Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций. Конспект лекций

1.3. Банковская система и ее роль в функционировании кредитной системы Российской Федерации

Отметим также, что сокращение числа действующих банков сопровождалось процедурами оптимизации количества их собственных внутренних структурных подразделений (на 5,2 тыс., то есть на 17 п. п.). В том числе на 250 филиалов (35 п. п.) уменьшается общее количество филиалов банков. Так, например, в 2018 г. на территории России осуществляли работу 709 данных структурных подразделений, на конец 2022 г. показатель составляет 459 структурных подразделений.

Аналогичная динамика присутствует в изменении количества других структурных подразделений банков (то есть представительств, дополнительных офисов, операционных касс и операционных офисов). Наиболее распространенным видом структурного подразделения банка является дополнительный офис. Если в 2018 г. их число составляло около 20,5 тыс., то в 2022 г. — 24,3 тыс. дополнительных офисов1.

1

Авторский анализ данных ЦБ РФ.

ЛЕКЦИЯ 2. Центральный банк (Банк России) как проводник государственной денежнокредитной политики, орган банковского регулирования и надзора

2.1. Правовой статус Банка России

В процессе эволюционирования банковских систем современных экономически развитых государств из числа кредитных организаций выделились центральные (национальные) банки. В большинстве стран на них правительством возлагаются функции, связанные с денежнокредитным регулированием, определением различных показателей денежной массы, поддержанием курса национальных валют. Центральные банки обладают монопольным правом эмиссии национальных денежных средств в обращение.

В большинстве случаев центральные банки различных стран (в сравнении с другими хозяйствующими субъектами) обладают особенной правосубъектностью. Сущность этой особенности содержится в двойственности их правового статуса (схема 4).

С одной стороны, национальный банк — это особенный орган государственной власти, проводящий от лица государства экономическую политику, с другой — обычный субъект коммерческих отношений. Раскрывая правовой статус Банка России, целесообразно проанализировать следующие стороны его деятельности: имущественную базу; компетенции; организационную структуру (табл. 2).

Схема 4. Роль Центрального банка в экономической системе

ДВОЙСТВЕННОСТЬ РОЛИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА

В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ

1. Роль органа государственной власти (национального банка)

22

2. Роль обычного субъекта

коммерческой деятельности

2.1. Правовой статус Банка России

Таблица 2. Особенности правового статуса Банка России

Критерий характеристики правового статуса ЦБ РФ

1. Особенность юридического статуса

2. Компетенция и полномочия Капитал ЦБ РФ сформирован за счет средств

3. Относительная независимость

Организационно-правовая форма ЦБ РФ не дает возможности отнести его ни к одной из форм, зафиксированных в российском гражданском праве.

государства, его имущество находится в собственности государства, но ЦБ не является государственным банком в полном смысле данного термина. В системе государственных органов власти ему принадлежит особое место. Он независим в своей деятельности, выполняемой в пределах полномочий, предоставленных ему Конституцией РФ (ст. 75) и федеральными законами (ст. 1, 2 ФЗ о Центральном банке РФ).

•

Экономическое содержание

неделимость и неотчуждаемость уставного капитала и иного имущества, находящегося в собственности ЦБ РФ (ст. 2 ФЗ о Центральном банке РФ); самоокупаемость (ст. 2 ФЗ о Центральном банке РФ); освобождение от ответственности по обязательствам государства (ст. 2 ФЗ о Центральном банке РФ); наличие в распоряжении ЦБ РФ особого инструментария регулирования денежнокредитной системы, свободного выбора конкретных форм и методов регулирования (ст. 35 ФЗ о Центральном банке РФ).

4. Функции управления денежно-кредитной системой страны

Применение в процессе управления: 1) административно-командных методов (ст. 57, 59 ФЗ о Центральном Банке РФ; 2) экономических методов (гл. 7 ФЗ о Центральном банке РФ).

Основными нормативными документами, регламентирующими деятельность Банка России, являются Конституция РФ и ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Закон детализирует его статус, задачи, полномочия, принципы организации и деятельности.

23

Лекция 2. Центральный банк (Банк России) как проводник государственной денежно-кредитной политики, орган банковского регулирования и надзора

2.2. Принципы организации и деятельности Банка России

Деятельность Банка России основывается на определенных принципах, под которыми принято понимать важнейшие правила его функционирования, продиктованные его сущностью как денежно-кредитного института и создающие возможность для реализации стоящих перед ним целей и задач. Принципы деятельности Банка России и трактовка их экономического содержания представлены в табл. 3.

Таблица 3. Характеристика основных принципов организации

и деятельности Банка России

Принципы деятельности

ЦБ РФ

1. Координированные действия с государственными органами власти в целях формирования и выполнения экономической поли тики государства

2. Регламентация деятельности в зависимости от ресурсов, находящихся в его распоряжении

3. Преобладание экономических методов стимулирования производства и обращения продукта по отношению к административным

4. Единство денежно-кредитной политики

5. Разделение эмиссионной и кредитной деятельности

Экономическое содержание

(характеристика)

Обладая широкими полномочиями главного банка государства, Банк России оказывает ему поддержку и строит свою политику в соответствии с задачами, разработанными правительством.

-

Банк России не является «печатным станком». Обладая монопольным правом выпуска денежных средств в обращение, он регулирует объемы денежной массы. И его эмиссионные возможности должны быть связаны с теми последствиями, которые могут быть спровоцированы появлением дополнительных денежных средств в экономический обороте.

Являясь экономическим институтом, Банк России производит регулирование денежного оборота, опираясь в первую очередь на экономические методы в проведении денежно-кредитной политики.

В соответствии с данным принципом присутствует единый концептуальный подход ЦБ РФ и Правительства РФ как при разработке денежно-кредитной политики, так и при ее реализации. Ориентиры сформированной денежно-кредитной политики являются общими для всей национальной экономики.

Выполняя кредитные операции по отношению к банковскому сектору РФ, Банк России под-

24

2.2. Принципы организации и деятельности Банка России

Принципы деятельности

ЦБ РФ

6. Бесприбыльное функционирование

7. Возможность корректировки политики, проводимой ЦБ РФ, в соответствии с изменением экономических условий

8. Коллегиальность принимаемых решений

9. Гласность

10. Законность

11. Соблюдение банковской тайны

14. Ответственность

Экономическое содержание

(характеристика)

держивает необходимые макроэкономические пропорции, позволяющие нормализовать воспроизводственный процесс в реальном секторе экономики без избыточной эмиссии платежных средств.

В соответствии с ФЗ о Банке России целью деятельности БР не является получение прибыли (ст. 3).

Деятельность ЦБ РФ не неизменна, она меняется, сообразуясь с экономической конъюнктурой.

Ключевые решения, касающиеся основных вопросов развития экономики и банковского сектора, принимаются только большинством голосов на Совете директоров ЦБ РФ. В нем предусматриваются процедуры коллективного обсуждения.

Деятельность ЦБ РФ носит гласный характер. ЦБ имеет свой Интернет-ресурс, печатные издания, где публикует годовой отчет о своей деятельности, и статистику количественных и качественных показателей своей деятельности, и функционирования банковского сектора РФ (https://www.cbr.ru/ today/bankstatus/)

Деятельность ЦБ РФ осуществляется на основании Конституции РФ (ст. 75) и ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», то есть в соответствии с принципом законности (ст. 1).

В соответствии с данным принципом деятельность ЦБ РФ строится таким образом, чтобы устранить утечку важной коммерческой информации и обеспечить сохранность сведений, являющихся банковской тайной.

ЦБ РФ прежде всего ответственен за свою эмиссионную политику. При этом каких-либо особых правовых санкций в отношении ЦБ РФ не предусмотрено.

25

Лекция 2. Центральный банк (Банк России) как проводник государственной денежно-кредитной политики, орган банковского регулирования и надзора

Банк России, проводя денежно-кредитную политику и формируя макроэкономические пропорции российской экономики, выполняет эти действия исходя из поставленных перед ним целей и задач. В основном нормативном документе, регламентирующем деятельность ЦБ РФ, ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», четко обозначены основные цели, стоящие перед этим государственным органом (ст. 3 ФЗ «О Центральном банке РФ»).

2.3. Цели деятельности и функции Банка России

Цели, стоящие перед Банком России, формируют основные направления его деятельности, которые определяют характер и систематизацию различных актов и операций Банка России.

Цели деятельности Банка России (ст. 3 ФЗ «О Центральном банке (Банке России)»): защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепле-

ние банковской системы Российской Федерации; обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы; развитие финансового рынка Российской Федерации; обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

В соответствии с поставленными перед Банком России целевыми ориентирами деятельности, закон регламентирует выполняемые им функции. По нашему мнению, целесообразно рассмотреть их экономическое содержание (табл. 4).

Таблица 4. Классификация функций Банка России

в зависимости от их экономического содержания

(ст. 4 ФЗ «О Центральном банке (Банке России)»)

Группа основных

функций

1. Функция денежнокредитного регулирования (регулирующая)

2. Функция нормативного регулирования (нормативно-творче ская)

26

Характеристика функций

Ȗ во взаимодействии с Правительством РФ разра-

батывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; монопольно осуществляет эмиссию наличных

Ȗ

денежных средств и организует наличное денежное обращение; выступает в качестве кредитора последней ин-

Ȗ

станции для кредитных организаций (банков), организует систему их рефинансирования.

разрабатывает правила проведения банковских

Ȗ

операций для кредитных организаций; определяет порядок и правила бухгалтерского

Ȗ

2.3. Цели деятельности и функции Банка России

Группа основных

функций

3. Операционная функция

4. Информационноаналитическая функция

Характеристика функций

учета и отчетности для кредитных организаций; Ȗ определяет правила проведения расчетов в РФ; Ȗ разрабатывает и внедряет правила расчетов с ме-

ждународными организациями, государствами,

а также с юридическими и физическими лицами.

Ȗ

проводит самостоятельно либо по поручению

Правительства РФ все виды банковских опера-

ций и иных сделок, необходимых для выполне-

ния своих функций; Ȗ организует управление золотовалютными резер-

вами;

обслуживает счета бюджетов всех уровней бюд-

Ȗ

жетной системы страны посредством ведения рас-

четов по поручению уполномоченных органов

исполнительной власти и государственных вне-

бюджетных фондов.

Ȗ оценивает и прогнозирует состояние экономики

страны и регионов в области денежно-кредитных

и валютно-финансовых отношений, ценообра-

зования, публикует соответствующие материалы

и статистические данные;

организует составление платежного баланса страны;

Ȗ Ȗ

устанавливает и публикует официальные курсы

валют по отношению к рублю.

5. Надзорная и контрольная функции

Ȗ

осуществляет надзор за деятельностью кредит-

ных организаций, банковских групп, некредит-

ных финансовых организаций;

осуществляет государственную регистрацию и ли-

Ȗ

цензирование кредитных организаций, приоста-

новку действия лицензий и их отзыв; Ȗ регистрирует эмиссию ценных бумаг;

организует и осуществляет валютное регулирова-

Ȗ

ние и валютный контроль.

В экономической литературе1 функции, выполняемые Банком Рос-

сии, принято подразделять на:

1

См., например: Казимагомедов А. А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций: Учебник. М., 2020. C. 10–13.

27

Лекция 2. Центральный банк (Банк России) как проводник государственной денежно-кредитной политики, орган банковского регулирования и надзора

основные дополнительные

Ȗ функции, без которых невозможно выполнение основной задачи, стоящей перед Банком России, то есть сохранение стабильности национальной денежной единицы

Ȗ функции, сопутствующие выполнению основной задачи, стоящей перед Банком России

В свою очередь, основные функции можно подразделить на следу-

ющие группы:

регулирующие организация управления денежным оборотом страны; ре-

гулирование денежно-кредитной сферы; регулирование основных параметров спроса и предложения на кредит

контрольные

обслуживающие

проведение контроля над функционированием банковской системы; организация валютного контроля

организация и координация расчетных отношений в финансовой сфере; проведение кредитования кредитных организаций и правительства РФ; исполнение роли финансового агента правительства

2.4. Операции Банка России

Центральный банк Российской Федерации осуществляет возложенную на него регулирующую и надзорную деятельность. Обладая статусом мегарегулятора, он имеет право проводить банковские операции в отношении строго определенного круга лиц. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в главе 8 допускает следующие операции для Банка России (ст. 46): 1) предоставлять креди-

ты под обеспечение ценными бумагами и другими активами; 2) покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России; 3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты; 4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями; 5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей; 6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы; 7) выдавать поручительства и банковские гарантии; 8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками; 9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации

28

2.3. Цели деятельности и функции Банка России

и территориях иностранных государств; 10) выставлять чеки и векселя в любой валюте; 11) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

В экономической литературе1, посвященной деятельности Центрального Банка РФ, имеется классификация выполняемых им операций по следующим критериям (табл. 5).

Таблица 5. Виды операций Банка России

Критерий классификации операций

Виды операций Банка России

Банка России

По сфере деятельности Банковские и небанковские

В зависимости от содержания операций

Экономические, юридические, технические, по обеспечению внутренней безопасности банка

В зависимости от выполняемой работы

Аналитические, управленческие, счетные, бухгалтерские и др.

По планированию их выполнения Стратегические и тактические

По этапам осуществления Первоочередные и последующие

В зависимости от периодичности их проведения

По отношению к национальному

Единовременные (разовые) и многоразовые (повторяющиеся)

Внутренние и международные

рынку

ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» вводятся определенные ограничения на проведение операций (ст. 49):

1) осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами2;

1

См., например: Банки и банковские операции: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. М., 2017; Банковское дело: Учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева и др. М., 2016; Кази- магомедов А. А. Указ. соч.

2

Однако на основании ст. 48 ФЗ о Центральном банке РФ Банк России может проводить банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами. Банк России вправе организовывать обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в тех регионах, где кредитные организации отсутствуют.

29

Лекция 2. Центральный банк (Банк России) как проводник государственной денежно-кредитной политики, орган банковского регулирования и надзора

2) приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций; 3) выполнять операции с недвижимостью (за исключением случаев, при которых данные операции связаны с обеспечением его функционирования)); 4) проводить торговую и производственную деятельность; 5) изменять параметры предоставленных кредитов (в исключительных случаях изменения возможны только по решению Совета директоров).

Изложенное позволяет заключить, что современное законодательство Российской Федерации закрепляет за Банком России статус мегарегулятора, предо- ставляет в его распоряжение широкие полномочия, которые не ограничиваются банковской системой. Это вызвано тем, что в условиях экономических преобразований и трансформации ключевых элементов финансового рынка, эффективная работа Банка России играет ключевую роль в системе мер инновационного развития государства и общества. То есть устойчивая деятельность банковской системы выступает залогом своевременного и полного обеспечения кредитными ресурсами хозяйствующих субъектов реального сектора отечественной экономики.