Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское дело. Учебно-методическое пособие
.pdf
3. Определите основные формы межхозяйственных расчетов в РФ:
а) аккредитив;
б) вексель;
в) инкассо;
г) платежное поручение;
д) банковский перевод;
е) чек.
4. Банковская операция, посредством которой банк по поручению
клиента и на основании его инструкции получает платеж от
импортера за отгруженные в его адрес товары и оказанные услуги,
зачисляя эти средства на счет экспортера:
а) ИНКАССО;
б) аккредитив;
в) банковский перевод.
5. Условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по
поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по
которому банк-эмитент может произвести поставщику платеж при
условии предоставления им документов, подтверждающих передачу
товара и товарных документов:
а) ИНКАССО;
б) аккредитив;
в) банковский перевод.
6. Акцепт – это:
а) подтверждение;
б) согласие;
в) отказ.
7. Определения каких понятий приведены ниже:
а) отношения между двумя или несколькими кредитными учрежде-
ниями по осуществлению банковских операций на основе договор-
ного соглашения между ними – … ;
б) банк, выполняющий (на основе договора) поручения корреспонден-
та по платежам и расчетам через специально открытые корреспон-
дентские счета или через счета банков-корреспондентов в третьем
банке – … .
8. Межбанковское соглашение об установлении корреспондентских
отношений содержит следующие основные разделы:
а) дата и сроки поставки работ (услуг);
б) предмет соглашения;
в) условия поставки;
г) обязательства сторон;
д) ответственность сторон;
91
е) форс-мажорные обстоятельства;
Денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка
России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории РФ, а
также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; средства
на банковских счетах и в банковских вкладах
Валютные
ценности
Иностранная валюта и внешние ценные бумаги
Иностранная
валюта
Денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся
законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства
(группы иностранных государств), а также изымаемые
либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену
указанные денежные знаки; средства на банковских
счетах и в банковских вкладах в денежных единицах
иностранных государств и международных денежных
или расчетных единицах
Валюта РФ
Эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость
которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в РФ; иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты РФ, выпущенные на
территории РФ
Внешние
ценные
бумаги
Ценные бумаги, в том числе в бездокументарной
форме, не относящиеся в соответствии с настоящим
Федеральным законом к внутренним ценным бумагам
Валюта РФ
ж) сроки действия соглашения;
з) цена единицы произведенной продукции.
9. Корреспондентским соглашением определяются:
а) порядок заключения и исполнения кредитных сделок;
б) порядок заключения и исполнения услуг, связанных с проведением
экспертизы товаров и оформлением сертификатов происхождения;
в) валюта открываемых счетов;
г) перечень учреждений и филиалов банка, которым предоставляется
право совершать операции по счетам;
д) формы и порядок расчетов;
е) порядок взимания комиссионного вознаграждения.
ТЕМА 5. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1. Приведите в соответствие понятия и определения, представлен-
ные ниже:
92
2. К валютным операциям относятся:
а) приобретение (отчуждение) резидентом у резидента внутренних цен-
ных бумаг на законных основаниях, а также использование их в
качестве средства платежа;
б) приобретение (отчуждение) резидентом у нерезидента валютных
ценностей, валюты РФ, внутренних ценных бумаг на законных осно-
ваниях, а также использованиях их в качестве средства платежа;
в) ввоз (вывоз) на таможенную территорию РФ валютных ценностей,
валюты РФ и внутренних ценных бумаг;
г) приобретение (отчуждение) нерезидентом у нерезидента валютных
ценностей, валюты РФ, внутренних ценных бумаг на законных
основаниях, а также использование их в качестве средства платежа;
д) перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних
ценных бумаг со счета, открытого в иностранном банке, на счет того
же лица, открытого на территории РФ (и обратно).
3. На основании ч.2 ст.14 Федерального закона №173-ФЗ расчеты
при осуществлении валютных операций осуществляются:
а) через уполномоченные банки;
б) любое физическое лицо;
в) полное товарищество;
г) любое юридическое лицо;
д) некоммерческую организацию;
е) унитарное предприятие.
4. Для привлечения денежных средств физических лиц во вклады в
иностранной валюте коммерческому банку необходимо получить
следующую лицензию:
а) на проведение банковских операций со средствами в рублях и
иностранной валюте;
б) на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
в) генеральную лицензию.
5. Валютные операции в соответствии с законодательством РФ
осуществляются следующим образом:
а) между резидентами и нерезидентами без ограничений;
б) между резидентами без ограничений;
в) между резидентами и уполномоченными банками без ограничений,
связанные с получением (возвратом) кредитов и займов, банковс-
кими гарантиями, приобретением векселей, внесением денежных
средств на банковские счета (вклады), куплей-продажей валюты и
иными операциями в соответствии с законодательством РФ;
г) между нерезидентами без ограничений, позволяющие осущес-
твлять между собой переводы иностранной валюты со счетов в
иностранных банках на счета в уполномоченных банках РФ (и
обратно).
93
6. Основным законодательным актом, устанавливающим правовые
основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в
РФ, является следующий закон:
а) Федеральный закон от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;
б) (Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)»;
в) Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской
деятельности»;
г) Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном контроле».
7. Основными принципами валютного регулирования и контроля в
РФ, установленными Федеральным законом от 10.12.03 №173-ФЗ «О
валютном регулировании валютном контроле», являются:
а) приоритет экономических мер в реализации государственной поли-
тики в области валютного регулирования;
б) обязательное государственное вмешательство и его органов в
проведение валютных операций резидентов и нерезидентов;
в) проведение обособленной внешней и внутренней политики РФ;
г) единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
д) обеспечение государственной защиты прав и экономических инте-
ресов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных
операций.
8. Органами валютного регулирования являются:
а) Государственная Дума РФ;
б) Счетная палата РФ;
в) Федеральная налоговая служба;
г) Центральный банк РФ;
д) Федеральная таможенная служба;
е) Правительство РФ;
ж) Федеральная служба государственной статистики;
з) Федеральная служба по финансовым рынкам;
и) профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе
держатели реестра (регистраторы);
к) коммерческие банки.
9. Агентами валютного контроля являются:
а) уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ;
б) государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономи-
ческой деятельности (Внешэкономбанк)»;
в) Центральный банк РФ;
г) Федеральная налоговая служба;
д) Федеральная служба страхового надзора;
94
е) Государственная Дума РФ;
ж) Счетная палата РФ;
з) Федеральная служба государственной статистики;
и) Федеральная служба по финансовым рынкам;
к) профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе
держатели реестра (регистраторы);
л) Федеральная таможенная служба.
10. Резиденты и нерезиденты, осуществляющие валютные операции
в РФ, имеют право:
а) обжаловать решения и действия органов и агентов валютного конт-
роля и их должностных лиц в порядке, установленном законодатель-
ством РФ;
б) на возмещение в установленном законодательством РФ порядке
реального ущерба, причиненного неправомерными действиями орга-
нами и агентами валютного контроля;
в) не выполнять предписания органов и агентов валютного контроля об
устранении выявленных нарушений актов валютного законо-
дательства РФ и актов валютного регулирования;
г) не представлять органам и агентам валютного контроля документы и
информацию, предусмотренную валютным законодательством РФ;
д) знакомиться с актами проверок, проведенных органами и агентами
валютного контроля.
11. Определите валютные счета, открываемые в уполномоченных
банках резидентам – юридическим лицам:
а) текущий счет;
б) транзитный счет;
в) специальный транзитный счет;
г) депозитный счет;
д) карточный счет.
12. Юридическому лицу может быть отказано в открытии банковс-
кого счета (депозита):
а) в случае непредставления документов, подтверждающих сведения,
необходимые для идентификации клиента;
б) в случае представления следующих документов: учредительные
документы юридического лица, свидетельство о постановке на учет
в налоговом органе, свидетельство о государственной регистрации
юридического лица, карточки с образцами подписей и оттиска
печати (руководителя и главного бухгалтера), документы, под-
тверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоря-
жение денежными средствами, находящимися на банковском счете;
95
в) в случае предоставлении недостоверных сведений, необходимых
для идентификации клиента.
13. Определение какого понятия приведено: порядок осуществления
операций по счету, т.е. источники поступления средств на счет и
направления расходования этих средств, – …
14. Для идентификации поступлений иностранной валюты в пользу
резидента, а также в целях учета валютных операций уполномоченные банки открывают резидентам – юридическим лицам на
основании договора банковского счета:
а) текущий валютный счет;
б) транзитный валютный счет;
в) специальный транзитный валютный счет;
г) расчетный валютный счет.
15. На транзитный валютный счет уполномоченным банком в
полном объеме зачисляются:
а) денежные средства, поступающие от уполномоченного банка, в
котором открыт валютный счет резидента, по заключенным между
ними договорам;
б) денежные средства, поступающие с валютного счета одного рези-
дента на валютный счет другого резидента, открытые в одном
уполномоченном банке.
16. Денежные средства, находящиеся на текущих валютных счетах,
по распоряжению владельца могут быть использованы в следующих
направлениях:
а) переведены за границу в качестве оплаты расходов, не связанных с
внешнеэкономической операцией, т.е. не имеющей документаль-
ного подтверждения;
б) переведены за границу в принятой банковской форме по экспортно-
импортным операциям владельца счета, соответствующим целям и
задачам его деятельности;
в) использованы на оплату задолженности по кредитам в иностранной
валюте, полученным в уполномоченном банке;
г) перечислены на счета внешнеторговых и других внешнеэкономи-
ческих организаций для последующего перевода за границу в
уплату импортируемых товаров (работ, услуг);
д) перечислены на текущие валютные счета других российских
предприятий.
17. Счета юридических лиц-резидентов в иностранной валюте за
границей:
а) резиденты открывают без ограничений счета (вклады) в иностран-
ной валюте в банках, расположенных на территории иностранных
государств, являющихся членами ОЭСР, ФАТФ;
96
б) резиденты открывают счета (вклады) в иностранной валюте в
банках, расположенных на территории иностранных государств, в
соответствии с разрешениями, полученными от органов валютного
регулирования РФ.
18. На счета юридических лиц-резидентов, открытых в банках,
расположенных на территории иностранных государств, могут
быть зачислены следующие суммы:
а) кредитов (займов) в иностранной валюте, полученных по кредит-
ным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами,
являющимися агентами правительств иностранных государств;
б) кредитов (займов) в иностранной валюте, полученных по кредит-
ным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами
государств членов ОЭСР, ФАТФ на срок более 10 лет;
в) средства, связанные с осуществлением деятельности дипломатичес-
ких представительств, консульских учреждений РФ.
19. Счета юридических лиц-нерезидентов в иностранной валюте и в
рублях, согласно Федеральному закону «О валютном регулировании и
валютном контроле», могут быть открыты:
а) только в уполномоченных банках на территории РФ;
б) законодательством РФ предусмотрено требование,
предполагающее наличие постоянного представительства или
филиала иностранного банка на территории РФ для открытия
текущего валютного счета.
20. Документы, представленные юридическими лицами-нерезидента-
ми из государств, являющихся членами ОЭСР, ФАТФ, в уполномоченный банк при открытии банковских счетов должны:
а) пройти консульскую легализацию;
б) пройти «упрощенную консульскую» легализацию, которая
включает проставление «Apostille» на документах, в соответствии с
положениями Гаагской конвенции.
21. Физическому лицу-резиденту открываются следующие валютные
счета в уполномоченном банке:
а) текущий валютный счет;
б) депозитный валютный счет;
в) карточный валютный счет;
г) валютный счет индивидуального предпринимателя;
д) транзитный валютный счет.
22. Для открытия текущего счета физическому лицу-резиденту в
банк необходимо представить следующие документы:
а) карточку с образцами подписей;
б) свидетельство о браке;
в) документ, удостоверяющий личность физического лица;
97
г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
23. Суммы, числящиеся на валютном счете физического лица-
резидента, по распоряжению владельца счета могут быть
использованы для осуществления следующих валютных операций в
соответствии с законодательством РФ:
а) операций, связанных с расчетами в магазинах беспошлинной тор-
говли, а также с расчетами, связанными с реализацией товаров
(оказанием услуг) пассажирам в пути следования транспортных
средств при международных перевозках;
б) операций при оплате и (или) возмещении расходов физического
лица, связанных со служебной командировкой за пределы РФ, а
также операций при погашении израсходованного аванса,
выданного в связи со служебной командировкой;
в) операций, связанных с осуществлением обязательных платежей
(налогов, сборов и других платежей) в федеральный бюджет,
бюджет субъекта РФ, местный бюджет в иностранной валюте в
соответствии с законодательством РФ;
г) операций с внешними ценными бумагами при условии учета прав
на такие ценные бумаги в депозитариях, созданных в соответствии
с законодательством РФ;
д) операций, связанных с расчетами и переводами при исполнении
бюджетов бюджетной системы РФ в соответствии с бюджетным
законодательством РФ.
24. Верно ли приведенное утверждение: физические лица-
нерезиденты имеют право без ограничений перечислять иностранную
валюту и валюту РФ со своих банковских счетов (банковских вкладов)
в иностранных банках на свои банковские счета (вклады) в уполномоченных банках РФ (и обратно):
а) верно;
б) неверно.
25. Физические лица-резиденты и физические лица-нерезиденты
имеют право единовременно вывозить из РФ наличную иностранную
валюту и (или) валюту РФ в сумме, равной в эквиваленте:
а) 10 тыс. долл. США или не превышающей этой суммы;
б) 25 тыс. евро;
в) 15 тыс. долл. США.
26. Кредиты в иностранной валюте предоставляются уполномочен-
ными банками юридическим и физическим лицам в следующих формах:
а) безналичной;
б) наличной.
98
27. Без ограничений при предоставлении предусмотренных нормативными актами ЦБ РФ документов, осуществляются следующие
валютные операции, связанные с предоставлением и исполнением
обязательств по кредитам:
а) поступление иностранной валюты на банковские счета юридических
лиц-резидентов в уполномоченных банках в качестве кредитов
(займов) по кредитным договорам между юридическими лицами –
резидентами и нерезидентами;
б) списание в пользу нерезидентов иностранной валюты с банковских
счетов юридических лиц резидентов в уполномоченных банках, в
счет исполнения обязательств (штрафы, неустойки, комиссии, возме-
щение расходов и иные обязательства) по кредитным договорам
между юридическими лицами – резидентами и нерезидентами;
в) списание в пользу нерезидентов иностранной валюты с банковских
счетов юридических лиц резидентов в уполномоченных банках, в
счет исполнения обязательств (штрафы, неустойки, комиссии, возме-
щение расходов и иные обязательства) по внешнеторговым догово-
рам между юридическими лицами – резидентами и нерезидентами.
ПРИМЕРНАЯ ТЕМАТИКА ИНДИВИДУАЛЬНЫХ
ТВОРЧЕСКИХ ЗАДАНИЙ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ
РАБОТЫ СТУДЕНТОВ
И МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ К ИХ ВЫПОЛНЕНИЮ
Индивидуальное творческое задание является частью учебного
образовательного процесса, равноценной лекциям, семинарам, практическим занятиям. Цели заданий:
закрепить и расширить знания, умения и навыки, приобретенные в
результате изучения дисциплины;
овладеть умением использовать полученные знания в практической
работе, анализировать и оценивать события, факты, ситуации,
находить оптимальные пути их решения;
получить первичные навыки практической деятельности в процессе
подготовки заключений, а также других видов работ, являющихся
частью их будущей специальности;
обеспечить формирование у студентов потребности непрерывного
обновления своих знаний, способностей изменять и улучшать
сферу их профессиональной деятельности.
Тема индивидуального творческого задания выбирается студентом
самостоятельно. По согласованию с преподавателем тема может быть
99
изменена. Индивидуальные творческие задания выполняются студентами самостоятельно во внеаудиторное время.
Требования при выполнении заданий:
полно и всесторонне рассматривать все аспекты темы;
делать обоснованные выводы;
четко и аргументированно излагать свою позицию по исследуемым
проблемам.
Для выполнения заданий студент должен изучить содержание
рекомендуемых по темам правовых и нормативных актов, а также
экономической литературы. Для более полного и качественного
выполнения индивидуальной работы необходимо использовать дополнительные источники: статистические сборники, обзоры; правовые
базы «Гарант», материалы интернета.
Формы контроля и оценка выполненных заданий. Выполненные индивидуальные задания проверяются преподавателем на предмет
полноты привлечения материала; качества проведенного анализа,
выявления факторов, причин, условий изменений, тенденций; обоснованности выводов; содержательности подготовленного заключения;
выдвигаемых автором предложений.
Индивидуальное творческое задание оценивается после выступления студента на семинарском занятии. Доклад необходимо
представить в форме презентации, результаты исследования оформить
в соответствии с общими требованиями вуза. Выполненное индивидуальное творческое задание учитывается при подсчете баллов за
текущую успеваемость.
1. Перспективы развития системы безналичных платежей в РФ.
2. Анализ современных проблем кредитования корпоративных клиен-
тов банка.
3. Развитие современных форм финансирования бизнеса в РФ.
4. Деятельность коммерческих банков по доверительному управлению
имуществом корпоративных клиентов.
5. Коммерческие банки на рынке ценных бумаг: проблемы и перспек-
тивы.
6. Электронные банковские услуги: отечественная практика и зарубеж-
ный опыт.
7. Анализ кредитоспособности предприятия (на примере бухгалтерской
отчетности конкретного предприятия).
8. Криптовалюты: проблемы функционирования и направления развития.
100
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]