Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Системы организации агрострахования в мире
.pdf
Минимальная
температура воздуха
(0 С)
Высота снежного
покрова (см)
Агроклиматические
зоны Казахстана
минус 20 и ниже
отсутствие снежного покрова
для всех
агроклиматических зон
минус 25 и ниже
5 и менее
В Законе четко прописаны актуарные понятия и методы их расчета:
страховой случай;
размера страховой суммы;
размера страховой премии;
размера страхового тарифа;
размера страховой выплаты.
К страховым случаям при обязательном страховании в растениеводстве
относятся гибель или повреждение продукции растениеводства в результате
неблагоприятных природных явлений или их совокупности, вследствие
которых возникли убытки у страхователя. При этом законодатель
позаботился об определении понятий и критериев. специальным
постановлением Правительства Республики Казахстан от 4 апреля 2007 года
утверждены «Критерии и характеристики определения неблагоприятных
природных явлений» [59]. Так, например, вымерзание определено как
повреждение зимующих культур низкими температурами при отсутствии
снежного покрова или при недостаточной его мощности во время сильных
морозов. Критериями вымерзания определены два показателя: минимальная
температура воздуха и высота снежного покрова с их количественными
пределами (см. таблицу 2).
Таблица 2 Критерии вымерзания (согласно таблиц критериев и
характеристик определения неблагоприятных природных явлений
Республики Казахстан)
Размер страховой суммы устанавливается договором отдельно по
каждому виду продукции растениеводства в соответствии
с нормативом затрат на один гектар, умноженным на всю площадь, на
41
которой страхователь осуществляет затраты по выращиванию данного вида
продукции растениеводства.
Исчисление страховой суммы осуществляется от норматива затрат по
одному из следующих видов:
1) научно обоснованной агротехнологии;
2) упрощенной агротехнологии;
3) по трем видам затрат научно-обоснованной или упрощенной
агротехнологии:
- горюче-смазочным материалам;
- семенам;
- заработной плате.
Размер страховой премии по каждому виду продукции растениеводства
устанавливается договором обязательного страхования, но не может быть
более размера страхового тарифа, умноженного на соответствующую
страховую сумму.
Установлены следующие максимальные размеры страховых тарифов
(в %) с учетом государственного субсидирования страховых выплат:
1) зерновые (по группам областей) от 3,48 до 9,15 в зависимости от
принадлежности области к группе (например, Акмолинская, Алматинская,
Восточно-Казахстанская, Жамбылская, Костанайская, Северо-Казахстанская
области объединены в одну группу);
2) масличные (по всей республике) - 3,44%;
3) сахарная свекла (по всей республике) - 8,39%;
4) хлопок (по всей республике) - 1,33%.
Надо полагать, что тарифы рассчитаны по всем правилам актуарных
расчетов и тем самым страховщики освобождены от самого крупного
технического риска.
Весьма привлекательным для производителя являются условия уплаты
страховых премий. Она (уплата) производится страхователем страховщику
единовременно или по согласованию со страховщиком в рассрочку и
42
относится на себестоимость застрахованного вида продукции
растениеводства. Редко в каких законодательствах регламентируется такой
прямой императив относительно налогообложения страхователя.
Страховая выплата осуществляется в размере убытка страхователя в
пределах страховой суммы без применения франшизы. Здесь, как видим, нет
каких-либо условий относительно величин покрытия рисков. Закон
однозначно повелевает производить страховую выплату в размере убытка.
Никаких франшиз, систем ответственности, скидок и, тем более, накидок.
Более того, установление страховщиком франшизы (условной или
безусловной) при обязательном страховании в растениеводстве не
допускается, а в случае ее установления считается недействительным.
В 2010 году площади гибели посевов от неблагоприятных природных
явлений составили 1085,756 тыс. га, выплачено страховых выплат
страхователям на сумму 841, 731 млн. тенге, из них за счет выделенных
бюджетных средств Агентом возмещено страховщикам части (50%)
страховых выплат.
За счет выделенных бюджетных средств Агентом возмещено
страховщикам части (50%) страховых выплат на общую сумму 1 430,1 млн.
тенге, из них:
• по договорам 2009 года - 427,4 млн.тенге (в т.ч. ОВС - 237 млн.
тенге),
• по договорам 2008 года – 793,5 млн. тенге (в т.ч. ОВС – 82,4 млн.
тенге),
• по договорам 2007 года – 170,1 млн. тенге (в т.ч. ОВС – 8,1 млн.
тенге),
• по договорам 2006 года – 25,1 млн. тенге и по договорам 2005
года – 14 млн. тенге.
Размер убытка определяется как положительная разница между
размером норматива затрат на один гектар производства вида продукции
растениеводства (Зн), установленного на момент заключения договора
43
обязательного страхования, и доходом с одного гектара производства вида
продукции растениеводства (Д) на площади, подвергшейся влиянию
неблагоприятных природных явлений, умноженная на площадь производства
данного вида продукции (S), на которую повлияли неблагоприятные
природные явления.
У = (Зн – Д) х S
Доход (Д) может быть:
фактическим, то есть исчисляемым после реализации всего объема
вида продукции растениеводства, на получение которого повлияли
неблагоприятные природные явления.
оценочным, то есть исчисляемым после сбора урожая и до
реализации всего объема вида продукции растениеводства, на получение
которого повлияли неблагоприятные природные явления. Оценочный доход
по заявлению страхователя или его представителя определяет страховщик.
В случае полной гибели посевов определение оценочного дохода
страховщиком не производится.
Приведем пример расчета актуарных показателей по установленным
правилам.
Площадь застрахованных посевов крестьянского хозяйства "АВС"
Акмолинской области (2 зона степная, упрощенная агротехнология) равна
1000 гектар, в том числе посевы ячменя 500 гектар (поле № 1), посевы
пшеницы 500 гектар (поле № 2). Комиссией установлена:
- полная гибель ячменя на площади 500 гектар,
- частичная гибель пшеницы на площади 500 гектар.
Определяем размер убытка по частичной гибели 500 гектар пшеницы.
На момент уборки урожая цена за 1 тонну пшеницы составила 35 000
тенге.
Объем собранного урожая с площади поля, которое подверглось
воздействию неблагоприятного природного явления, составил 15 тонн.
Доход равен: Д = Ц х У = 35 000 тенге х 15 тонн = 525 000 тенге.
44
Доход с 1-го га равен: Д1га = 525 000 тенге : 500 гектар = 1050
тенге/гектар.
Норматив затрат равен 3457 тенге (установлен директивно).
Размер убытка по пшенице: РУ = (3457 - 1050) х 500 = 1 203 500 тенге.
Определяем размер убытка по полной гибели ячменя на площади 500
гектар.
Норматив затрат равен 3266 тенге (установлен директивно).
Размер убытка по полной гибели ячменя: РУ = 3266 х 500 = 1 633 000
тенге.
Общий размер убытка по крестьянскому хозяйству "АВС" в результате
наступления страхового случая составляет:
1 203 500 тенге + 1 633 000 тенге = 2 836 500 тенге.
Ввиду того, что страховая выплата осуществляется в размере убытка
страхователя в пределах страховой суммы, страховое возмещение равно
размеру убытка:
СВ = РУ = 2 836 500 тенге.
Наличие целого ряда проблем в страховании в растениеводстве требует
определенного реформирования данного вида страхования.
Об этом говорится, в частности, в аналитическом исследовании ОО
«Общество актуариев Казахстана».
Страхование в растениеводстве является единственным классом
страхования, утверждают аналитики, где страховщики уже третий год подряд
терпят убытки (см. таблицу 3).
В настоящее время активно обсуждается возможность внедрения в
Казахстане передового международного опыта сельскохозяйственного
страхования. В качестве альтернативы предлагается внедрить успешные
модели страхования сельскохозяйственных рисков, применяемые в таких
странах как США, Канада или Испания. Тем не менее, следует отметить, что
индексное страхование сельскохозяйственных рисков, применяемое в
странах Северной Америки в настоящее время, не применимо в Казахстане,
45
Год
Страховые
премии, принятые
по договорам
страхования
Расходы по
осуществлению
страховых выплат
Коэффициент
убыточности
премии
2005
918 658
106 753
11,6%
2006
640 652
1 186 670
185,2%
2007
860 982
497 604
57,8%
2008
737 663
1 776 014
240,8%
2009
678 783
767 122
113,0%
2010
519 015
841 731
162%
так как данная модель страхования требует подробных статистических
данных по различным аспектам сельского хозяйства за последние 10-15 лет.
В Казахстане качественный сбор статистической отчетности невозможен, так
как многие сельхозтоваропроизводители попросту не ведут такой учет.
Таблица 3 Статистические данные по классу страхования «обязательное
страхование в растениеводстве» (по данным АФН РК), тыс. тенге
Придать толчок развитию страхования в растениеводстве в Казахстане
помогло бы заимствование некоторых принципов испанской системы
аграрного страхования, которая считается одной из передовых в Европе
Есть еще один метод модернизации существующей и отлаженной
системы агрострахования в Казахстане. Это введение механизма
сострахования и организация страховых пулов для удержания рисков на
основе солидарной ответственности, что помогло бы минимизировать
убытки отечественных страховщиков, так как при возникновении страхового
случая ответственность по возмещению нанесенных убытков была бы
разделена внутри страхового пула и частично ложилась бы на
перестраховщиков.
В таких условиях будет выглядеть эффективной государственная
поддержка в виде субсидирования страховых премий, что сделает
46
страхование в растениеводстве более доступным продуктом для аграриев.
Действующий же механизм по возмещению части страховых выплат, как
считают аналитики, искажает процесс перераспределения рисков и снижает
стимул страховых компаний в корректной оценке страхуемых рисков. Кроме
того, возникает опасность сговора между страховщиком и страхователем с
целью присвоения бюджетных средств.
Как считают специалисты Рейтингового агентства «Эксперт РА-
Казахстан», развитию страхования в растениеводстве должно способствовать
не только введение различных новшеств, но и решение старых проблем.
Во-первых, необходимо пересмотреть существующие страховые
тарифы, усовершенствовать методику их расчета в зависимости от природноклиматических условий конкретного региона.
Во-вторых, следует усилить государственный контроль за
деятельностью ОВС, установить требования и нормативы для их
функционирования.
В-третьих, нужно предоставить возможность страховщикам
осуществлять мониторинг агротехнологий страхователей с целью оценки
риска. В дополнение к этому необходимо совершенствование системы сбора
статистических данных от аграриев, страховых организаций и
метеорологических служб для дальнейшего перехода к индексному
страхованию.
Для преодоления указанных трудностей в развитии
сельскохозяйственного страхования необходимы меры стимулирующие
ускоренное развитие рынка сельскохозяйственного страхования. А именно:
- разработка нормативно-правовой базы, благоприятной для инноваций
в сфере страхования;
- стимулирование развития альтернативных поставщиков страховых
услуг (например, общества взаимного страхования) для вовлечения в рынок
страхования сельхозформирований всех размеров;
47
- адаптация и внедрение страховых схем, апробированных в других
странах и доказавших свою жизнеспособность в условиях, схожих с
условиями нашей страны (например, страховые схемы на основе индекса
осадков);
- разработка и принятие правительством особой программы
страхования сельскохозяйственных товаропроизводителей от
катастрофических (системных) рисков.
5. Развивающиеся государственно-частные субсидируемые
партнерские программы при добровольной форме страхования
аграрных рисков
5.1. Китайская Народная Республика
Сельскохозяйственные риски и рынок страхования урожая в Китае
находятся под пристальным вниманием правительства страны. И это
действительно так и никак не иначе. Здесь мы как раз встречаем тот случай,
когда дело полностью соответствует провозглашенной декларации. А
декларация – это принятое решение правительства (за которым стоят
обновленные идеи Коммунистической Партии Китая, облеченные в
непререкаемые указания, полностью соответствующие, кстати сказать,
принципам цивилизованного бизнеса).
Известно, что Китай является самой населенной страной в мире и
одним из крупнейших производителей и потребителей сельскохозяйственной
продукции и одновременно одним из ведущих в мире импортеров
сельскохозяйственной продукции и крупным экспортером
сельскохозяйственной продукции (см. таблицу 3.4). Китай – член ВТО с 2001
года.
48
№
п/п
Показатели
Китай
Соединенные
Штаты
1.
Население, 2007 ( млн. чел.)
1321
304
2.
Пахотные земли, 2007 (млн. акров)
301
406
3.
Валовая выручка сельского хозяйства,
2007 (млрд. долларов США)
643
341
4.
Страхование урожая (брутто-премия)
2008 года, (в млрд. долл. США)
1,63
9,85
Таблица 4 Статистическое сравнение сельского хозяйства Китая и США
Для целей сельскохозяйственного страхования можно выделить четыре
основных региона: запад, север, юго-центральной и юго-восток.
Самые благоприятные для ведения сельского хозяйства регионы
расположены в юго-центральной и юго-восточной части Китая. Здесь
протекают три крупные реки: Чжуцзян, Янцзы и Хуанхэ. Осадки выпадают
обильные и зима мягкая. Половину риса в стране производится в этом
регионе. На большей части плодородных земель среднего и нижнего течения
бассейна Янцзы рис выращивают круглый год. Методы ведения сельского
хозяйства очень интенсивны и урожайность высокая. Страхуется урожай
риса, а также хлопок, чай и масличные культуры.
Большая часть Юго-востока Китая расположена в тропиках. Осадки
здесь выпадают обильные и вегетационный период длинный, но только 10%
площади региона пригодна для возделывания культур. Крестьяне страхуют
урожай риса, огромное количество сахарного тростника, шелковицы
(выращенной в первую очередь для культуры тутового шелкопряда),
фруктов, а также пресноводных рыб, разводимых в поднятых прудах.
Страхуются также рисовые поля.
Xizang (или Тибет) - автономный район на западе Китая - регион с
холодным, сухим климатом и с коротким вегетационным периодом.
Фермеры здесь имеют мало ресурсов и обычно выращивают только
достаточное количество пшеницы, ячменя, картофеля и содержат овец для
обеспечения нужд своей семьи. Кроме того, в западной части Китая,
49
Синьцзян славится своей сухостью. Основные страхуемые
сельскохозяйственные культуры: хлопок, кукуруза, соя и пшеница.
Северный Китай отличается сухой, холодной зимой. Выращиваются
засухоустойчивые сельскохозяйственные культуры, такие как сорго.
Культивируется также пшеница и кукуруза, особенно там, где существует
орошение. На северо-восточном регионе основными культурами являются
пшеница, ячмень, хлопок, кукуруза, сорго и арахис. В некоторых провинциях
осуществлены крупные мероприятия по мелиорации земель, ферм здесь
широко используется большая и тяжелая сельскохозяйственная техника.
Ключевые застрахованы культурами являются яровая пшеница, кукуруза,
сорго и соевые бобы.
Китайские программы страхования урожая. Китайская программа
страхования урожая имеет длинную историю обеспечения защиты фермеров,
которые выращивают сельскохозяйственные культуры в сложных условиях
окружающей среды. По данным Всемирного банка, более 20 процентов от
общего числа сельскохозяйственных угодий (по оценкам, 301 000 000 акров)
пострадали от стихийных бедствий за последние 30 лет. В 2004 году, по
оценкам, китайские фермеры потеряла около $ 18 млрд. стоимости урожая
из-за неблагоприятных погодных условий.
Интересно, что в течение большей части 1990-х годов и до 2006 года,
премии страхования урожая оставалась на одном и том же уровне:
значительно ниже $ 100 миллионов. Исторически это низкий уровень участия
объясняется:
отсутствием программы страхования урожая соответствии с
потребностями ограниченных ресурсов фермеров,
отсутствие информации об инструментах страхования урожая,
непрозрачность вопросов, касающихся расчета страховых взносов и
других актуарных величин,
отсутствие потенциала отечественных страховых компаний для
ведения программ страхования урожая.
50
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]