Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Финансы домашних хозяйств. Учебное пособие
.pdf
51
За нарушение правил ввоза валюты в России и ее вывоза с территории
страны нарушителям грозит административный штраф от 50 до 200% незадекларированной суммы наличных денежных средств и (или) стоимости денежных инструментов либо конфискация предмета административного правонарушения.
Аналогичное наказание предусмотрено за указание в декларации ложных сведений относительно количества провозимых денежных средств (ч. 1 ст. 16.4 Кодекса административных правонарушений Российской Федерации). За ввоз контрабанды (денежных средств в сумме, эквивалентной 20000 долларов США, и
более) предусмотрена уголовная ответственность (ст. 200.1 Уголовного кодекса
Российской Федерации).
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ:
1. В чем заключается сущность расчетов и платежей наличными деньгами?
2. Каким образом происходит расчет с использованием банковской карты?
3. Что представляют собой электронные денежные средства?
4. Какие инструменты проведения безналичных платежей выделяют? В
чем заключаются преимущества и недостатки каждого?
5. Какие виды электронных кошельков выделяют?
6. Каких правил безопасности необходимо придерживаться при совер-
шении наличных платежей и расчетов?
7. Каких правил безопасности необходимо придерживаться при совер-
шении безналичных платежей и расчетов?
8. Какой порядок расчетов с использованием валюты утвержден в Рос-
сийской Федерации?
9. Что включает себя регулирование ввоза и вывоза наличной иностран-
ной валюты в Российской Федерации?
ТЕСТЫ
1. Где в Российской Федерации, согласно законодательству, можно при-
обретать наличную иностранную валюту:
а) в уполномоченных банках;
б) в уполномоченных банках, а также магазинах;
в) в уполномоченных банках и отелях;
г) в любых банках и иностранных посольствах.
2. Вы нашли в зимней курте купюру достоинством 500 рублей, которая
окрасилась после стирки. После того как ее не приняли у вас в магазине, вы:
а) оставите ее себе на память как пример небрежного отношения к
деньгам;
б) выбросите в урну как бесполезную вещь;
в) обратитесь в банк для обмена;
г) не знаете, как с ней поступить.
3. Может ли гражданин Российской Федерации открыть валютный счет
в Российской Федерации:
а) да, но только в иностранном банке;
52
б) да, в любом банке, но только при условии наличия рублевого рас-
четного счета;
в) да, в уполномоченном российском банке;
г) нет.
4. Какая сумма наличной иностранной валюты на одного гражданина раз-
решена к единовременному вывозу из Российской Федерации без оформления
декларации:
а) суммарно не более 10000 долларов США в эквиваленте;
б) суммарно не более 10000 евро в эквиваленте;
в) суммарно не более 100000 рублей в эквиваленте;
г) в Российской Федерации нет ограничений на вывоз наличной ино-
странной валюты.
5. Электронные денежные средства в электронном кошельке клиента по-
падают под действие Федерального закона «О страховании вкладов в банках
Российской Федерации» в случае, если:
а) баланс электронного кошелька составляет не менее 15000 рублей;
б) электронная платежная система, к которой относится электронный
кошелек, зарегистрирована в Российской Федерации;
в) владелец электронного кошелька – резидент Российской Федерации;
г) электронные денежные средства не попадают под действие данного
Федерального закона.
6. Вы поместили в банковскую ячейку наличные деньги в сумме 1,5 млн
рублей (ваш первоначальный взнос на покупку квартиры), заключив с банком
договор хранения с использованием банковского сейфа (ячейки). В результате
ограбления банка содержимое всех ячеек, включая вашу, было украдено. Банк:
а) отвечает за сохранность переданных вами денежных средств и
несет ответственность за них в полном объеме;
б) не отвечает за сохранность переданных вами денежных средств и
не несет ответственность за них;
в) отвечает за сохранность переданных денежных средств, но не несет
ответственность за них;
г) отвечает за сохранность переданных денежных средств и несет от-
ветственность за них, но лишь. В пределах 1,4 млн рублей.
7. Вы – валютный резидент Российской Федерации, часть года прожива-
ете в Турции (менее 183 дней в год). На вашем счете в турецком банке была
зачислена плата за проданный вами автомобиль в размере 9800 евро. Вам:
а) придется заплатить штраф в размере 980-1600 евро за незаконную
валютную операцию;
б) придется заплатить штраф в размере 4900-5880 евро за незаконную
валютную операцию;
в) придется заплатить штраф в размере 7350-9800 евро за незаконную
валютную операцию;
г) не придется платить штраф.
53
8. Банк России на сегодня установил официальный курс доллара 64 рубля.
В банке «Выгодный» установлены следующие курсы: покупка – 64,5 рублей,
продажа – 65,5 рублей, комиссия банка за осуществление операции составляет
200 рублей независимо от суммы сделки. Вам необходимо приобрести 100 долларов США. Сколько рублей у Вас должно быть для приобретения 100 долларов
США в данном банке:
а) 6450 рублей;
б) 6550 рублей;
в) 6650 рублей;
г) 6750 рублей.
9. Семья Ивановых, состоящая из трех человек, поехала в долгожданный
отпуск на машине, запланировав посетить Белоруссию. В распоряжении семьи
Ивановых 10500 евро наличными. Семье Ивановых:
а) необходимо заполнить таможенную декларацию, потому что сумма вы-
возимой валюты (в пересчете на доллары США) превышает 10000 долларов США;
б) не нужно заполнять таможенную декларацию;
в) придется заполнить таможенную декларацию и оставить на хране-
ние на таможне сумму, превышающую 10000 долларов США;
г) зависит от того, в каких купюрах евро.
10. Реквизиты вашей карты, которые могут позволить мошенникам по-
лучить доступ ко всем хранящимся на счете средствам:
а) номер карты и имя владельца;
б) номер карты, имя владельца, срок действия и CVC/CVV-код;
в) номер карты, имя владельца, CVC/CVV-код;
г) мошенники не могут получить доступ к средствам по написанным на
карте реквизитам.
РАСЧЕТНЫЕ ЗАДАЧИ
Расчетная задача 1. На 15 июля текущего года для осуществления опе-
раций покупки и продажи наличных долларов США в банках установлены сле-
дующие курсы доллара к валюте Российской Федерации:
банк А – покупка 74,1 рубля за доллар США/ продажа 75,2 рублей за
доллар США;
банк Б – покупка 73,8 рубля за доллар США/ продажа 74,6 рубля за
доллар США.
В каком банке выгоднее купить доллары США? Сколько долларов США
можно приобрести по выгодному курсу на 30000 рублей?
Расчетная задача 2. Вы путешествуете по Таиланду. В Паттайе вы нашли
обменный пункт, где можно обменять рубли на баты. Курс обмена (по-
купка/продажа) 2/2,3 рубля за 1 бат. Сколько рублей вы потеряете из-за курсовой разницы, если вы купили на 5000 рублей, а затем решили обменять обратно?
Задача 3. В дополнение к предыдущей задаче определите6 что выгод-
нее: купить доллары США в России по курсу 74 рубля за доллар США или
54
обменять их на баты (1 доллар США = 32,85 бата) или обменять на месте рубли
на баты (курс обмена указан в предыдущей задаче)?
Задача 4. Курс евро к доллару США упал на 20%. На сколько процентов
евро должен вырасти, чтобы достигнуть прежнего значения?
ДИССКУСИОННЫЕ ВОПРОСЫ
1. В чем плюсы и минусы кешбэка и иных бонусных программ для кли-
ентов банка при расчетах картой? Пользуетесь ли вы подобными программами? Каким образом происходит начисление бонусов?
2. Обсудите достоинства и недостатки безналичных расчетов и расчетов
с помощью электронных средств платежа? В каких ситуациях вы обратились
бы к одному из этих вариантов?
3. Составьте сравнительную таблицу кредитных карт, предлагаемых пя-
тью крупнейшими банками в вашем регионе. По результатам сравнения выберите тот вариант, который вы считаете наиболее выгодным, и поясните свой
выбор. Какие параметры вы считаете наиболее выгодными?
4. Какие правила безопасности следует соблюдать при совершении без-
наличных расчетов и платежей?
5. Существует ли регулирование рынка платежей и расчетов в Россий-
ской Федерации? Кто осуществляет надзор за участниками рынка?
КЕЙСЫ
Кейс 1. Начальник отдела по работе с филиалами крупной страховой
компании Владимир К. узнал от коллеги, что банк «Многообещающий» и
авиакомпания «Стремительная» запустили новую программу лояльности под
названием «Километры счастья».
Условия Владимиру показались очень заманчивыми. «Километры счастья» можно было получать не только за полеты, совершенные авиакомпанией
«Стремительная» (а их у Владимира было немало, благодаря проверкам филиалов в регионах нашей страны), но и за услуги банка «Многообещающий», и
покупки, совершаемые в магазинах-партнерах.
За год Владимир смог накопить «километры счастья» на трансатлантический перелет в райское место, о котором еще год назад мог только мечтать.
И вот, проверив счет и убедившись, что «километров счастья» у него доста-
точно, умиротворенный Владимир отложил покупку билетов до выходных.
Каково же было удивление Владимира К., когда на следующее утро он
обнаружил, что авиакомпания «Стремительная» объявила о слиянии с другой
компанией. А через день банк «Многообещающий» сообщил о закрытии своей
программы «Километры счастья» без какой-либо конвертации начисленных
бонусов у партнеров программы. Единственное, что предлагал банк – обмен
«километров счастья» на кредитную карту с 60-дневным льготным периодом.
Ожидание ответа оператора на горячей линии закрытой программы пока
не увенчалось успехом.
55
Вопросы:
1. Может ли Владимир К. рассчитывать на исполнение своей мечты: об-
мен честно накопленных «километров счастья» на билеты в райское место?
Являются ли «километры счастья» собственностью Владимира К.?
2. Правомерны ли действия банка и авиакомпании?
3. Какие нормативно-правовые документы регулируют программы ло-
яльности?
Кейс 2. Законопослушный и добропорядочный гражданин нашел в авто-
бусе банковскую карту и сообщил об этом в службу поддержки банка, который
выпустил эту карту. Гражданин просил предоставить ему контактные данные
владельца карты, чтобы встретиться с ним и вернуть пропажу, избежав блокировки и трат на восстановление карты. Но в службе поддержки банка гражда-
нину отказали, и владельцу все же придется заняться перевыпуском карты самостоятельно.
Вопрос:
Мог ли сотрудник поддержки банка помочь гражданину, нашедшему
карту, вернуть ее владельцу?
Кейс 3
Письмо гражданина в редакцию газеты: «Сотрудник торгового цента
предложил мне оформить банковскую карту и получать кешбэк с покупок в
магазинах. Я регулярно совершал покупки в этом торговом центре. Через ка-
кое-то время я получил письмо от банка, что у меня имеется задолженность по
кредиту. Оказалось, что я оформил кредитную карту и на одну из покупок у
меня не хватило денег, поэтому банк автоматически дал мне их «в долг». Я не
знал, что это кредитная карта, сотрудник торгового центра меня об этом не
проинформировал. Могу ли я не выплачивать долг банку?»
Вопрос:
Что нужно сделать, чтобы вернуть деньги и доказать, что это ошибка банка?
56
ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ СБЕРЕЖЕНИЙ ДОМОХОЗЯЙСТВА
3.1. Понятие сбережений и их отличия от инвестиций
3.2. Основные инструменты сбережений домохозяйства
3.3. Рациональное сберегательное поведение домохозяйства
3.1. Понятие сбережений и их отличия от инвестиций
Вопрос о сбережения на первый взгляд кажется достаточно простым: понятно, что часть доходов домохозяйства нужно не тратить сразу, а сберегать.
Но одно дело – соглашаться с общим принципом, а совсем другое – придер-
живаться его в конкретных жизненных обстоятельствах. Причин для несоблюдения принципа может быть множество: слишком маленькие доходы; большие
расходы на образование, на свадьбу, на ремонт квартиры; нету способности
сберегать; лучше потратить все, что есть сейчас на то, что очень хочется, чем
ждать неизвестно сколько и т.д.
Такие рассуждения не приводят к стабильной и комфортной жизни. А
вот более рациональные подходы к сбережениям способны изменить жизнь в
лучшую сторону. Сбережения, с одной стороны, являются основной финансовой безопасности человека, с другой – источником дохода.
Существует, как минимум, три причины, объясняющие необходимость
откладывания части своих доходов на будущее:
1. Мало кому из людей удается делать крупные покупки непосред-
ственно из текущих доходов: получил зарплату – пошел в магазин – купил телевизор, получил следующую – пошел в магазин – купил стиральную машину,
получил третью – купил автомобиль. Гораздо чаще на эти покупки приходится
копить деньги в течение некоторого времени. Конечно, есть альтернатива и
купить нужную вещь сразу, но в этом случае она неизбежно обойдется дороже
за счет процентов по кредиту.
2. Современная жизнь нестабильна, периоды относительного благопо-
лучия могут сменяться тяжелыми периодами из-за потери работы, болезни са-
мого человека или его близких, аварий, пожаров, стихийных бедствий и т.д. в
такие периоды исключительно полезными могут оказаться ранее сделанные на
черный день сбережения.
3. Чем больше сбережения, тем больше в структуре вашего бюджет доля
пассивных доходов, что позволяет уменьшить трудовую нагрузку и больше
внимания уделять семье, друзьям, хобби, путешествиям и т.д. Особенно важным становится этот пассивный доход в старости, когда трудовая деятель-
ность сокращается, а государственная пенсия не позволяет вести привычный
образ жизни. Но тут уже сбережения вполне могут превратиться в инвестиции.
Именно поэтому необходимо формировать культуры сбережений: каждый разумный гражданин должен выработать у себя привычку делать сбере-
жения – пусть вначале они будут небольшими и даже не очень регулярными,
57
но все же их надо стараться делать при каждой возможности. Тут как с занятиями спортом или иностранным языком: важно втянуться, приобрести при-
вычку, а потом придет и регулярность, и объем, и качество.
Ребенку-дошкольнику можно подарить свинью-копилку. Для школь-
ника рационально будет завести отдельную банковскую карту, на которую он
будет класть и переводить часть денег, подаренных родными на день рождения, или сэкономленных, или самостоятельно заработанных, чтобы потом ку-
пить для себя что-то ценное. Студент или молодой специалист не только мо-
гут, но и должны найти для себя способ управления сбережениями в виде от-
дельного накопительного счета, или депозита, или еще какого-то финансового
инструмента.
Те сбережения, которые копятся на крупные текущие покупки, время от
времени будут выполнять свое предназначение и исчезать, а потом накапливаться снова. А вот «подушку безопасности», которая создается на черный
день, желательно обособить от текущих сбережений и не трогать ради сиюминутных целей. То же самое можно сказать и о долгосрочных сбережениях ин-
вестиционной направленности.
Как известно, в современной экономике деньги часто год от года обесцениваются в результате инфляции (хотя в некоторых странах встречается обрат-
ное – дефляция). Как следствие, сберегать наличные деньги дома, в сейфе, равно
как и держать безналичные деньги на текущем счете, оказывается невыгодно – с
течением времени инфляция съедает часть их покупательной способности.
Средний уровень потребительской инфляции в стране отражает такой
показатель, как индекс потребительских цен, который показывает, во сколько
раз подорожала за определенный период усредненная потребительская корзина из нескольких сотен товаров. Если в начале года у нас дома лежало 50000
рублей и в конце года дома останутся лежать те же 50000 рублей, то чтобы
понять на сколько обесценились деньги нужно просто разделить 50000 рублей
на значение индекса потребительских цен за год, и увидеть, насколько сокра-
тились наши сбережения за этот период.
Например, за год, по данным Росстата, индекс потребительских цен на
товары и услуги в России составил 104,9% (инфляция была равна 4,9%). Таким
образов, 50000 рублей в конце года равны 50000 : 1,049% = 47664 рубля начала
года. Данное сбережение, сохранив свою номинальную стоимость, потеряло
больше 2000 рублей в реальном выражении, что и соответствует чуть более
чем 4% от 50000. И если, допустим, вы копили на ноутбук, который стоил в
начале года 50000 рублей, а за год подорожал на те самые 4,9%, то есть до
52450 рублей, вам, разумеется, не удастся его купить за 50000 рублей.
Определение реальной ценности отражает лишь один из аспектов изменения их ценности во времени. Во что превратятся сегодняшние деньги завтра
(через месяц, через год через пять лет и т.д.), если сегодня их вложить в более
или менее надежный актив, доходность по которому можно достаточно точно
предсказать? Такая задача в финансовой науке называется нахождение буду-
щей стоимости денег» и решается с применением формы сложных процентов:
58
где FV – будущая стоимость (future value),
PV – современная стоимость (present value),
n – количество периодов начисления доходности,
r – процентная ставка за период, %.
Выражение
имеет специальное название – «коэффициент
наращения».
Найдем будущую стоимость суммы в 10000 рублей через 20 лет при
ставке 8% годовых. При помощи калькулятора или компьютера можно под-
считать, что FV = 10000 +
= 46609,6 рублей. Первоначальная
сумма вырастает более чем в 4,5 раза. Впрочем, неизвестно, какая за эти 20 лет
будет инфляция и какова окажется реальная стоимость этих номинальных
46000 рублей.
Возможно такое решение обратной задачи: известно время, которое
пройдет до некоторого момента в будущем, сумму денег, которая будет получена (или уплачена) в этот момент, и предполагаемую процентную ставку за
данный период, а найти необходимо стоимость этой будущей суммы в текущих, современных деньгах. Эта операция называется «нахождение приведен-
ной стоимости», или «дисконтирование». Формула для расчета дисконтирования следующая:
Выражение
также имеет специальное название – «коэффици-
ент дисконтирования».
Операция дисконтирования очень важна в финансовой математике для
определения «справедливой стоимости» различных финансовых активов, которые должны приносить в разные моменты в будущем определенный (или
хотя бы предсказуемый) доход.
Откуда берутся проценты? Как металлические, бумажные6 безналичные
деньги могут порождать новые деньги? Этот вопрос волновал умы людей на
протяжении веков. Для того, чтобы ответить на этот вопрос, необходимо рас-
смотреть ситуацию с позиции должника и с позиции кредитора.
Кредитор не всегда охотно расстается со своими деньгами, даже если
давать деньги в долг – это его бизнес. Во-первых. Он понимает, что по разным
причинам деньги могут к нему не вернуться. Во-вторых, отдавая деньги в долг,
кредитор лишается возможности их использовать на другие цели, по крайней
мере, в течение некоторого времени. В-третьих, он помнит об инфляции: та
сумма денег, которую он выдаст в долг сегодня, через год или несколько лет
будет иметь меньшую ценность, так как упадет ее покупательная способность.
59
Следовательно, кредитор нуждается в поощрении за расставание со своими
деньгами, и потому, скорее всего, попросит должника некоторую плату за
пользование ими – проценты по долгу. Осталось, чтобы с этим согласился
должник (заемщик).
С точки зрения заемщика, который берет в долг на потребительские
нужды, проценты – это цена перемещения необходимого блага (товара, услуги)
из будущего в настоящее. Ведь потребителю в данном случае нужны не деньги
как таковые, а благо, на которое у него сейчас не хватает средств, но есть потребность в этом благе и уверенность, что в будущем у него появится доста-
точно денег для погашения долга. Какую именно цену заемщик готов за это за-
платить, зависит главным образом от того, насколько велика его потребность в
данном товаре, но также и от специфики блага, и от величины его ожидаемых
будущих доходов. Нередко люди необоснованно переплачивают за кредит из-
за неадекватной оценки своих потребностей, а потом оказываются не в состоя-
нии его отдать, неверно оценив свои доходы.
А с точки зрения заемщика, который берет в долг нп предприниматель-
ские нужды, проценты – это часть его затрат на производство будущего товара
или услуги. Раз ему не хватает своих денег на приобретение всех необходимых
ресурсов, то он одалживает недостающие средства у кого-то другого, чтобы
запустить или расширить свой бизнес, и готов за это заплатить, но в разумных
пределах. Бизнес должен приносить прибыль, поэтому естественным ограничителем является норма прибыли: если плата за кредит ее превысит, бизнес
будет убыточным и долго не продержится.
Итак, кредиторы хотят получать проценты, а заемщики готовы их платить. Благодаря этому возникает рынок денег (вернее, несколько разных, но
взаимосвязанных рынков), где ценой денег как особого товара является про-
центная ставка.
Важнейшую роль на этом рынке сегодня играют банки, один из главных
видом бизнеса которых – выдавать кредиты другим экономическим агентам
(населению, организациям). Для этого банкам нужны в качестве ресурса чьи-
то свободные деньги, которые они получают в том числе путем привлечения
средств граждан и юридически лиц во вклады. А для населения это способ
простого и надежного вложения своих сбережений.
Для того, чтобы далее рассматривать различные способы использования
временно свободных денег в сфере личных финансов, необходимо разграничить понятия «сбережения» и «инвестиции». В экономической теории они ис-
пользуются в разных значениях, поэтому важно избежать путаницы.
В широком смысле сбережения – это все доходы, полученные человеком
и не потраченные им на свои потребительские нужды в течение определенного
периода. В этом смысле сбережения противопоставляются текущему потреблению. При этом непотраченные средства могут существовать в разных фор-
мах – наличных в кошельке, безналичных денег на счете, ценных бумаг и т.д.
60
Инвестиции в широком смысле – это любые вложения в любые активы,
приносящие доход: банковские вклады, ценные бумаги (акции, облигации, инвестиционные паи), драгоценности, недвижимость, бизнес, человеческий ка-
питал, интеллектуальная собственность и т.д.
Как видно, широкое определение понятия «инвестиции» можно распространить на огромное количество разных видом вложений, при этом оно будет
пересекаться с понятием «сбережения».
В активы можно вложить деньги (чаще всего), или другие активы
(например, внести в уставной капитал создаваемой организации компьютер]]6
автомобиль, здание), или собственные время и силы (например, если студент
учит дополнительный иностранный язык, он, несомненно, инвестирует в собственный человеческий капитал, причем потраченные на обучение время и
силы заместить деньгами в данном случае невозможно).
Теперь договоримся о более узких определениях сбережений и инвести-
ций для сферы личных финансов. Под сбережениями гражданина будем по-
нимать низкорисковые вложения средств, когда цель обеспечения сохранности более важна, чем цель получения дохода. Наиболее простой и понятный
пример сбережений – банковский вклад.
А под инвестициями в сфере финансов домохозяйств будем понимать
вложения с целью получения средней или высокой доходности, которая важнее, чем цель обеспечения сохранности (то есть инвестор готов, что при неудачном развитии событий часть его средств может пропасть), со средним или
высоким уровнем риска и, как правило, на достаточно длительный срок. Инвестиции предназначаются для планируемого человеком улучшения своей
жизни в долгосрочной перспективе.
Можно отдельно выделит такой способ вложения средств, как спекуля-
ции – вложения на короткий срок с целью получения очень высокой доходности, оборотной стороной которой является высокий риск. Спекулянты порой
получают очень высокие прибыли, но могут легко потерять существенную
часть своих вложений. Спекулировать можно на рынке акций, валюты, производных финансовых инструментов.
Кроме доходности и риска, при вложении средств в какой-либо актив,
приносящий доход, надо учитывать такой параметр, как ликвидность, то есть
возможность быстро и безубыточно превратить актив в деньги. Для спекуля-
тивных вложений свойственна высокая ликвидность, для сбережений – высо-
кая или средняя, а для инвестиций возможна и высокая, и средняя ликвид-
ность, в зависимости от типа актива.
Далее рассмотрим инструменты сбережения.
3.2. Основные инструменты сбережений домохозяйства
Существуют различные способ сбережений. Каждый человек выбирает
из всех доступных вариантов тот, который соответствует его целям. В связи с
этим большинство людей отдает предпочтение банковским депозитам, позво-
ляющим сохранить капитал вкладчика.
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]