Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Страхование. Учебное пособие-2
.pdf
Объектом страхования являются имущественные интересы лица,
допустившего нанесение вреда третьим лицам при исполнении своих профессиональных обязанностей.
Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных
обязанностей. Такие имущественные претензии обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями в профессиональной деятельности.
Застрахованными лицами являются физические и юридические лица,
страхователями могут выступать так же, как физические, и юридические
лица, чаще в таких отраслях и сферах, как нотариальная, адвокатура, оценочная деятельность, архитектура, медицина и др.
Для заключения договора страхования профессиональной ответственности необходимо наличие свидетельства, подтверждающего профессиональную квалификацию застрахованных и лицензии – для тех видов
деятельности, для которых она предусмотрена законодательством.
По наступлению факта страхового случая необходимо решение суда,
устанавливающего ответственность конкретного лица или круга лиц за
причинение ущерба пострадавшим и величину этого ущерба.
Различают материальный, моральный и финансовый ущербы.
Страховыми рисками при страховании профессиональной ответственности признаются:
– неумышленное предоставление неполной или недостоверной информации;
– неумышленное разглашение конфиденциальных сведений о клиентах, членах их семей, имущественном и ином положении;
– непреднамеренная ошибка при оформлении сделок с недвижимостью или подготовке таковых.
Если речь идет о страховании ответственности врачей, то к числу
страховых рисков относятся:
– ошибка при постановке диагноза;
– ошибка в выборе метода лечения и медикаментозного сопровождения лечения;
– ошибка в интерпретации результатов проведенных исследований
и др.
Как во всех других видах страхования, при страховании профессиональной ответственности обязательным условием является наличие страхового интереса со стороны страхователя (страхователей).
Стоимость страхования ответственности определяется тарифной политикой страховщика и установленными страховыми лимитами.
Тарифные ставки в данном случае зависят от следующих факторов:
– вид деятельности страхователя (застрахованных лиц);
101
– страховая история (по аналогии с кредитной историей) страхователя (застрахованных лиц);
– квалификация страхователя или застрахованных лиц;
– их образование, возраст;
– стаж работы конкретных работников, в отношении которых осуществляется страхование профессиональной ответственности и период деятельности на рынке соответствующих профессиональных услуг компании, в которой эти лица работают и которая выступает страхователем;
– репутация страхователя на рынке в оценках стейкхолдеров, партнеров, государственных органов, рейтинговых агентств.
Основными условиями договоров страхования профессиональной
ответственности предусматривается, что страховщики предоставляют
страховую защиту на случай предъявления страхователю (застрахованному лицу) третьими лицами в соответствии с нормами гражданского законодательства претензий о возмещении вреда, который потребители услуг
страхователя (застрахованного лица) понесли в результате:
– непреднамеренных ошибок;
– небрежности (особенно врачей – хирургов, дантистов, фармацевтов);
– упущений, допущенных страхователем (застрахованными лицами)
в процессе выполнения им (и) профессиональных обязанностей в течение
срока действия договора страхования.
Контрольные вопросы для проверки знаний
1. Чем отличается страхование ответственности от других сфер стра-
хования?
2. В чем заключается сущность и значение страхования ответствен-
ности?
3. В каких случаях страховое возмещение не выплачивается при
страховании ответственности?
4. Что является объектом страхования при страховании автограждан-
ской ответственности?
5. Какие случаи не являются страховыми при страховании ответ-
ственности владельцев автотранспортных средств?
6. Каково значение обязательного страхования ответственности пе-
ревозчика?
7. Какие события относятся к страховым при страховании ответ-
ственности перевозчиков?
8. Каково значение обязательного страхования ответственности
предприятий – источников повышенной опасности?
9. Для чего предназначено страхование профессиональной ответ-
ственности?
10. Какие виды страхования профессиональной ответственности яв-
ляются обязательными?
102
6. СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ
И ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ
6.1. Предпринимательские риски: понятие и виды
6.2. Страхование коммерческих рисков: страхование рисков
простоев производства
6.3. Страхование финансовых рисков: страхование кредитов
6.1. Предпринимательские риски: понятие и виды
Под страхованием предпринимательских рисков понимают страхо-
вание риска убытков и неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушений своих обязательств контрагентами
страхователя или изменения условий по независящим от предпринимателя
обстоятельствам.
Объектом страхования являются имущественные интересы страхо-
вателя, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от
предпринимательской деятельности, подвергающимися воздействию неблагоприятных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловливают их потребность в дополнительных источниках средств для возмещения ущерба.
Договоры страхования заключаются с юридическими лицами или
индивидуальными предпринимателями, зарегистрированными в установленном порядке на территории РФ. По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован риск только самого страхователя и только в его пользу.
Страхование предпринимательских рисков предусматривает обязанности страховщика произвести страховые выплаты в размере полной или
частичной компенсации потерь доходов или дополнительных расходов
страхователя, вызванных такими событиями, как остановка или сокращение объёма производственной деятельности; банкротство; неисполнение
или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом
страхователя; понесенные страхователем судебные или какие-либо
непредвиденные расходы.
Страховая сумма не может превышать убытков от застрахованной
предпринимательской деятельности, которые страхователь понес бы при
наступлении страхового случая.
Специфика заключения договора страхования заключается в том, что
страхователь должен предъявить свидетельства о своей регистрации, лицензии или патенты на подлежащую страхованию деятельность, другие
необходимые документы. В своем заявлении о желании заключить договор
он должен дать подробную информацию о предпринимательской деятель-
103
ности, условиях ее осуществления, ожидаемых доходах и расходах, заключенных контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих отношение к степени риска.
Срок действия договора страхования устанавливается по соглашению страховщика и страхователя, зависит от специфики страхуемых рисков, особенностей и длительности производственного процесса, потребностей страхователя и может быть различной продолжительности – от нескольких дней до нескольких месяцев и года.
По риску неполучения ожидаемого дохода он обычно равен году, по
риску неисполнения контрагентом страхователя условий договора срок
страхования обычно соответствует сроку контракта, при страховании от
непогашения кредита исходят из срока получения и возврата кредита
и процентов по нему, при страховании реальных инвестиций – из срока их
окупаемости.
Выделяют следующие виды страхования предпринимательских
и финансовых рисков:
1) страхование предпринимательских рисков, включающее страхование:
– от потери прибыли (дохода) вследствие нарушения процесса производства, простоя, повреждения или кражи имущества и иных потерь,
связанных с прерыванием основной деятельности;
– от невыполнения договорных обязательств по поставке и реализации продукции;
– арендной платы (если помещение не может быть сдано в аренду изза разрушения в результате страхового случая);
– дохода от ренты (если арендные соглашения могут быть расторгнуты в результате страхового случая);
– восстановительной стоимости имущества (для возмещения расходов, превышающих действительную стоимость застрахованного имущества);
– страхование лизинговых операций;
– страхование инноваций;
– страхование технических рисков – страхование строительномонтажных эксплуатационных рисков, а также новой техники и технологий.
2) страхование финансово-кредитных рисков включает страхование:
– банковских кредитов от риска непогашения;
– инвестиций в ценные бумаги, депозитные вклады;
– рисков финансово-кредитных учреждений (банков);
– страхование права собственности (титульное страхование).
– экспортных кредитов на случай банкротства импортера либо его
продолжительной неплатежеспособности;
– коммерческого кредита (страхование векселей);
– залоговых операций;
– валютных рисков (потери от колебания валютных курсов);
104
– биржевых операций и сделок;
– от инфляции;
– риска неправомерного применения финансовых санкций органами
налогового контроля.
Можно выделить также страхование на случай неплатежа по счетам
поставщика продукции страхование на случай снижения заранее оговоренного уровня рентабельности, страхование на случай непредвиденных
убытков страхование упущенной выгоды по неудавшимся сделкам по случаям искажения или задержки деловой информации страхование от простоев оборудования перерывов в торговле, страхование на случай потери
работы (для физических лиц и др.
При приеме на страхование из страхового покрытия исключаются
следующие виды деятельности, события и финансовые потери:
1) посредническая деятельность;
2) вложения в азартные игры (тотализатор);
3) возможные убытки вследствие войны и военных действий;
4) возможные убытки в результате принятия решений государствен-
ными органами и политических переворотов;
5) налоги, сборы и другие обязательные платежи;
6) убытки вследствие отказа банка в кредитовании в связи со следу-
ющими действиями страхователя, его партнера и выгодоприобретателя:
– умышленные действия для срыва застрахованной деятельности;
– нарушение законодательства;
– изменение профиля предприятия
– неквалифицированное управление предприятием и некомпетентность менеджеров.
6.2. Страхование коммерческих рисков:
страхование рисков простоев производства
Наиболее распространённым видом страхования коммерческих рисков является страхование рисков простоя производства.
Страхование риска простоев производства имеет целью возместить
предприятиям и организациям потери, которые они несут в связи с невозможностью в течение определенного времени осуществлять свою деятельность в обычном режиме в результате наступления страховых случаев. Оно обеспечивает создание для страхователей таких условий, чтобы при перерывах в хозяйственной деятельности их финансовое состояние не отличалось от того, каким оно могло быть при работе в нормальном режиме.
Объектом страхования убытков от перерывов в производстве яв-
ляются имущественные интересы страхователя, связанные с полной или
частичной потерей им дохода в результате остановки производства.
105
Существует ряд видов страхования риска простоев производства.
Они подразделяются в зависимости от причин простоя:
1) страхование от пожара, стихийных бедствий, взрывов, аварий си-
стем жизнеобеспечения;
2) страхование от поломок оборудования;
3) от потерь ожидаемой прибыли строящихся, расширяющихся
или модернизируемых предприятий. Оно проводится на случай, если
строительные или монтажные работы не будут завершены в срок в связи с происшедшими в период строительства, монтажа или испытаний
страховыми событиями, повлекшими за собой повреждение или гибель
имущества, в результате чего предприятие не получит ожидаемой прибыли;
4) страхование арендных платежей, которое предоставляет страхо-
вую защиту арендодателям на случай потери дохода в виде арендных платежей из-за невозможности сдавать помещения в аренду в связи с их разрушением или повреждением в результате пожара или других оговоренных событий;
5) страхование временной прибыли и страхование от потери дохо-
да в результате изменения конъюнктуры рынка. В данном случае предоставляется страховая защита на случай убытков страхователя в связи
с тем, что он не смог из-за страхового случая обеспечить поставку продукции или оказание услуг в период, когда спрос на них был максимальный;
6) страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности
в связи с прекращением подачи электроэнергии, газа, воды, тепла в результате пожара, аварий, стихийных бедствий и иных непредвиденных причин,
происшедших на снабжающем предприятии;
7) страхование на случай недоставки сырья, материалов, полуфабрикатов и т. п. в связи с пожаром, стихийным бедствием или каким-либо
иным оговоренным событием у поставщика.
При заключении договоров страхования страховщики осуществляют инспекцию предприятия для оценки степени страхового риска, выясняется, как соблюдаются правила безопасности, условия эксплуатации
оборудования, осуществляется ли его сервисное обслуживание способно
ли предприятие быстро провести восстановительные работы или заменить вышедшее из строя оборудование, имеются ли возможности для
перевода части работ в другое место.
Размер тарифных ставок в данном страховании устанавливается индивидуально по каждому договору и зависит от отрасли, вида и условий
деятельности, схем производственного процесса, характеристики оборудования, наличия сервисного или гарантийного обслуживания, применяемых
систем безопасности, возможностей быстрого восстановления деятельности и других факторов.
106
Специфика данных видов страхования заключается в том, что причина наступления страхового случая находится вне территории страхователя (поэтому для определения степени риска по договору и обстоятельств
нанесения ущерба страховщик должен изучить деятельность контрагентов
страхователя).
Убытки страхователя в связи со страховым случаем состоят из трех
частей:
а) текущих расходов (расходы, которые продолжают осуществляться
страхователем в период простоя. К ним относятся: заработная плата рабочих и служащих страхователя; плата за аренду помещений, оборудования и
другого имущества; налоги и сборы; проценты по кредитам и займам;
амортизационные отчисления);
б) упущенной (недополученной) прибыли от реализации товаров или
от предоставления услуг – это прибыль, которую страхователь получил бы
в течение периода простоя за счет реализации товаров или оказания услуг,
если бы хозяйственная деятельность не была прервана. Для ее расчета следует определить величину объема реализации продукции или оказания
услуг, не полученного в связи с простоем и умножить на норму прибыли.
в) затрат по сокращению убытков от простоя.
При этом основными элементами при расчете размеров ущерба являются текущие расходы и упущенная прибыль.
Для того чтобы определить размер убытков от простоя производства
и объем страхового возмещения, следует сравнить результаты деятельности страхователя во время простоя с результатами, которые предприятие
или организация имели бы при работе в нормальном режиме (за год до
простоя).
Страховщики не выплачивают возмещение за дополнительный
ущерб страхователя, вызванный увеличением сроков простоя, происшедшим вследствие:
1) военных действий и их последствий, народных волнений, забасто-
вок, ареста, уничтожения или повреждения имущества по распоряжению
властей;
2) наложения ограничений в отношении восстановительных работ
или хозяйственной деятельности страхователя со стороны органов власти;
3) ведения дел в суде, выяснений отношений собственности, владе-
ния, аренды и т. п.;
4) расширения или обновления деятельности по сравнению с имев-
шей место до наступления страхового случая;
5) отсутствия или недостатка средств для восстановления повре-
жденного, замены утраченного имущества или принятия других необходимых мер по возобновлению хозяйственной деятельности;
6) умысла страхователя;
7) реконструкции поврежденного объекта или планового ремонта.
107
Не подлежат возмещению такие затраты, в результате проведения
которых страхователь получает определенную выгоду – модернизирует
производство, увеличивает объем выпуска продукции, переходит на производство более выгодной продукции, сокращает издержки и т. п.
Особенностью страхования от простоя является то, что страховщик
ограничивает свою ответственность максимальным (гарантийным) сроком,
который представляет собой максимальный период остановки хозяйственной деятельности страхователя. Он обычно составляет срок от 3 месяцев
до 2 лет и зависит от времени восстановления основных средств производства. Кроме того, в договоре страхования предусматривается установление
определенной временной границы, начиная с которой страховщик несет
ответственность (например, простой более 7 суток).
6.3. Страхование финансовых рисков: страхование кредитов
Страхование кредитов – так называемая защита от неплатежа заемщика – на сегодняшний день считается одним из наиболее распространенных видов страхования финансовых рисков.
Страхование кредитов осуществляется с целью предоставления кредиторам страховых гарантий погашения кредитов в обусловленные сроки
в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по иным
причинам. Страхование кредитов имеет несколько разновидностей, которые могут быть классифицированы по ряду признаков.
По объектам оно подразделяется на страхование коммерческих
кредитов, предоставляемых продавцом покупателю, и страхование банковских кредитов. По характеру страховых рисков выделяют страхование от экономических (банкротство покупателя, отказ от платежа или
принятия товара, неоплата долга в обусловленный срок и др.) и политических рисков.
В качестве примера страхования финансовых рисков рассмотрим
страхование банковских кредитов или страхование риска непогашения
кредита.
Виды страхования риска непогашения кредита включают в себя следующие страховые продукты:
1) страхование имущества, предоставленного банку в качестве обес-
печения возврата выданного кредита (страхование залога);
2) страхование жизни и трудоспособности заемщика;
3) страхование потребительского кредита;
4) ипотечное страхование.
Страхование залога является наиболее распространенным условием
предоставления банковского кредита. Объектами страхования залога могут
быть недвижимость (жилая, нежилая, производственная), оборудование,
транспортные средства, сырье, материалы, готовая продукция и другие
ценности, предоставленные банку заемщиком в обеспечение выданного
108
кредита. Страховая сумма может быть выражена действительной стоимостью имущества или суммой долга. Выгодоприобретателем по договору
страхования залога указывается банк на страховую сумму в размере долга.
Страхователем является заемщик.
Страхование жизни и трудоспособности заемщика применяется
только для физических лиц и необходимо банку в случае отсутствия залогового обеспечения. Оно используется при потребительском кредитовании. Оно строится по правилам личного страхования. Выгодоприобретателем указывается кредитное учреждение. Договор заключается на срок до
полного погашения кредита. Первоначальная страховая сумма соответствует размеру выданного кредита вместе с процентами за пользование им.
По мере возврата ссуды величина страховой суммы уменьшается таким
образом, чтобы в любой момент она равнялась размеру долга, числящегося
за застрахованным. В случае смерти застрахованного страховая выплата
обеспечивает банку погашение долга.
Страхование потребительского кредита основано на страховании
рисков, связанных со следующими событиями: потеря трудоспособности,
смерть заемщика, потеря работы, утрата имущества в результате пожара,
стихийных бедствий, аварий и т. п.
Ипотечное страхование – это комбинированный вид страхования,
основной целью которого является сохранение залогового имущества
и снижение риска неплатежеспособности заемщика.
Комплексный продукт по ипотечному страхованию состоит из четырех видов страховой защиты:
– страхование заемщика на случай смерти и потери трудоспособности;
– страхование недвижимости от гибели и повреждения как предмета
залога;
– страхование права собственности на имущество – предмет залога
(титульное страхование);
– страхование ответственности заемщика за непогашение кредита,
используется в том случае, если для погашения кредита недостаточно
стоимости, вырученной от реализации заложенного недвижимого имущества.
В данном случае выгодоприобретателем в пределах задолженности
является банк, а выгодоприобретателем оставшейся части страховой выплаты – страхователь.
Страховыми случаями по титульному страхованию являются последствия наступившего, но неизвестно ранее страхователю события: обман со
стороны продавца, недееспособность или ограниченная дееспособность
предыдущих собственников, нарушение требований к условиям и форме
сделки при ее заключении со стороны органов государственной регистрации, риелторов или нотариусов. Срок титульного страхования в зависимости от условий договора – от 1 года до 10 лет. Тарифы на данный вид стра-
109
хования варьируют от 0,5 до 1,5 % индивидуальны для каждой конкретной
сделки и зависят от ее сложности.
Договор страхования ответственности заемщика заключается в пользу выгодоприобретателя – банка. Страховая сумма не должна превышать
20 % стоимости заложенного имущества. Страховая премия уплачивается
единовременно в срок, установленный договором страхования. При отказе
страхователя от договора страхования уплаченная страховая премия не
подлежит возврату. Страховым случаем по страхованию ответственности
заемщика является факт предъявления к нему кредитором требования
о погашении кредита при недостаточности у кредитора денежных средств,
вырученных от реализации заложенного имущества.
Комбинированные страховые тарифы по ипотечному страхованию
включают в себя 3 составные части:
– тариф по страхованию на случай смерти и от несчастных случаев
и болезней – от 0,5 до 2 % в зависимости от возраста, профессии заемщика
и т. д.;
– тариф по страхованию залога – от 0,2 до 1,0 % в зависимости от харак-
теристик недвижимости: дом, квартира, место нахождения, материал и т. д.;
– тариф по титульному страхованию – от 0,2 до 1,5 % в зависимости
от истории недвижимости, количества совершенных по нему сделок, числа
посредников по договору купли-продажи, проживания в нем социально незащищенных граждан и пр.
Соответственно полный тариф от 0,9 до 4,5 %, но в реальной практике 0,9-1,5 %.
Контрольные вопросы для проверки знаний
1. Что понимают под предпринимательскими рисками?
2. В чем отличие страхования предпринимательских рисков от стра-
хования имущества?
3. В чем состоит сущность и значение страхования предпринима-
тельских рисков?
4. Что является объектом страхования предпринимательских рисков?
5. Назовите основные виды страхования предпринимательских рисков.
6. Какова цель страхования рисков простоя производства?
7. Назовите основные причины простоев.
8. Что является объектом страхования банковских кредитов?
9. Каков срок страхования кредитов банка?
10. Какие риски покрывают банковское страхование?
110
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]