Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций. Конспект лекций
.pdf
1.2. Структура кредитной системы: характеристика ее основных элементов
Схема 2. Структура кредитной системы и ее основные элементы
1-е звено
Центральный банк
(государственные, полугосударственные, акционерные банки)
2-е звено
Банковский сектор
Коммерческие банки
Сберегательные банки
Инвестиционные банки
Ипотечные банки
Специализированные отраслевые банки
ИЕРАРХИЧЕСКАЯ СТРУКТУРА КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ
3-е звено
Специализированные небанковские
кредитно-финансовые учреждения
Инвестиционные компании
Трастовые компании
Финансовые компании
Страховые компании
Ломбарды
Пенсионные фонды
Благотворительные фонды
Кредитные союзы
Ссудно-сберегательные ассоциации
11
Лекция 1. Современная кредитная система Российской Федерации:
структура и механизмы регулирования
обязательных резервов, система рефинансирования кредитных организаций и др. Отметим, что в некоторых зарубежных странах аналогичные функции выполняют профильные министерства (например,
в Японии — Министерство финансов, в Германии — Федеральное ведомство по кредитному делу)1.
1.3. Банковская система и ее роль в функционировании
кредитной системы Российской Федерации
Принимая во внимание основные нормы отечественного банковского законодательства и иерархическое построение основных элементов,
составляющих кредитную систему, опираясь на имеющиеся в научной
литературе трактовки, можно выделить следующие варианты построения банковской системы.
Одноуровневая банковская система. Данный вариант построения базируется на преобладании во взаимоотношениях банков и прочих финансово-кредитных организаций горизонтальных связей, что обусловливает относительную универсализацию выполняемых ими операций
и функций. Одноуровневая банковская система является промежуточным этапом эволюционирования и функционировала в тот период,
когда Центральные банки не были выделены из общей совокупности
финансово-кредитных институтов. Если обратиться к новейшей истории, то подобные банковские системы присутствуют в странах, имеющих планово-централизованную экономику.
Двухуровневая банковская система. В рамках системы такого вида
между кредитными организациями присутствуют как вертикальные,
так и горизонтальные взаимосвязи. Двухуровневые банковские системы присущи большинству стран с рыночным типом экономики.
Идентификационными признаками двухуровневых банковских систем выступают следующие: 1) такие системы имеют определенный
состав элементов, деятельность и взаимодействие которых отвечают
единым целям; 2) такие системы обладают способностью эволюционировать, видоизменяются под влиянием различных внешних и внутренних факторов (в том числе законодательного регулирования), но являются системами «закрытого» типа; 3) в двухуровневых банковских
системам присутствует саморегулирование, выражающееся в наличии
специализированных ассоциаций и союзов; 4) такие системы являются управляемыми.
1
Деньги, кредит, банки. Финансовые рынки: Учебник для вузов / С. Ю. Янова
[и др.]. C. 432.
12
1.3. Банковская система и ее роль в функционировании кредитной системы
Российской Федерации
Имеющиеся научные исследования, посвященные функционированию финансово-кредитных систем, подразделяют их на универсальные
и сегментированные (специализированные)1.
Каждому из данных типов кредитных систем присущи специфические черты. Так, например, для универсальной кредитной системы характерно отсутствие в национальном законодательстве, регламентирующем работу её структурных элементов, ограничений на осуществление
банковскими организациями операций, которые традиционно выполняются НКО. В качестве примера универсальной кредитной системы
выступает система Германии.
Для сегментированной (или специализированной) кредитной системы
характерно наличие в законодательстве страны обязательного запрета
для проведения банками тех операций, которые считаются небанковскими. То есть особенностью такой системы является наличие четкого разделения сфер деятельности банков и проводимых ими операций.
Это означает, что кредитные организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции с широким кругом клиентов, при сегментированной системе (например, в США и Японии) законодательно
отделены от проведения операций, связанных с размещением ценных
бумаг различных эмитентов (компаний реального сектора экономики),
а также некоторых других услуг (страхования, сделок с недвижимостью,
трастовых операций)2.
Выделенные нами выше разновидности кредитных систем в современных условиях имеют условный характер. Во-первых, кредитные
системы экономически развитых стран имеют длительную историю
эволюционирования и прошли различные стадии своего становления,
в течение которых они были либо сегментированными, либо универсальными (характерно для кредитных систем Франции, Великобритании и других стран); во-вторых, ключевым трендом эволюционирования кредитных систем в большинстве развитых стран выступает процесс
их универсализации.
Следовательно, современный этап эволюции кредитных систем разных стран сформировал их смешанный вариант. Поэтому различия между деятельностью банковских и небанковских кредитных организаций,
1
Финансовые рынки и финансово-кредитные организации в условиях цифровизации: Учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Финансы
и кредит», «Финансовый менеджмент», «Корпоративные и государственные финансы» / Н. Н. Никулина, С. В. Березина, Т. В. Стожарова [и др.]. М., 2020. C. 31.
2
Белов В. А., Прошунин М. М. Финансово-правовые институты зарубежных стран:
Учебное пособие. М., 2020. C. 145.
13
Лекция 1. Современная кредитная система Российской Федерации:
структура и механизмы регулирования
даже с учетом сложившейся специфики кредитной системы, практически нивелированы.
Мы считаем, что базисом происходящих процессов выступают следующие причины: 1) стратегической целью деятельности банков является выявление и освоение новых сегментов финансового рынка,
а также наращивание клиентской базы; 2) банки расширяют спектр
проводимых операций за счет включения в него операций, выполняемых небанковскими кредитными организациями.
Объективная характеристика кредитной системы невозможна
без выделения финансовых услуг, которые оказывают отделения почтовой связи. Почтово-сберегательная система практически во всех
странах обладает широкой сетью отделений. Именно то, что она присутствует в очень отдаленных районах, позволило привлечь на счета
значительный объем вкладов. Особенность почтовой службы — это
отсутствие возможности предоставлять кредиты желающим. Выполняя традиционно возложенные на нее функции, почтово-сберегательная система занимается страхованием, оказывает другие
финансовые услуги, облегчая доступ населения к ним. Кроме того,
с 1 мая 2023 г., согласно ФЗ «О внесении изменений в Федеральный
закон „О почтовой связи“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации», АО «Почта России» монопольно осуществляет доставку пенсий, выплачиваемых наличными денежными средствами (ч. 15 ст. 4).
Основным звеном российской кредитной системы выступает,
как уже отмечалось, банковская система. На современном этапе своего развития в России сложилась иерархическая двухуровневая банковская система, имеющая горизонтально-вертикальные связи. Основным элементом является Банк России, именно он занимает верхний
уровень. На втором уровне располагаются кредитные организации, не-
банковские кредитные организации, а также профессиональные ассоциации и союзы.
Двухуровневость структуры российской банковской системы проявляется в функциональном аспекте: разграничиваются функции главного
банка — ЦБ РФ и всех иных кредитных организаций. На Центральный
банк РФ, который является верхним уровнем банковской системы, возлагаются функции денежно-кредитного регулирования, банковского
надзора и управления платежной системой страны.
Деятельность Банка России осуществляется в соответствии с ФЗ
«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в ред.
ФЗ № 484-ФЗ от 30.12.2021). В соответствии с данным нормативным
14
1.3. Банковская система и ее роль в функционировании кредитной системы
Российской Федерации
документом Банк России имеет статус юридического лица с сформированным уставным капиталом в размере 3 млрд руб. (ст. 10). Несмотря
на то, что его капитал и другое имущество является федеральной собственностью, Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью (ст. 2).
В статье 4 ФЗ за Центральным банком закреплен достаточно большой перечень функций. Перечисленные в законе направления деятельности ЦБ РФ можно представить следующими группами.
1. Функции государственного регулирования денежного обращения,
банковской системы, банковской деятельности, инвестиционной деятельности — наиболее объемные из всех: разрабатывает и проводит единую
государственную денежно-кредитную политику и политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской
Федерации; устанавливает правила осуществления расчетов в Российской
Федерации; устанавливает правила проведения банковских операций; определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями,
иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами; утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных
организаций, Банка России и некредитных финансовых организаций, формирует статистическую методологию прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж, перечень
респондентов, утверждает порядок предоставления ими первичных статистических данных о прямых инвестициях, включая формы федерального статистического наблюдения, и др.
Именно Центральный банк регулирует денежное обращение (обеспечение устойчивости денежной системы — его конституционная обязанность), а также определяет в директивном порядке правила проведения операций, императивные для банков.
Являясь мегарегулятором, ЦБ РФ определяет поведение не только
кредитных организаций, но и иных участников финансового рынка —
негосударственных пенсионных фондов, страховых организаций, акционерных обществ.
2. Функции регулирования национальной экономики: принимает участие
в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует
составление платежного баланса Российской Федерации; проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные; принимает участие в разработке
методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе
национальных счетов и организует составление финансового счета Российской
Федерации.
15
Лекция 1. Современная кредитная система Российской Федерации:
структура и механизмы регулирования
3. Функции эмиссионера: монопольно осуществляет эмиссию наличных де-
нег и организует наличное денежное обращение, утверждает графическое обозначение рубля в виде знака.
4. Функции кредитного учреждения: является кредитором последней ин-
станции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка
России; осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом.
5. Расчетно-депозитарные функции: осуществляет обслуживание счетов
бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное
не установлено федеральными законами; является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет
операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного ва
лютного фонда и договорами с Международным валютным фондом.
6. Регистрационно-лицензионные функции: принимает решение о государ-
ственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям
лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие
и отзывает их; принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов; осуществляет регистрацию выпусков эмиссионных
ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг.
7. Функции органа валютного регулирования: ЦБ РФ устанавливает
и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка
России.
8. Правозащитные функции: ЦБ РФ осуществляет защиту прав и законных
интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного
пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению.
9. Контрольно-надзорные и мониторинговые функции: Банк России осу-
ществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп, а также
некредитных финансовых организаций; осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации
об акционерных обществах и ценных бумагах; осуществляет регулирование,
-
16
1.3. Банковская система и ее роль в функционировании кредитной системы
Российской Федерации
контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах;
осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.
Отметим, что Банк России имеет право: проводить банковские опера-
ции только с российскими и иностранными кредитными организациями, с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной
власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными
фондами, воинскими частями (ст. 46, 48 ФЗ о Банке России).
Выполнять банковские операции с юридическими лицами, которые
!
не являются кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России) Банк России не может
(ст. 49 ФЗ о Банке России).
На втором (нижнем в иерархии) уровне банковской системы располагаются кредитные организации банковского и небанковского типа.
Их деятельность осуществляется в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ № 607-ФЗ от 29.12.2022).
Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения
прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом (ст. 1 ФЗ «О банках и банковской
деятельности»).
Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. В Российской Федерации выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации (НКО).
К первому типу относятся кредитные организации, имеющие эксклю-
зивное право совокупно осуществлять следующие банковские операции:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях
возвратности, платности, срочности; 3) открытие физическим и юридическим
лицам банковских счетов, а также их обслуживание (ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).
17
Лекция 1. Современная кредитная система Российской Федерации:
структура и механизмы регулирования
Банк России, выполняя возложенные на него функции, использует
кредитные организации как основные каналы, через которые осуществляет денежно-кредитную политику.
В зависимости от объема проводимых операций деятельность российских банков может быть классифицирована на универсальную (такие банки чаще всего имеют статус уполномоченных) и специализированную.
Относительно видов операций, осуществляемых НКО (схема 3), следует отметить их ограниченный характер: небанковская кредитная органи-
зация может выполнять только тот перечень услуг, который установлен для нее
законом, номенклатура операций и их совпадение фиксируется Банком России
(ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).
Схема 3. Виды банковских операций, совершаемых НКО
БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ, СОВЕРШАЕМЫЕ
НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
инкассация денежных
средств, векселей,
платежных и расчетных
документов
кассовое обслуживание
юридических лиц
открытие и ведение банковских сче-
тов юридических лиц, осуществле-
ние расчетов по поручению клиентов
осуществление переводов денежных
средств, в том числе электронных
Кредитные кооперативы, являясь частью кредитной системы государства, являются небанковскими кредитными организациями.
Кредитный кооператив — добровольное объединение частных и (или) юридических лиц, сформированное на основе членства по региональному,
отраслевому и (или) иному принципу, для удовлетворения финансовых
потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков) (п. 3 ст. 1 ФЗ
«О кредитной кооперации»)
1
См.: О кредитной кооперации: Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ
(в ред. ФЗ № 343-ФЗ от 02.02.2021, с изм. и доп., вступ. в силу с 10.09.2021).
18
1
.
1.3. Банковская система и ее роль в функционировании кредитной системы
Российской Федерации
Основная цель такого объединения — удовлетворение потребностей
его членов в финансовых услугах любого вида. Для реализации данной
цели кредитные кооперативы принимают взносы от своих участников
и предоставляют им займы (кредиты) за счет сформированных средств.
ФЗ «О кредитной кооперации» выступает необходимым базисом, который создает достаточную основу (как правовую, так и экономическую)
для функционирования организаций кредитной кооперации различ
ных видов и уровней, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных потребительских кооперативов (ст. 33, 34, 35 ФЗ «О кредитной
кооперации»).
Банковская система РФ, помимо действующих кредитных организаций различных типов, включает также их структурные подразделения, открытые на территории РФ, то есть филиалы и представительст-
ва, а также в состав элементов банковской системы принято включать
структурные подразделения иностранных банков, работающие на терри-
тории РФ, деятельность (проводимые операции) которых регламентируется нормами российского законодательства.
Иностранный банк — банк, признаваемый таковым по законодательству
иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован
(ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).
-
Характеризуя банковскую системы РФ, необходимо отметить присутствие в ее составе такого элемента, как союзы, объединения и ассо-
циации, создаваемые самими банками. Эти организации не проводят
банковских операций, но осуществляют представление и защиту интересов своих участников, разрабатывают стандарты профессиональной деятельности и осуществляют координацию взаимодействия своих
участников по различным направлениям. Наиболее представительной
организацией подобного рода в России считается Ассоциация российских банков (АРБ). Данная организация была основана в Москве 27–
28 марта 1991 г.
1
АРБ — это негосударственная некоммерческая организация, участниками которой выступают как банки, так и небанковские кредитные организации, а также организации, операции которых связаны
с функционированием финансово-кредитной системы Российской
1
Ассоциация российских банков (АРБ). Общие сведения. URL: https://arb.ru/
arb/about/.
19
Лекция 1. Современная кредитная система Российской Федерации:
структура и механизмы регулирования
Федерации. Она объединяет около 80 % банковских организаций России (по состоянию на 01.01.2023 г. — 107 участников). Динамика количества кредитных организаций, осуществляющих деятельность на территории РФ 01.01.2023 г., представлена в табл. 1.
Таблица 1. Институциональные характеристики банковского сектора
Российской Федерации в 2018–2022 гг.
Количество организаций
Наименование институтов
финансового рынка
Кредитные организации, в т. ч.: 484 442 411 370 361
• банки 440 402 371 335 326
• небанковские кредитные
организации
Филиалы действующих кредитных организаций
Представительства кредитных
организаций
Внутренние структурные подразделения кредитных организаций
и структурных подразделений
(на конец года), единиц
2018 2019 2020 2021 2022
44 40 40 35 35
709 618 535 471 459
316 302 262 183 163
29 783 29 079 27 975 26 202 24 578
1
Данные, представленные нами в табл. 1, позволяют отметить,
что в рассматриваемый период времени был сформирован устойчивый тренд к сокращению числа кредитных организаций, осуществляющих деятельность на территории РФ. Так, например, количество
действующих кредитных организаций снизилось на 123 организации, то есть практически на четверть (25 п. п.) (процентные пункты
используются нами для измерения темпов изменения показателя).
Основной причиной выявленной нами нисходящей динамики считаем сокращение непосредственно числа банков (на 114 организаций, то есть 24 п. п.).
1
Количественные характеристики банковского сектора Российской Федерации
в 2018–2022 гг. URL: https://www.cbr.ru/statistics/bank_sector/lic/.
20
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]