Страховое дело. Учебное пособие

оговоренных рисков и медицинского страхования в дополнение к Системе социального страхования;

— кодекс страхования, относящийся к страховым компаниям, осуществляющим страховую деятельность на территории Франции и не подпадающим под нормы кодексов социального и взаимного страхования.

В Великобритании:

—Third Parties (Rihgts against Insurers) Act 1930 — закон

«О правах третьих лиц в отношении страховщиков» — регулирует ряд вопросов по страхованию ответственности;

—Misrepresentation Act 1967 — закон «Об искажении ин-

формации» — является кодификацией существовавшей судебной практики, связанной с принципом uberrima fidei;

—Policyholders Protection Act 1975 — закон «О защите держателей полисов» — устанавливает ряд ограничений прав страховщиков в отношении страхователей — физических лиц;

—Insurance Brokers (Registration) Act 1977 — закон

«О регистрации страховых брокеров»;

—Insurance Companies Act 1982 — закон «О страховых компаниях»;

—Lloyd’s Act 1982 — Закон «О Ллойдс» — устанавливает права и обязанности андеррайтеров корпорации Ллойдс — (это также новая редакция закона 1871 г.).

В Германии:

—VAG — Закон о государственном страховом надзоре;

—Германское гражданское уложение;

—Германское торговое уложение;

—VVG — Закон о договоре страхования;

—AGBG — Закон об общих условиях заключения торговых сделок.

Практически во всех развитых странах страхование жизни отделено от иных видов страхования. Однако лицензия

151

на осуществление страхования жизни включает в себя разрешение на осуществление некоторых других видов страхования, являющихся дополнительными по отношению к страхованию жизни (например, от несчастных случаев и от болезней наравне со страхованием жизни). Такое разрешение характерно для всех стран ЕС и Швейцарии. Но обязательным требованием при этом является раздельное управление для страхования жизни и других видов страхования. Одновременное страхование жизни и других видов рисков разрешено лишь в нескольких странах, например, в Мексике.

В странах, где существуют различные системы здравоохранения имеются различия в регулировании страхования на случай болезней. В одних странах страхование на случай болезней осуществляется страховыми компаниями, занимающимися страхованием жизни, в других — страховщиками, страхующими остальные риски (практически во всех странах ЕС), или специализированными страховыми компаниями (Германия).

Смешанные страховщики (страхование жизни и другие виды страхования), главный офис которых находится за пределами ЕС, но осуществляющие свою деятельность на территории стран ЕС и ЕЭП, не связанную со страхованием жизни, но имеющих намерение осуществлять еще и страхование жизни, должны создать для этого отдельную компанию. Аналогичные требования предъявляются и при страховании видов иных, чем страхование жизни.

В большинстве стран ОЭСР выдаются отдельные лицензии для каждого вида страхования или для нескольких видов, объединенных в единую категорию. Обычно лицензия предоставляется на неограниченный период времени. Тем не менее, в некоторых странах лицензии на осуществление определенных видов страхования выдаются на ограниченный период, по истечении которого лицензия может быть продлена.

152

В странах Европейского союза формируется единый страховой рынок с целью обеспечения свободы продвижения страховых услуг, капитала и страховых брокеров, способствующих развитию конкуренции и росту эффективности работы страховщиков. Однако формирование идет постепенно, так как каждая страна имеет свою норматив- но-правовую основу страховой деятельности, свою систему страхового надзора и налоговые условия страхования. Основу страхового регулирования в странах ЕС составляют директивы Европейского сообщества.

Первая (основная) директива относится к личному и неличному страхованию (73/239/ЕСС и 79/267/ЕСС). Она предусматривает единые правила по финансовым гарантиям — по платежеспособности и по гарантийному фонду страховщика, а также единую группировку классов страхования.

Вторая директива по личному и неличному страхованию (88/357/ЕЕС, 90/619/ЕСС) предусматривает введение свободы продвижения страховых услуг на территории других стран — членов ЕС.

Третья директива по личному и неличному страхованию (92/49/ЕСС и 92/96/ЕСС) предусматривает следующие правила:

1)правило о передаче, распространении страхового портфеля и отдельных страховых рисков;

2)правило единой лицензии;

3)правило запрета мелочной опеки по предварительному и систематическому согласованию условий полиса, тарифов и математической базы со стороны регулирующих органов;

4)правило о следовании принципу хорошего качества предоставляемой услуги;

5)правило о координации технических резервов;

6)правило о качестве и содержании информации, предоставляемой страхователю по личному страхованию.

153

Существует специальная директива ЕС по кредитному страхованию и страхованию ответственности заемщика за непогашение кредита.

Во всех странах к страховым компаниям предъявляются определенные финансовые требования. Самое главное условие — это наличие определенного минимального капитала. Но в ряде стран, кроме минимального уставного капитала, существуют и другие финансовые требования. Например, страны ЕС помимо собственного капитала требуют наличия организационного фонда, который образуется при учреждении предприятия и должен быть депонирован в течение нескольких лет. С 1932 г. в Германии не наблюдалось ни одного случая неплатежеспособности страховой компании. Здесь используется так называемая система «раннего предупреждения» финансовых проблем в страховых организациях. Эта система основана на оценке финансового состояния страховой компании, которая состоит из индексов соотношений между темпами роста поступлений страховых премий, ростом капитала и свободных активов страховщика, коэффициентом расходов на ведение страховой организации, страховыми выплатами, страховыми резервами и так далее. Выбранный перечень таких индексов позволяет путем несложного и быстрого анализа выявлять страховщиков, приближающихся к критическим (с точки зрения обеспечения финансовой устойчивости) и применять к ним оперативные меры воздействия.

Широкое распространение в ЕС получили общие компенсационные фонды, которые являются частью обязательного страхования гражданской ответственности автомобилистов, в пользу жертв дорожных происшествий, когда личность автомобилиста не может быть установлена, либо в случае, когда виновный автомобилист не застрахован, или же в случае, когда страховщик или автомобилист неплатежеспособен. Данные фонды учреждаются государством (за исключением Бельгии, Финляндии, Швейцарии, Норвегии,

154

Великобритании, где этим ведают частные ассоциации), регулируются надзорными органами и финансируются страховщиками, занимающимися теми видами деятельности, которые защищаются соответствующим фондом.

В целях повышения финансовой надежности российских страховых компаний считаем, что надзорным органам целесообразно перенять опыт ЕС по предоставлению отчетности, в которую будут входить не только прежние документы, но и в первые три года существования компании — расчеты ожидаемой ликвидности и оценка наличия финансовых средств для покрытия маржи платежеспособности и технических резервов.

Во всех штатах США существуют гарантийные фонды покрытия убытков неплатежеспособности страховщиков в имущественном страховании и страховании от несчастных случаев. Данные фонды позволяют обеспечить ответственность страховщика перед страхователем и таким образом защитить права страхователей. Такую практику целесообразно применить и на российском страховом рынке для иностранных компаний. В связи с тем что отечественные компании не обладают высоким финансовым потенциалом, для них подобные фонды будут обременительны, так как затраты на их содержание могут ослабить их платежеспособность.

Страхование в разных странах демонстрирует значительное разнообразие его форм и методов приспособления к социальным и экономическим условиям жизни населения. Например, одна из самых либеральных стран мира в отношении страхования — Великобритания, оказывает качественные услуги по ценам ниже, чем в других европейских странах. Созданы специальные кредитные учреждения — строительные общества, куда население обращается за строительной ссудой. Одновременно заключается договор страхования жизни заемщика на сумму займа. Договор гарантирует выплату оставшейся части долга на случай смер-

155

ти заемщика и, кроме того, содержит механизм накопления денег на покрытие ссуды в случае дожития до конца срока действия договора. Проценты по строительной ссуде выплачиваются заемщиком отдельно, а основная часть обеспечивается страхованием. Эта схема финансирования строительства и покупки домов и квартир имеет массовое распространение. Однако у нее есть важная предпосылка: проценты по займам и страховые премии вычитаются из налогооблагаемого дохода.

Первые директивы Евросоюза (ЕС) обязывали страховщиков к полному юридическому разделению деятельности по страхованию жизни и иному, чем страхование жизни, но английские страховщики добились договоренности о разрешении деятельности «композитов» в системе ЕС, т. е., одновременно осуществляют страхование жизни и видов иных («Life» и «Non Life»).

Британский рынок отличает также широкая и разнообразная посредническая деятельность. Здесь на страховом рынке работают как мелкие местные агентства (High Street Broker), работающие в одиночку и отвечающие запросам частных лиц или маленьких предприятий, так и международные маклеры (Mega Broker), работающие по всему миру, а также узкоспециализированные агентства (страхование кредита, скаковых лошадей, коллекционных автомобилей и т. д.). В России также необходимо развить посредническую деятельность, усилить роль страховых брокеров.

В европейских странах развито банкострахование. Например, большинство из 20 ведущих банков Великобритании сами занимаются оценкой рисков и оформлением договоров страхования. В России это направление еще не нашло широкого распространения. Имеется в Великобритании и обратное направление — некоторые страховщики создают свои собственные банки, которые служат дополнительными каналами распространения страховых продуктов, чего пока нет в России.

156

В развитых странах также активно используют современные методы продажи страховых услуг посредством Интернета (электронной коммерции). Благодаря такому методу компании получают возможность свободно выходить на рынок, и достигается высокая степень прозрачности рынка. Новые Интернет-компании получают огромные преимущества перед традиционными в отношении издержек, что оказывает влияние на цены. Однако количество страховщиков, которые предоставляют услуги покупки или замены полиса через Интернет, все еще мало. Это, в первую очередь, связано с юридическими проблемами признания договора страхования, заключенного через Интернет.

ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ

1.Какие правовые нормы, регулирующие страховую деятельность, имеют такие страны, как Франция, Великобритания, Германия?

2.Что включают в себя директивы Европейского сообщества?

3.Какие особенности страхования имеют место среди европейских стран?

157

ЛИТЕРАТУРА

Законодательно-нормативные документы

1.Гражданский кодекс РФ/часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ. Гл. 48 «Страхование» (с изменениями и дополнениями).

2.Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

3.Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (с изменениями и дополнениями).

Основная литература

4.Актуарные расчеты в страховании: учебно-методиче- ское пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бух. учет, анализ и аудит»

/Н. Н. Никулина, Н. Д. Эриашвили. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. — 136 с.

5.Годин А. М. Страхование: учебное пособие. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Дашков и К, 2013. — 504 с.

6.Гомелля В. Б. Страхование: учебное пособие. — М.:

Маркет ДС, 2014. — 512 с.

7.Сафуанов Р. М., Кашипова И. Р., Карачурина Р. Ф.,

Рябчикова Н. Р. Институциональные основы развития страхования в России на примере Республики Башкортостан: на-

158