Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Финансы домашних хозяйств. Учебное пособие
.pdf
21
Теперь необходимо выбрать финансовый инструмент, с помощью кото-
рого вы планируете достигать своей цели. Допустим, вы не являетесь опытным
инвестором, поэтому выбираете самый простой и консервативный инструмент
– банковский депозит.
Далее рассмотрим дополнительные ограничения, которые вы имеете или
хотите установить, чтобы вам максимально комфортно было копить на свою
цель. Предположим, что вы планируете каждый месяц пополнять банковский
депозит на какую-то определенную сумму, при этом ее размер не должен пре-
вышать 10% от вашего совокупного дохода за месяц. Это вполне разумное решение, так как у вас есть и другие потребности. Тратить десятую часть дохо-
дов на важную цель, чтобы достичь ее быстро, - это довольно много, но приемлемо, поскольку не вызовет резкого снижения привычного уровня жизни.
Определившись со всеми указанными параметрами, вы сможете получить ответ, реально ли в таких условиях достичь поставленной цели. Для этого
необходим банк, в котором будем размещать деньги, узнаем, что он входит в
систему страхования вкладов и предлагает по пополняемому депозиту 5% го-
довых начислением один раз в год. С помощью формулы расчета требуемой
общей суммы получается, что необходимо откладывать на депозит 2063,14
рублей. И если банк не поменяет условий в сторону уменьшения ставки про-
цента, то через два года вы сможете закрыть депозит и купить телевизор.
Но необходимо помнить об условии, что сумма, которую необходимо
вносить в банк не должна быть больше 10% от месячного заработка. Сумма в
2063,14 рублей составляет 10% от 20361,4 рублей среднемесячного дохода.
Если ваш среднемесячный доход равен этой сумме или больше, то не теряйте
времени и идите в банк – через два года телевизор будет ваш.
А если среднемесячный доход меньше 20361,4 рублей, то значит цель
недостижима при заданных ограничениях, выбранных инструментах и источнике дохода? Если не менять финансовый инструмент, то можно пересмотреть
сроки достижения цели в сторону увеличения либо стоимость телевизора в
сторону уменьшения, или повысить максимально возможную долю заработка,
или поискать другой банк с большей процентной ставкой – вероятно, в новых
условиях цель станет достижимой. Можно поменять финансовый инструмент,
но тогда необходимо будет провести новые расчеты, которые позволят отве-
тить на вопрос, сумеете ли вы при изменившихся условиях достичь цели.
Возникает вопрос: когда есть несколько целей и ограниченный размер
доходов, то как сделать, чтобы финансирование каждой из них было не в
ущерб финансирования других? Однозначного ответа на этот вопрос нет.
Здесь мы сами определяем приоритетность целей, источники доходов и расходов, поэтому только мы в состоянии понять, как правильно распределить до-
ходы между всеми целями.
Финансовое планирование включает в себя несколько этапов:
1 этап – учет доходов и расходов;
2 этап – постановка целей и расчет, достижимы ли они;
3 этап – ведение личного бюджета, то есть составление плана расходов
и доходов.
22
Во время первого этапа мы поучаем контроль над своими денежными
потоками, то есть доходами и расходами, начинаем понимать, что и когда потратили. Результатом является осознание необходимости перемен: оптимиза-
ции структуры расходов и увеличения доходов.
На втором этапе мы учимся переводить цели в счетные задачи.
На последнем этапе мы составляем план доходов и расходов, который
начинаем реализовывать. В нем помесячно (поквартально, по полугодиям и т.д.)
расписываем расходы, которые необходимо делать, с указанием суммы,
контрагента и т.д.
И еще, не стоит забывать, что наша жизнь является непредсказуемой и в
ней могут происходить неожиданные изменения, как позитивного, так и негативного характера. Поэтому необходимо иметь некоторый запас средств, чтобы
преодолевать возникающие затруднения.
В связи с этим одной из задач финансового планирования должно стать
формирование финансовой «подушки безопасности» – резервного фонда, кото-
рый мог бы в случае утраты обычных доходов обеспечить существование семьи
на протяжении 3-6 месяцев без потери качества жизни (без отказа от обязатель-
ных и основных необязательных расходов). Такая «подушка» должна обеспе-
чить спокойное решение финансовых проблем семьи, возникающих из-за по-
тери работы, длительной болезни и т.п.: ее наличие позволяет человеку спо-
койно заниматься поиском новой работы, лечением до полного выздоровления.
Кроме того, за счет «подушки безопасности» можно преодолевать форс-
мажорные ситуации, требующие неожиданных (непредвиденных, незапланированных) расходов, будь то ремонт стиральной машины или срочная замена
ноутбука, или компенсация ущерба соседям по даче, которых ваша собака случайно покусала. Если произошла трата всех или части средств из резервного
фонда, желательно в ближайшее время восстановить его до уровня, который
вы сами считаете необходимым. При желании можно выделить несколько различных компонентов «подушки безопасности» и учитывать их по отдельно-
сти. Например, иметь отдельные суммы на случай болезни и на случай временной потери работы и хранить их в разных формах.
Целесообразно данные денежные средства держать в ликвидной и надежной форме. Например, часть в виде набора из нескольких банковских вкладов с
разными сроками, чтобы при досрочном изъятии какой-то суммы терять не все
накопленные проценты или на накопительных банковских счетах, а часть – виде
рублевой или валютной наличности дома. Впрочем, как и во многих других во-
просах личных финансов, нет универсального решения на все случаи жизни:
существуют некоторые общие принципы, а дальше каждый сам подбирает под-
ходящие параметры для конкретной ситуации.
Таким образом, умение управлять личными финансами дает возможность
сформировать в каждом из нас рациональное финансовое поведение.
23
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ:
1. Что понимается под доходами домохозяйства?
2. Какие действия необходимо совершить, чтобы максимизировать до-
ходы домохозяйства?
3. Что понимается под расходами домохозяйства?
4. Какие пути сокращения расходов домохозяйства существуют?
5. Что понимается под личным бюджетом?
6. Какие виды личного бюджета выделяют?
7. Чем характеризуется финансовая цель?
8. Из каких этапов складывается процесс финансового планирования до-
мохозяйства?
9. Что представляет собой финансовая «подушка безопасности» домохо-
зяйства?
ТЕСТЫ
1. Какие из нижеперечисленных доходов не надо принимать во внима-
ние при составлении финансового плана:
1) заработная плата по основному месту работы;
2) еженедельная оплата по временному трудовому контракту на вы-
полнение научно-исследовательской работы (НИР);
3) случайно найденные на улице 500 рублей;
4) ежемесячная оплата по договору НИР, который начинается при-
мерно через полгода, и о котором говорил начальник, но пока сам договор еще
не подписан;
5) ежемесячные платежи, которые вы получаете от сдачи гаража в аренду.
Выберите наиболее полный и правильный ответ:
а) 2,4;
б) 3;
в) 2,3,4;
г) 3,4.
2. выберите утверждение из предложенных, которое максимально под-
ходит для характеристики размера финансовой подушки безопасности домо-
хозяйства:
а) размер финансовой подушки безопасности должен составлять при-
мерно 50 000 рублей;
б) размер финансовой подушки безопасности должен составлять не
более двух месячных зарплат;
в) размер финансовой подушки безопасности должен соответствовать
необходимым средствам для того, чтобы прожить без потери качества жизни
3-6 месяцев при потере основного источника доходов;
г) нет правильного ответа, так как нет каких-либо принципов форми-
рования размера финансовой подушки безопасности.
24
3. Какие из перечисленных расходов в случае падения доходов необхо-
димо сокращать в первую очередь:
а) расходы на питание;
б) ежемесячные платежи банку по потребительскому кредиту;
в) ежемесячные платежи за жилищно-коммунальные услуги;
г) ежедневная покупка кофе в кафе перед собой.
4. Какой бюджет лучше при прочих равных условиях:
а) профицитный;
б) дефицитный;
в) сбалансированный;
г) любой бюджет – хороший.
5. Сбалансированный бюджет – это ситуация, когда:
а) расходы равны доходам;
б) расходы меньше доходов;
в) расходы равны плановым доходам;
г) плановые расходы равны плановым доходам.
6. Какие параметры из перечисленных не являются обязательными ха-
рактеристиками финансовой цели?
а) плановый срок достижения;
б) требуемая сумма денег;
в) приоритетность цели;
г) источник получения финансирования.
7. Что из перечисленного не относится к пассивному доходу:
а) процентный доход по вкладу по банке;
б) купонный доход от облигаций;
в) выигрыш в интеллектуальную игру;
г) дивиденды, полученные по обыкновенным акциям.
8. Рассмотрим семью Ивановых. Глава семейства Иван за январь 2023
года заработал 48000 рублей, причем 12000 из них – доход от случайно полу-
ченного и выполненного заказа. Его супруга заработала за январь 24000 рублей, получив 6000 рублей премии за прошлый год. Какую сумму доходов для
финансового планирования следует заложить в бюджет на февраль 2023 года
семье Ивановых:
а) 72000 рублей;
б) 54000 рублей;
в) 66000 рублей;
г) 60000 рублей.
9. Что из перечисленного относится к временным доходов:
а) ежемесячная доплата 3000 рублей за ведение проекта по наладке
нового оборудования;
б) 1470 рублей ежемесячной надбавки за выслугу лет на предприятии;
в) базовый оклад на основном месте работы в размере 14300 рублей в
месяц;
25
г) заработная плата на второй работе (по совместительству) в размере
12000 рублей в месяц.
10. Что из перечисленного не относится к обязательным расходам:
а) расходы на еду и воду;
б) расходы на платежи по взятому кредиту;
в) расходы на уплату налогов;
г) расходы на путешествия по России.
ДИСКУССИОННЫЕ ВОПРОСЫ
1. Почему компании выпускают с банками кобрендинговые карты, даю-
щие отдельные преимущества клиентам и конкретного банка, и конкретной
компании? Обсудите, какие выгоды получает от них банк, какие – компания,
какие – держатели карты.
2. Как подобрать себе программу для введения личного бюджета?
3. Как «покупать, не покупаясь»?
4. Действительно ли реально экономить на скидках и программах лояль-
ности?
5. На чем можно и на чем нельзя экономить в поездках и путешествиях?
РАСЧЕТНЫЕ ЗАДАЧИ
Расчетная задача 1. Рассмотрим семью Петровых. Все доходы членов
семьи представлены после уплаты соответствующих налогов и в годовом вы-
ражении (то есть за год).
Отец семейства Петр Петров заработал за год 420000 рублей, а также
написал пособие по пчеловодству и получил гонорар в размере 25000 рублей.
Его жена Светлана получила заработную плату в размере 360000 рублей, а
также премии, общая сумма которых составила 23000 рублей. Бабушка, мама
Петра, получила пенсию в размере 80000 рублей, а также выиграла в лотерею
20000 рублей. Сын Егор, учащийся федерального университета, получил сти-
пендию в размере 48000 рублей, и поучаствовал в реализации инновационного
проекта в составе творческого коллектива, получив за это 30000 рублей. Дочь
Елена учится в младшей школе и не может зарабатывать. Футболист Сергей
нашел в сугробе сотовый телефон, который семья сдала на запчасти в ремонтную мастерскую, получив за него 500 рублей. У Петра есть срочный банковский вклад размером 100000 рублей, со ставкой 7% годовых (начисленные
проценты по условиям договора с банком сразу перечисляются на зарплатную
карту Петра), сам банковский вклад не закрывался и часто не изымался. Петр
имеет брокерский счет, на котором есть акции нескольких крупных российских компаний, курсовая стоимость которых составляет 50000 рублей и по которым было выплачено 2500 рублей в качестве дивидендов (начисленные ди-
виденды сразу перечисляются брокером на зарплатную карту Петра).
Составьте доходную часть годового бюджета семьи Петровых, заполнив
таблица 2.
26
Таблица 2
Доходная часть бюджета семьи Петровых
Расходы, руб.
Доходы, руб.
Не заполняется
Постоянные доходы
Временные доходы
Случайные доходы
Итого:
Итого:
Расчетная задача 2. Рассмотрим семью Петровых (см. задачу 1) и их рас-
ходы за рассматриваемый период. На текущие покупки они потратили 500000
рублей за год, на коммунальные услуги он тратили 3680 рублей в месяц (44160
рублей в год), транспортные расходы детей и супругов обходилось в месяц в
1800 рублей (21600 рублей в год). Кроме того, Петровы купили современный
телевизор за 123000 рублей и ноутбук за 36000 рублей. Отдых членов семьи
обошелся еще в 89000 рублей за год. Ежемесячные платежи по кредиту, взятому
несколько лет назад, составляют 7874,36 рублей (94492,32 рублей), а на текущий момент задолженность по нему составляет 250000 рублей. Составьте рас-
ходную часть годового бюджета семьи Петровых, используя таблицу 3.
Таблица 3
Расходная часть бюджета семьи Петровых
Виды расходов
Руб.
Доходы, руб.
…
…
Итого:
Итого:
Расчетная задача 3. Сформируйте годовой бюджет семьи Петровых
(см. задачи 1 и 2), заполнив таблицу 4. Если свести вместе расходную и доходную часть годового бюджета семьи Петровых, какой тип бюджета можно уви-
деть? Что могла сделать семья Петровых, чтобы сбалансировать бюджет?
Предложите самое лучшее использование свободных средств или финансиро-
вания дефицита.
Таблица 4
Годовой бюджет семьи Петровых
Расходы, руб.
Доходы, руб.
Итого:
Итого:
Сальдо на конец периода (год)
?
27
ГЛАВА 2. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ РАСЧЕТОВ И ПЛАТЕЖЕЙ
ДОМОХОЗЯЙСТВАМИ
2.1. Виды расчетов и платежей домохозяйства
2.2. Инструменты и способы осуществления платежей домохозяйствами
2.3. Основные правила безопасности при совершении платежей и расче-
тов домохозяйством
2.4. Особенности платежей и расчетов домохозяйства в иностранной валюте
2.1. Виды расчетов и платежей домохозяйства
В повседневной жизни мы почти каждый день сталкиваемся с теми или
иными видами денежных расчетов и платежей: рассчитываемся за обед, оплачиваем абонемент в бассейн, получаем перевод от родителей или сами отправляем им деньги. Если раньше для этого необходимо и достаточно было иметь
при себе кошелек с наличными, то теперь нам предлагается множество безна-
личных инструментов для проведения подобных операций.
Конечно, с появлением таких инструментов наша жизнь стала намного
комфортнее – для того чтобы купить билет на поезд или положить деньги на
телефон, не надо даже вставать с дивана. Однако вместе с новыми возможно-
стями появились и новые риски: теперь мошенникам не нужно лезть в чужой
карман за кошельком (и даже вставать с дивана), ведь к их услугам все то же
разнообразие инструментов. Да и ошибок по нашей вине стало больше: если
при обращении в банк реквизиты платежа вводит операционист, то, совершая
платеж через терминал, мы берем на себя ответственность, а значит, и риск
ошибиться.
Представители старшего поколения нередко считают, что надежнее и
проще пользоваться наличными деньгами, платежные карты для них непри-
вычны и непонятны. Однако у большинства людей, когда-либо использовав-
ших безналичные расчеты, не возникает желания от них отказаться вследствие
ряда их очевидных преимуществ: не нужно носить с собой крупные суммы, но
всегда можно иметь к ним доступ, удобно оплачивать покупки и осуществлять
иные расчеты дистанционно.
В настоящее время в России используются две формы наличных денег –
бумажные купюры (банкноты) и металлические монеты. Выпуск (эмиссия)
наличных денег осуществляется Банком России, и только такие деньги явля-
ются законным средством наличных платежей.
Использование наличных денег – наиболее традиционный и вроде бы
самый простой способ осуществления расчетов. Но статистика свидетельствует, что во всем мире (и Россия не исключение) доля расчетов наличными
неуклонно снижается. Эта тенденция определяется несколькими факторами:
распространением платежных карт, растущей популярностью интернет- тор-
говли, расширением линейки банковских и небанковских продуктов, предполагающих перевод денег электронным способом. Однако даже при активном
пользовании инструментами безналичных платежей необходимо иметь хотя
28
бы небольшую сумму наличных денег на случай утраты или перевыпуска бан-
ковской карты, отсутствия мобильной связи для доступа в мобильный банк.
В то же время с «физической» природой наличных денег связаны некоторые интересные поведенческие эффекты. Так, по данным американского исследования, проведенного при поддержке Агентства по финансовой защите
потребителей, при оплате покупок наличными в среднем тратят значительно
меньше, чем когда расплачиваются кредитными картами. Эта зависимость ра-
ботает и для дебетовых карт.
Более того, использование наличных денег позволяет е от импульсивных
покупок, если брать с собой в магазин только ту сумму, которую вы планиру-
ете потратить. Особенно это полезно при посещении больших торговых цен-
тров, в которых разнообразие товаров и услуг настолько велико, что может
стимулировать вас тратить больше, чем предполагалось.
Безналичные расчеты и платежи могут осуществляться путем перевода
денежных средств как с использованием банковских счетов, так и без открытия банковского счета. Однако первый вариант, вероятно, более знаком, так
как банковские платежные карты, а соответственно и счета, с которыми они
связаны, есть сейчас практически у всех взрослых россиян. Регулирование
расчетов и платежей на территории Российской Федерации осуществляет Банк
России.
Банковский счет физического лица, на котором хранятся его денежные
средства, представляет собой учетную запись, отражающую остаток этих
средств и проводимые с ними операции. К банковскому счету гражданина
моет быть привязана платежная карта (кредитовая или дебетовая), которая является инструментом доступа к счету. При этом номер счета не совпадает с
номером карты, к тому же для одного счета можно выпустить несколько карт.
Также можно «переключать» одну карту между разными счетами, если выпу-
стивший ее банк допускает такую возможность.
Безналичные деньги можно «превращать» в наличные и наоборот с помощью банкоматов или в отделении банка путем снятия или внесения на счет.
Их также можно «превращать» в электронные денежные средства, перечисляя
на электронный кошелек или переводя в другой вид электронных денег.
При осуществлении безналичных расчетов, особенно если пользоваться
одной зарплатной картой или на счете лежит много денег, нужно быть осо-
бенно внимательными, чтобы не допустить попадания реквизитов вашей реквизитов вашей карты в руки мошенников. Если они получат доступ к таким
данным, то могут воспользоваться ими для кражи ваших денежных средств.
Причем это касается не только расчетов по сети Интернет, но и использования
банкоматов и платежных терминалов.
Безналичные расчеты по сравнению с наличными удобны тем, что позволяют быстро осуществлять операции на расстоянии. Механизм их работы
заключается в межбанковском взаимодействии: расплачиваясь картой в мага-
зине или оформляя распоряжение на перевод денег в мобильном приложении,
29
вы даете своему банку команду перевести деньги с вашего счета на счет магазина или другого получателя в обслуживающем их банке. За свое работу
банки, как правило, берут комиссию. Если речь идет об оплате картой, то для
покупателя эта операция, как правило, ничего не стоит, комиссию (до 1-3% от
общей суммы) платит продавец. Однако иногда (например, при оплате мобильной связи через платежный терминал) комиссию запрашивают с вас, и на
это всегда стоит обращать внимание.
Комиссия возникает в процессе взаимодействия банка-эмитента (так
называется банк, выпустивший вашу карту и выполняющий ваше распоряже-
ние по списанию оплаты за приобретаемые товар или услугу) и банка-эквай-
рера (это банк, осуществляющий зачисление денег на счет продавца товара
или услуги). При этом банк-эмитент и банк-эквайрер могут быть одним и тем
же банком.
Осуществление безналичных расчетов удобно не только потребителям,
но и государству. Во-первых, они помогают снизить издержки по выпуску
наличных денег. Во-вторых, их гораздо проще отследить и при необходимости
применить взыскание или заморозить счета (то есть ограничить возможности
владельца счета использовать находящиеся на нем средства), например, если
человек не платит налоги или заподозрен в отмывании денег либо финансиро-
вания терроризма.
Некоторые люди до сих пор предпочитают наличные расчеты безналичным еще и потому, что получить доступ к деньгам, хранящимся в банке,
можно только после обращения в банк (дистанционно или через сотрудника
данной организации). Здесь возникает нескольких возможных проблем. Во-
первых, различные технические сбои могут лишить вас доступа к своим же
средствам на какое-то время, что иногда бывает критично (допустим, если вы
в последний момент вносите платеж по кредитному договору и сроки принци-
пиально важны). Во-вторых, в некоторых случаях банк может приостановить
вашу операцию и даже заблокировать счет (основания для этого определены
законодательством, в частности Федеральным законом от 7 августа 2001 года
№115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем финансирования терроризма»).
При этом, пока деньги лежат у вас на счете, банк вправе использовать их
для осуществления своих операций, например, для выдачи кредитов (п. 2 ст.845
ГК РФ). Конечно, если вы решите срочно взять или потратить все свои деньги,
банк обязан это обеспечить. Но если за выплатами обратятся одновременно
очень много клиентов, могут возникнуть проблемы. При осуществлении расчетов по вашему распоряжению операции с вашими деньгами также проводит
банк, так что возможен риск задержки перечисления средств или иного сбоя.
Однако в соответствии с действующим законодательством (ч.5 ст.5 Федераль-
ного закона от 27 июня 2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной системе») срок такой задержки не должен превышать трех рабочих дней.
Электронные денежные средства представляют собой безналичные денежные средства в рублях или иностранной валюте, учитываемые кредитным
30
организациями без открытия банковского счета и переводимые с использованием электронных средств платежа. Они позволяют оплачивать покупки не
только в сети Интернет, но и в обычных магазинах. Таким образом, электронные денежные средства похожи на «классические» безналичные денежные
средства, но имеют ряд отличий от них.
Если банковские счета всегда персонифицированы, то электронные
средства платежа могут быть анонимными (неперсонифицированными), то
есть представляют собой просто запись в электронном виде, которую при желании можно привязать к своей электронной почте или номеру мобильного
телефона.
В отличие от наличных и безналичных денег, электронные денежные
средства не универсальны: не все электронные средства платежа взаимодействуют друг с другом, некоторые из них предназначены только для использо-
вания на конкретных платформах или для оплаты ограниченного набора услуг.
В отличие от средств на банковском счете, электронные денежные средства не подлежат страхованию, даже если выпустившая их организация участ-
вует в системе страхования вкладов.
Электронные денежные средства могут существовать либо в виде средств
на предоплаченных банковских картах, либо в виде остатков в так называемых
электронных кошельках.
Электронные денежные средства различаются между собой по многим
параметрам, в частности по функционалу, по степени анонимности и универсальности, по возможности выпуска в форме физического носителя (напри-
мер, предоплаченной карты) и т.д.
Иногда электронные денежные средства являются наиболее удобным
инструментом расчета. Во-первых, анонимность платежей позволяет предотвратить передачу личной информации третьим лицам. Во-вторых, в некоторых
случаях такие расчеты более выгодны благодаря предоставляемым бонусам
и/или являются единственно возможными. Так, покупки в некоторых зарубеж-
ных интернет-магазинах или, например, в рамках компьютерных игр можно
оплатить только с помощью электронных денежных средств. В то же время
анонимность электронных платежных систем делает их привлекательными
для мошенников.
Пользователи, не сталкивавшиеся с электронными денежными средствами на практике, часто путают электронные деньги с криптовалютой, но
это принципиально разные платежные средства. Электронные денежные средства выпускаются только в обмен на деньги, эмитируемые Банком России.
Криптовалюты – не имеют централизованного эмитента и могут создаваться
любыми пользователями (майнинг).
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]