуальными знаниями и навыками.

Отмеченные нами перемены актуализировали необходимость изменения структуры конспекта лекций и дополнения его темой 7 «Банковские экосистемы: сущность, виды, регулирование» и темой 8 «Циф ровые валюты как элемент денежного обращения». В данных темах авторами представлена необходимая информация, которая позволит обучающимся более полно овладеть теоретическими знаниями и впоследствии приобрести необходимые практические навыки.

Резюмируя, можно с уверенностью сказать, что развитие отечественной экономики невозможно без качественного и стабильного функционирования банковской системы и взвешенной, отвечающей национальным интересам денежно-кредитной политики. Несмотря на то, что они выполняют функции надстройки по отношению к базисным сферам экономики, расширение и укрепление последних будет происходить только с использованием заемных ресурсов, предоставляемых кредитной системой, и своевременных расчетов с контрагентами, проводимых в банковском секторе.

-

ЛИТЕРАТУРА

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1: от 30.11.1994 № 51-ФЗ.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2: от 26.01.1996 № 14-ФЗ.

4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ.

5. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1.

6. О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ.

7. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ.

8. О потребительском кредите (займе): Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ.

9. О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»: Федеральный закон от 03.07.2016 № 230-ФЗ.

10. О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ.

11. О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ.

12. О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте: Федеральный закон от 07.02.2011 № 7-ФЗ.

13. Об акционерных обществах: Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ.

14. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ.

15. О кредитной кооперации: Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ.

16. О лицензировании отдельных видов деятельности: Федеральный закон от 04.05.2011 № 99-ФЗ.

114

Литература

17. Об обществах с ограниченной ответственностью: Федеральный закон

от 08.02.1998 № 14-ФЗ.

18. О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ (ред. от 14.07.2022).

19. Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией: Инструкция Банка России № 199-И от 29.11.2019 (ред. от 24.12.2021).

20. О стандартах эмиссии ценных бумаг: Положение Банка России № 706-П от 19.12.2019 (ред. от 04.07.2022)

21. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение ЦБ РФ от 28.06.2017 № 590-П.

22. Об организации управления операционным риском в кредитных организациях: Письмо ЦБ РФ от 24.05.2005 № 76-Т.

23. О внесении изменений в Положение Банка России от 16.12.2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»: Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П (ред. от 04.10.2017).

24. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: Инструкция Банка России от 02.04.2010 № 135-И (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2022).

25. О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присое динения: Положение Банка России от 29.08.2012 № 386-П (ред. от 15.07.2019).

26. О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп: Положение Банка России от 15.07.2020 № 729-П (ред. от 24.12.2021).

27. Положение о порядке выдачи Банком России кредитным организациям разрешений, предоставляющих возможность иметь на территории иностранного государства дочерние организации: утв. Банком России 04.07.2006 № 290-П (ред. от 24.04.2017).

28. О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска: Положение Банка России от 03.12.2015 № 511-П (ред. от 28.02.2022).

29. О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления: Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И (ред. от 25.01.2022).

30. Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями: Инструкция Банка России от 28.12.2016 № 178-И (ред. от 27.02.2020).

-

115

Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций

Учебные и научные издания

Информационно-образовательный потенциал (ИОП) РГУП: www.op.raj.ru

Основная

1. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В. Правовые основы обеспечения финан-

совой устойчивости кредитных организаций: Учебное пособие. М.: Юрайт,

2023. — 90 с.

2. Гузнов А. Г., Рождественская. Т. Э. Регулирование, контроль и надзор

на финансовом рынке в Российской Федерации: Учебное пособие. М.: Юрайт,

2023. — 583 с.

3. Гузнов А. Г., Рождественская. Т. Э. Публично-правовое регулирова-

ние финансового рынка в Российской Федерации: Монография. М.: Юрайт,

2023. — 500 с.

4. Джагитян Э. П. Макропруденциальное регулирование банковской системы

как фактор финансовой стабильности: Монография. М.: Юрайт, 2023. — 215 с.

5. Ручкина Г. Ф., Ашмарина Е. М., Гизатуллин Ф. К. Банковское право: Учеб-

ник и практикум. М.: Юрайт, 2023. — 471 с.

6. Саттарова Н. А., Гафарова Г. Р., Гараев И. Г. Расчетные отношения в фи-

нансовом праве: Учебное пособие. М: Юстицинформ, 2022. — 152 с.

Дополнительная

1. Банковское право Российской Федерации: Учебник для магистратуры /

Отв. ред. Е. Ю. Грачева. М.: Норма: Инфра-М, 2021. — 336 с.

2. Банковское дело: Учебное пособие / Л. И. Юзвович, Н. Н. Мокеева,

Ю. Э. Слепухина [и др.]; под ред. Н. Н. Мокеевой. М.: Флинта, 2022. — 296 с.

3. Банковские риски: Учебник / Л. Н. Красавина, И. В. Ларионова, М. А. По-

морина [и др.]; под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцевой. М.: КноРус,

2020. — 361 с.

4. Валютный контроль: Учебное пособие / Под ред. Т. Э. Рождественской,

А. А. Ситника. М.: Норма: Инфра-М, 2021.

5. Звонова Е. А. Организация деятельности центрального банка: Учебник.

М.: Инфра-М, 2022. — 400 с.

6. Казимагомедов А. А. Банковское дело: организация деятельности цент- рального банка и коммерческого банка, небанковских организаций: Учебник. М.: Инфра-М, 2020. — 502 с.

7. Крымова И. П., Дядичко С. П. Организация деятельности Центрального банка: Учебник. М.: Юрайт, 2023. — 275 с.

8. Леднева Ю. В. Валютное регулирование и валютный контроль: правовые основы: Учебное пособие. М.: Норма; Инфра-М, 2022. — 136 с.

9. Лаврушин О. И., Афанасьева О. Н. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие. М.: КноРус, 2021. — 357 с.

116

Литература

10. Методы регулирования экономики. Теория и практика: Учебник / М. А. Абрамова [и др.]; под ред. М. А. Абрамовой, Л. И. Гончаренко, Е. В. Маркиной. М.: Юрайт, 2023. — 508 с.

11. Рахматуллина Ю. А., Мажара Е. Н. Современная денежно-кредитная по- литика: Учебное пособие. М.: Инфра-М, 2023. — 177 с.

12. Стародубцева Е. Б. Банковское дело: Учебник. М.: Форум; Инфра-М,

2022. — 464 с.

13. Словарь финансово-экономических терминов / А. В. Шаркова, А. А. Килячков, Е. В. Маркина [и др.]; под ред. М. А. Эскиндарова. М.: Дашков и К°,

2020. — 1168 с.

14. Тавасиев А. М., Алексеев Н. К. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями. М.: Дашков и К°, 2019. — 652 с.

15. Хоменко Е. Г. Банковское право: Учебник. М.: Норма: Инфра-М, 2021. — 384 с.

ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ

1. Что включает в себя кредитная система России? Какова ее эволюция?

2. Сколько уровней в банковской системе России?

3. Каковы задачи и функции Центрального банка России?

4. Что такое универсальные кредитные организации?

5. Что такое специализированные кредитные организации?

6. Дайте характеристику финансовых кризисов 1998–2015 гг., что стало

их причиной?

7. Каковы последствия финансовых кризисов 1998–2015 гг.?

8. Что собой представляет реструктуризация банковской системы России,

каковы ее цель и законодательная регламентация?

9. Что такое Агентство по страхованию вкладов?

10. Каковы цели и задачи развития банковской системы России на долгос-

рочный период?

11. Какова структура российского банковского законодательства?

12. Каковы современные представления о сущности банка?

13. Какие принципы присущи деятельности коммерческого банка?

14. Что включает в себя подготовительный этап создания коммерческого

банка?

15. Что включает в себя этап государственной регистрации коммерческо-

го банка?

16. Как лицензируется банковская деятельности?

17. Какие бывают виды банковских лицензий?

18. Как происходит регистрация банков с иностранным участием?

19. В чем заключаются понятие, причины и цель реорганизации коммер-

ческого банка?

20. В чем состоит реорганизация банков в форме слияния?

21. В чем состоит реорганизация банков в форме присоединения?

22. Что такое и каковы причины санации коммерческого банка?

23. Что включает в себя разработка плана санации?

24. Как происходит ликвидации коммерческого банка?

25. В чем причины ликвидации банков?

26. Что собой представляют основные ликвидационные процедуры?

27. Что такое корпоративное управление и какие элементы оно в себя

включает?

118

Вопросы для самоконтроля

28. Каковы основные принципы построения взаимоотношений банка с клиентами?

29. Какие этапы включает работа банков с клиентами?

30. Что такое пассивные операции банка?

31. Какова структура капитала банка?

32. Что такое оценка достаточности капитала банка?

33. Что включают в себя привлеченные ресурсы банка?

34. Что включают в себя заемные ресурсы коммерческого банка?

35. Что такое эмитируемые банком долговые обязательства?

36. Каковы состав и структура активов коммерческого банка?

37. Что включают в себя доходы коммерческого банка?

38. Что включают в себя расходы банка?

39. В каком порядке формируется и используется прибыль банка?

40. Что такое ликвидность и платежеспособность коммерческого банка?

41. Какие основные факторы влияют на ликвидность коммерческого банка?

42. Какие показатели ликвидности коммерческих банков устанавливаются Банком России?

43. Что такое организация безналичного платежного оборота?

44. Каковы принципы безналичных расчетов и требования, предъявляемые к ним?

45. В каком порядке открываются счета клиентам банка?

46. Какие бывают формы безналичных расчетов?

47. Как используются векселя в платежном обороте?

48. Что такое межбанковские расчеты?

49. Что такое прямые корреспондентские отношения между банками?

50. Какие кассовые операции осуществляет банк?

51. Что включают в себя законодательные основы организации финансового мониторинга на территории РФ?

52. Какие органы уполномочены осуществлять финансовый мониторинг?

53. Что включает в себя законодательное регулирование валютных операций на территории РФ?

54. Какие органы осуществляют валютный контроль по экспортно-импортным операциям?

55. Как формируется валютный курс? Какие виды валютного курса бывают?

56. Каковы правовые основы функционирования национальной платежной системы?

57. Поясните, в чем заключается сущность понятия экосистемы современного банка?

58. Дайте характеристику ключевым элементам экосистемы современного банка?

59. Опишите мировой и отечественный опыт построения банковских экосистем.

60. В чем заключаются достоинства и недостатки банковских экосистем?

119

Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций

61. Каковы перспективы экосистем как основы развития банковского сек-

тора?

62. Дайте характеристику экосистемам крупнейших отечественных банков.

63. Каковы основные нормативно-правовые подходы к построению бан-

ковских экосистем?

64. Этапы разработки отечественного законодательства, регламентирующе-

го функционирование современных банковских экосистем.

65. Опишите основные формы экосистем современных банков.

66. Поясните, в чем заключались причины появления концепции цифровых

валют центральных банков (central bank digital currency, CBDC)?

67. В чем состоит особенность цифрового рубля как формы денег?

68. Охарактеризуйте основные нормативные документы, регламентирую-

щие эмиссию, оборот и хранение цифровой валюты.

69. Поясните, чем цифровой рубль отличается от безналичных денег?

70. Существует ли опыт эмиссии и обращения цифровых валют в других

странах?

71. Поясните, в чем заключаются отличия цифровой валюты от криптова-

люты и стейблкоинов?

72. Дайте характеристику основных положений Концепции цифрового ру-

бля, созданной Банком России в 2021 г.

73. Какое место занимают цифровые валюты в современной классифика-

ции электронных денег центрального банка?

74. Перечислите риски, которые несет в себе цифровая валюта.

75. Поясните, что представляет собой смарт-контракт?

76. Кто является оператором платформы цифрового рубля? Какие операции

можно проводить с цифровыми рублями?