Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское дело. Учебно-методическое пособие
.pdf
РЕКОМЕНДУЕМЫЕ БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЕ ИСТОЧНИКИ
ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ТВОРЧЕСКИХ
ЗАДАНИЙ
1. Перспективы развития системы безналичных платежей в РФ
1. Анисимова А.А. Ограничение наличных денежных расчетов как
способ увеличения налоговых доходов бюджета: опыт стран
Европейского союза / А.А. Анисимова //Деньги и кредит. – 2015. –
№20.
2. Березина М.П. Проблемы формирования и развития национальной
платежной системы России / М.П. Березина // Деньги и кредит. –
2015. – №11.
3. Тамаров П.А. Актуальные задачи Банка России по наблюдению в
национальной платежной системе / П.А. Тамаров // Деньги и
кредит. – 2013. – №8.
4. Обаева А.С. Инфраструктура финансового рынка Гонконга:
платежные системы и системы расчета по ценным бумагам /А.С.
Обаева // Деньги и кредит. – 2013. – №1.
5. Попова Л.В. Эволюция платежных систем в России / Л.В. Попова //
Финансы и кредит. – 2017. – №24.
2. Анализ современных проблем кредитования клиентов банка
1. Марковская Е.И., Васильева А.С. Об оценке кредитоспособности
контрагента на рынке межбанковского кредитования / Е.И. Марковская, А.С. Васильева //Деньги и кредит. – 2016. – №7.
2. Шеховцов В.В.и др. Современное состояние и перспективы
развития ипотечного кредитования в России: региональный аспект /
В.В. Шеховцов, Н.В. Шевцова, А.А. Шандаков // Финансовая
аналитика: проблемы и решения. – 2015. – №24.
3. Ушанов А.Е. Оптимизация кредитного процесса в условиях
вызовов / А.Е. Ушанов // Финансы и кредит. – 2015. – №21.
4. Осипова Ю.В. Основные тенденции кредитования малого и сред-
него предпринимательства в России в 2015 г. / Ю.В. Осипова
//Деньги и кредит. – 2016. – №2.
5. Костина Н.Н. Кредитование малого бизнеса государственными и
коммерческими банками: анализ и перспективы развития / Н.Н.
Костина // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2016. –
№38(320).
6. Мотовилов О.В. О развитии потребительского кредитования /
О.В. Мотовилов //Деньги и кредит. – 2015. – №12.
101
7. Дербенева Е.Н. Особенности и проблемы банковского
кредитования малого и среднего бизнеса в России / Е.Н. Дербенева
// Вестник АГТУ. – Сер. Экономика. – 2017. – №1
3. Развитие современных форм финансирования бизнеса в РФ
1. Слепов В.А. и др. Интеграция секторов российского финансового
рынка: условия, текущее состояние и пути развития / В.А. Слепов,
О.В. Грядовая, Е.Л. Ивановский // Деньги и кредит. – 2016. – №3.
2. Аверченко О.Д. Формирование эффективных стратегий взаимо-
действия страховых компаний и банков / О.Д. Аверченко // Деньги
и кредит. – 2016. – №3.
4. Деятельность коммерческих банков по доверительному
управлению имуществом корпоративных клиентов
5. Коммерческие банки на рынке ценных бумаг: проблемы и
перспективы
1. Богомолов С.М., Ильина Л.В. Операции с ценными бумагами в дея-
тельности российских коммерческих банков: современное состояние и возможности развития / С.М. Богомолов, Л.В. Ильина //Вестник Саратовского государственного социально-экономического
университета. – 2016. – №5(64).
2. Федоренко И.Н. Уровень капитализации российского банковского
сектора и выход банков на рынок ценных бумаг: специфика, практические подходы / И.Н. Федоренко //Финансы и кредит. – 2014. –
№18.
6. Электронные банковские услуги: отечественная практика и
зарубежный опыт
1. Танющева Н.Ю. Электронные деньги через призму денежных
функций / Н.Ю. Танюшева // Финансы и кредит. – 2016. – №16.
2. Логинов Е.А., Кузнецов В.А. К вопросу о сущности и нормативном
регулировании электронных денег: зарубежный опыт / Е.А. Логинов, В.А. Кузнецов //Деньги и кредит. – 2016. – № 4.
3. Усоскин В.М. Теневой банкинг: место и роль в системе финансового
посредничества / В.М. Усоскин //Деньги и кредит. – 2016. – №4.
4. Степанова Д.И. и др. Особенности организации и направления
развития криптовалютных платежных систем / Д.И. Степанова,
Т.Е. Николаева, Н.В. Иволгина // Деньги и кредит. – 2016. – №10.
5. Кузнецов В.А., Якубов А.В. О подходах в международном регули-
ровании криптовалют (Bitcoin) в отдельных иностранных юрисдикциях / В.А. Кузнецов, А.В. Якубов // Деньги и кредит. – 2016. – №3.
102
7. Анализ кредитоспособности предприятия (на примере
бухгалтерской отчетности конкретного предприятия)
1. Марковская Е.И., Васильева А.С. Об оценке кредитоспособности
контрагента на рынке межбанковского кредитования / Е.И. Марковская, А.С. Васильева //Деньги и кредит. – 2016. – №7.
2. Конягина М.Н., Клишина Я.А. Вопросы совершенствования подхо-
дов к оценке кредитоспособности / М.Н. Конягина, Я.А. Клишина
// Деньги и кредит. – 2015. – №10.
8. Криптовалюты: проблемы функционирования и направления
развития
1. Савинский С.П. Криптовалюты и их нормативно-паровое регулиро-
вание в КНР / С.П. Савинский // Деньги и кредит. – 2017. – №7.
2. Кузнецов В.А. О возможных сценариях законодательного
регулирования цифровых валют в России / В.А. Кузнецов // Деньги
и кредит. – 2017. – №7.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ РАБОТЫ
Работа должна быть набрана на компьютере и распечатана на
листах формата А4. Объем работы – не менее 20 листов. Структура
работы предполагает следующие разделы: содержание, введение,
основную часть, заключение, список литературы. Аттестация работы
проводится преподавателем на семинарском занятии. В соответствии с
выбранной темой НИР студент должен подготовить выступление,
оформить в виде презентации полученные результаты исследования.
Работа выполняется на компьютере через полтора межстрочных
интервала. Поля: левое – 30 мм, правое – 15 мм, верхнее и нижнее – 20
мм, шрифт в Microsoft Word – Times New Roman 14, выравнивание
текста по ширине. Допускаются только общепринятые сокращения.
Объем работы без приложений – не менее 20 страниц.
ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ К ЗАЧЕТУ
ПО ДИСЦИПЛИНЕ «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО»
1. Собственный капитал коммерческого банка и его функции.
2. Пассивные операции банка и их состав.
3. Депозитные операции банка, виды депозитов (вкладов).
4. Порядок осуществления безналичных расчетов.
5. Активные операции коммерческого банка и их структура.
6. Виды обеспечения кредита, понятие залога.
7. Овердрафт и его назначение.
103
8. Лизинг: содержание, виды.
9. Факторинг и его назначение.
10. Виды банковских кредитов предприятиям.
11. Банковские операции и сделки.
12. Порядок кредитования предприятий в коммерческом банке.
13. Порядок приема и выдачи наличных денег юридическим лицам в
банках.
14. Порядок открытия предприятиям расчетного счета в банке.
15. Банковские карты: виды, участники карточных расчетов, особен-
ности технологии проведения платежей.
16. Организация внешнеторговых валютных операций предприятий
через уполномоченный банк.
17. Кассовые операции для корпоративных клиентов в коммерческом
банке.
18. Процедура оформления предприятиями паспорта сделки при прове-
дении валютных операций по внешнеторговым контрактам.
19. Организация кредитного процесса в коммерческом банке.
20. Электронная система обслуживания предприятий в банке «Клиент
– банк».
21. Банковская система РФ и ее структура. Виды банков.
22. Операции банков с векселями.
23. Критерии оценки кредитоспособности предприятия-заемщика.
24. Современные формы обеспечения возвратности кредита.
25. Межбанковские расчеты: необходимость, порядок проведения.
26. Порядок создания и использования резервов на возможные потери
по ссудам.
27. План счетов кредитных организаций и принципы его построения.
Основные разделы плана счетов.
28. Учет безналичных расчетов по операциям корпоративных клиентов
в банке.
104
ГЛОССАРИЙ
Аккредитив – это условное денежное обязательство банка,
выдаваемое им по поручению клиента в пользу контрагента по договору, в соответствии с которым банк, открывший аккредитив (банкэмитент), производит оплату поставщику и предоставляет полномочия
другому банку произвести оплату (осуществить платежи) при условии
представления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при
выполнении других условий аккредитива.
Активные операции – это операции, осуществляемые коммерческим банком по размещению средств: кредитные операции – предоставление кредитов в различных формах; разовое зачисление денег на счет
заемщика; открытие кредитной линии; кредитование счета клиента;
приобретение сторонних векселей; инвестиционные операции –
вложение средств от своего имени и за свой счет в государственные и
корпоративные ценные бумаги, в доли, драгоценные металлы.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное
право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических
лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на
условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение
банковских счетов физических и юридических лиц.
Банковская система РФ – исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в стране,
включает в себя Банк России, кредитные организации, а также
представительства иностранных банков.
Банковская группа – объединение юридических лиц, не являющееся юридическим лицом, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) значительное влияние на решения, принимаемые органами управления
других кредитных организаций.
Банковский холдинг – объединение юридических лиц с участием
кредитных организаций, не являющееся юридическим лицом, включающее хотя бы одну кредитную организацию, в котором
юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная
организация банковского холдинга), имеет возможность оказывать
прямо или косвенно (через третье лицо) значительное влияние на
решения, принимаемые органами управления других кредитных
организаций.
Банковский кредит – это ссуда в денежной форме (в российских
рублях или иностранной валюте), выдаваемая на условиях срочности,
105
платности, возвратности, с уплатой процентов. Проценты, получаемые
от кредитования, являются одним из основных источников доходов
банка.
Безналичные расчеты – это расчеты между хозяйствующими
субъектами путем записей по счетам в банках, в ходе которых деньги
списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.
Валюта платежа – валюта, в которой происходит, фактическая
оплата товара во внешнеторговой сделке или погашение международного кредита.
Валюта кредита – установленная партнерами валюта при предоставлении кредита. Экспортные кредиты могут предоставляться как в
национальных валютах экспортера, или импортера, так и в валюте
третьих стран или в международных расчетных единицах. Выбор
валюты кредита является предметом договоров.
Валюта сделки – валюта, в которой устанавливается цена товара
во внешнеторговом контракте или выражается сумма
предоставленного международного кредита.
Валютные операции могут проводиться субъектами валютных
отношений, которые подразделяются на две категории: резиденты и
нерезиденты. Валютные операции в РФ осуществляются через уполномоченные банки.
Валютный контроль – это деятельность компетентных органов
государства по контролю за соблюдением валютного законодательства
при осуществлении валютных операций.
Депозитные операции – это операции, связанные с привлечением
денежных средств во вклады.
Иностранный банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
Инкассо – банковская операция, посредством которой банк (банкэмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных
документов осуществляет действия по получению от плательщика
платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе
привлекать другой банк (исполняющий банк).
Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании
специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка
России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.
Капитал банка – это сумма собственных средств банка, составляющая финансовую основу его деятельности выполняет следующие
106
функции: оперативную – формирует материальную базу, необходимую
банку для начала деятельности и далее для расширения и модернизации; защитную – связана с защитой интересов вкладчиков в случае
его ликвидации; регулирующую – обеспечивает поддержание общего
уровня банковской системы, необходимого для ее успешной деятельности. Регулируя структуру капитала, Банк России устанавливает и
контролирует нормы банковской деятельности (минимальный размер
собственного капитала банка, необходимого для получения лицензии и
т.д.).
Комиссионно-посреднические операции – это операции, за
осуществление которых банк получает комиссионное вознаграждение:
расчетные операции (ведение счетов клиентов; списание и зачисление
средств; начисление процентов; информирование по движению
средств по счетам; кассовые операции (кассовое обслуживание
клиентов); переводы денежных средств без открытия счета;
профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг (за
исключением дилерской деятельности); конверсионные валютные
операции.
Небанковская кредитная организация – кредитная организация,
имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.
Допустимое сочетание банковских операций для небанковских
кредитных организаций устанавливается Банком России.
Небанковские депозитно-кредитные организации на основании
лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства
юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от
своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную
валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, также
осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к
банковским операциям, в том числе выдавать поручительства за
третьих лиц, приобретать права требования от третьих лиц,
осуществлять доверительное управление денежными средствами и
иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции.
Налично-денежные расчеты – расчеты, осуществляя которые
хозяйствующие субъекты используют банкноты, казначейские билеты
и разменную монету.
Национальная валюта – денежные знаки в виде банкнот и монет
Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного
средства платежа на территории РФ, а также изымаемые либо изъятые,
но подлежащие обмену указанные денежные знаки; средства в рублях
на банковских счетах и в банковских вкладах.
107
Платежные небанковские кредитные организации – осуществляют свою деятельность на основании лицензии, выданной ЦБ РФ, и
вправе осуществлять переводы денежных средств без открытия
банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. В
соответствии с Федеральным законом от 27.06.2011 №161-ФЗ в ред. от
29.12.2014 «О национальной платежной системе» платежные небанковские кредитные организации должны обеспечить осуществление
электронных переводов в рамках функционирования национальной
платежной системы.
Пассивные операции – это операции, посредством которых банки
формируют ресурсы: формирование и увеличение собственного капитала (начинает свою деятельность с оплаченного учредителями собственного капитала, дальнейшее наращивание собственного капитала
посредством дополнительной эмиссии акций (получение эмиссионного
дохода) и нераспределнной прибыли); привлечение средств по договорам банковского вклада и банковского счета, поскольку наличие у
банка большого числа клиентов способствует росту его ресурсной
базы за счет увеличения остатков средств на расчетных, текущих и
прочих счетах – депозитах до востребования; привлечение средств
(получение кредитов от других банков); эмиссия облигаций и выпуск
векселей (продажа долговых ценных бумаг).
Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь
различное функциональное назначение: обслуживание юридических
лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском,
валютном рынках, на рынке ценных бумаг, проведение расчетов по
пластиковым картам; инкассирование денежных средств платежных и
расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц,
другие сделки, предусмотренные уставами данных организаций и
закрепленные в выданной банку лицензии.
Уполномоченные банки – это кредитные организации, созданные
в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на
основании лицензии ЦБ РФ осуществлять банковские операции со
средствами в иностранной валюте, а также действующие на
территории РФ в соответствии с лицензиями ЦБ РФ филиалы
кредитных организаций, созданные в соответствии с
законодательством иностранных государств, имеющие право
осуществлять банковские операции со средствами в иностранной
валюте.
108
ЛИТЕРАТУРА
1. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26 января 1996 г. № 14-
ФЗ (ред. от 28.03.2017) [Электронный ресурс]. – СПС «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» (в ред. от 26.07.2017) [Электронный ресурс]. – СПС
«КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [Электронный ресурс]. – URL: http://www.consultant.ru
4. Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных
организаций и порядке его применения (утв. Банком России
27.02.2017 № 579-П) (ред. от 05.07.2017) [Электронный ресурс]. –
СПС «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru
5. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств
(утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П) (в ред. от 05.07.2017)
[Электронный ресурс]. – СПС «КонсультантПлюс». – URL:
http://www.consultant.ru
6. Положение о порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной
к ней задолженности (утв. Банком России 28.06.2017 № 590-П)
[Электронный ресурс]. – СПС «КонсультантПлюс». – URL:
http://www.consultant.ru
7. Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах
хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России
в кредитных организациях на территории Российской Федерации
(утв. Банком России 24.04.2008 №318-П) (в ред. от 16.02.2015)
[Электронный ресурс]. – СПС «КонсультантПлюс». – URL:
http://www.consultant.ru
8. Указание Банка России от 03.04.2017 №4336-У «Об оценке эконо-
мического положения банков» (вместе с Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка) [Электронный
ресурс]. – СПС «КонсультантПлюс». – URL:
http://www.consultant.ru
9. Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред.
от 29.07.2017) [Электронный ресурс]. – СПС «КонсультантПлюс».
– URL: http://www.consultant.ru
10. Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулиро-
вании и валютном контроле» (ред. от 18.07.2017) [Электронный
109
ресурс]. – СПС «КонсультантПлюс». – URL:
http://www.consultant.ru
11. Банковское дело: задачи и тесты: МО учебное пособие /под ред.
Н.И. Валенцевой, М.А. Помориной. – М.: КНОРУС, 2014.
12. Лаврушин О.И. и др. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин,
Н.И. Валенцева [и др.] / под ред. О.И. Лаврушина. –12-е изд., стер.
–М.: КНОРУС, 2016.
13. Мягкова Т.Л. Банковское дело: учебно-методическое пособие /
Т.Л. Мягкова. – Саратов: Корпорация «Диполь», 2015. – 212 c.
[Электронный ресурс]. – URL: http://www.iprbookshop.ru/30497
ИНТЕРНЕТ-РЕСУРСЫ
1. Электронный учебно-методический комплекс по дисциплине
«Банковское дело» [Электронный ресурс]. – URL:
http://sdo.tmei.ru/course/view.php?id=431, по паролю
2. Ассоциация Российских банков – официальный сайт [Электронный
ресурс]. – URL: http://arb.ru
3. Министерство финансов РФ – официальный сайт [Электронный
ресурс]. – URL: http://minfin.ru
4. Центральный банк РФ – официальный сайт [Электронный ресурс].
– URL: http://www.cbr.ru
5. Сайт новостей: банки, вклады. кредиты [Электронный ресурс]. –
URL: http://www.banki.ru
110
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]