Страховое дело. Учебное пособие

У = SS — И +Р — О,

где У — сумма ущерба;

SS — стоимость имущества, по страховой оценке, И — сумма износа;

Р — расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;

О — стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).

Системы страховой ответственности страховщика. Величина страхового возмещения зависит от размера ущерба и системы страховой ответственности, предусмотренной в договоре страхования. Система страховой ответственности обуславливает степень возмещения возникшего ущерба. Виды систем:

1)система пропорциональной ответственности;

2)система первого риска;

3)система предельной ответственности.

Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения определяется

W = Y SSSn ,

где W — величина страхового возмещения; Sn — страховая сумма по договору;

SS — страховая стоимость объекта страхования; У — фактическая сумма ущерба

Страхование по системе первого риска предусматри-

вает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

91

Пристрахованиипосистемепредельнойответствен-

ности величина страхового возмещения определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода.

Франшиза и ее виды. Франшиза — это определенная до-

говором страхования сумма ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком. Различают условную и безусловную франшизу. При условной франшизе не возмещается сумма ущерба в пределах денежных средств, составляющих франшизу. Если сумма ущерба превышает франшизу, то он возмещается полностью. При безусловной франшизе — из любой суммы ущерба вычитается франшиза.

При страховании урожая сельскохозяйственных культур ущерб определяется:

а) при полной гибели урожая ущерб = средней урожайности за 5 предшествующих лет на посевную площадь на рыночную цену (спрогнозированную), принятую в расчетах при определении страховой суммы в момент заключения договора страхования;

б) при частичной гибели урожая ущерб = (средней урожайности за 5 предшествующих лет — фактическая урожайность) на посевную площадь на цену, принятую в расчетах при заключении договора страхования;

в) в случае пересева ущерб = ущербу при полной гибели + величина расходов по пересеву — стоимость урожая вновь посеянных культур.

Определение ущерба при двойном страховании. На практике имеет место двойное страхование, когда объект застрахован против одного и того же риска в один и тот же период в нескольких страховых компаниях и страховые суммы, вместе взятые, превосходят страховую стоимость. В этом случае убытки оплачиваются каждым страховщиком пропорционально страховым суммам.

За двойным страхованием часто стоит преднамеренность и стремление к незаконному обогащению. Для того

92

чтобы избежать двойного страхования, в правилах страхования указывается, что страхователь обязан информировать страховщика обо всех договорах страхования, заключенных в отношении страхуемого имущества с другими страховыми компаниями. В заявлении на страхование страхователь отвечает на этот вопрос.

ЗАДАЧИ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОГО РЕШЕНИЯ

1.В результате пожара сгорел цех готовой продукции завода. После пожара имеются остатки: фундамент, стоимость которого составляет 15 % стоимости здания. Цех возведен 6 лет назад, балансовая стоимость — 5 млн руб. Для расчистки территории после пожара привлекались техника и люди. Стоимость составила 21 тыс. руб. Действующая норма амортизации — 2,2 %. Определите ущерб завода, нанесенный страховым случаем.

2.Страховая стоимость имущества — 10 млн руб., страховая сумма — 8 млн. рублей, ущерб — 6 млн руб. Сколько составит страховое возмещение?

3.Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет — 21 ц с га. Площадь посева — 200 га. Из-за происшедшего страхового случая (ливней) урожай пшеницы составил 10 ц с га. Прогнозируемая рыночная цена за 1 ц пшеницы — 235 руб., принятая при определении страховой суммы. Ответственность страховщика — 70 % от причиненного ущерба. Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности.

4.Страховая стоимость — 100 тыс. руб., страховая сумма — 60 тыс. руб., условная франшиза — 1 тыс. руб. Ущерб составит: а) 900 руб.; б) 1,2 тыс. руб. В каком случае будет возмещен ущерб в первом и во втором случае?

5.Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет — 26 ц с га. Площадь посева — 100 га. Из-за происшедше-

93

го страхового случая (ливней) погиб весь урожай пшеницы. Рыночная цена за 1 ц пшеницы — 180 руб. Ответственность страховщика — 70 % от причиненного убытка. Исчислить ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности.

6. Имущество предприятия стоимостью 12 млн руб. Застраховано на один год у двух страховщиков: у страховщика № 1 на страховую сумму 8 млн руб., у страховщика № 2 — на 6 млн руб. (двойное страхование). Ущерб по страховому случаю — 9,5 млн руб. Определить в каком размере возместит ущерб страхователю каждая страховая компания.

94

Тема 5. Личное страхование

5.1. ОСОБЕННОСТИ И КЛАССИФИКАЦИЯ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ

Личное страхование предусматривает страхование имущественных интересов, связанных с жизнью, здоровьем и трудоспособностью страхователя или застрахованного лица.

Особенности, проявляющиеся в условиях договора страхования, обусловлены самим объектом страхования — имущественными интересами, связанными с жизнью, здоровьем и трудоспособностью человека — и заключаются в невозможности точной их оценки как базы для определения страховой суммы. Поскольку жизнь, здоровье и трудоспособность не имеют стоимостной оценки, речь может идти только об оказании некоторой материальной помощи человеку или его близким. Отсюда следует:

—страховая сумма в договоре страхования определяется по соглашению сторон и ее верхняя граница зависит только от величины страхового взноса, который может заплатить страхователь;

—в личном страховании не применяется термин «возмещение», поскольку выплата страховщика не может реально компенсировать потерю;

—в договоре участвует еще одна сторона — застрахованный, смерть или утрата трудоспособности которого затрагивают имущественные интересы страхователя.

95

Вторая особенность личного страхования связана с проведением одной из подотраслей — страхованием жизни, объем ответственности которой часто предусматривает накопление средств к заранее оговоренному событию. Эта особенность находит свое проявление при построении тарифа и формировании резерва взносов.

Классификация личного страхования. Классификацию проводят по следующим признакам: по форме страхования; по характеру риска; числу лиц, указанных в договоре; длительности страхового обеспечения; форме выплаты страхового обеспечения; форме уплаты страховых взносов. Рассмотрим данную классификацию.

1.По форме страхования:

— обязательное;

— добровольное.

2.По характеру риска:

—страхование на случай дожития или смерти;

—страхование на случай утраты трудоспособности;

—страхование медицинских расходов.

3.Числу лиц, указанных в договоре:

—индивидуальное страхование;

—коллективное страхование.

4.Длительности страхового обеспечения:

—краткосрочное (менее 1 года);

—среднесрочное (1 — 5 лет);

—долгосрочное (5 — 15 лет).

5.Форме выплаты страхового обеспечения:

—с единовременной выплатой страховой суммы;

—с выплатой страховой суммы в форме рентных платежей.

6.Форме уплаты страховых взносов:

—страхование с уплатой единовременных взносов;

96

— страхование с периодической уплатой страховых взносов (ежегодных, квартальных, ежемесячных).

В настоящее время принято выделять следующие подотрасли и виды личного страхования:

1) страхование жизни:

— страхование на случай смерти;

— страхование на дожитие;

— смешанное страхование жизни;

— страхование жизни с выплатой аннуитетов;

— пенсионное страхование; 2) страхование от несчастных случаев и болезней:

— страхование на случай смерти;

— страхование на случай потери трудоспособности (инвалидности);

— страхование от смертельно опасных заболеваний; 3) медицинское страхование:

— обязательное медицинское страхование;

— добровольное медицинское страхование

5.2. СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ

Мы каждый раз говорим страхованию жизни «да». Когда ежедневно питаемся, совершенствуем себя в труде или просто общаемся с людьми. Страхование жизни — это наполнение финансовой пользой того, чем мы постоянно занимаемся и совершенно бесплатно.

Константин Мадей

Страхование жизни обеспечивает страховую защиту при наступлении в жизни застрахованного лица обстоятельств, которые затрагивают имущественные интересы самого за-

97

страхованного лица и (или) имущественные интересы людей, Находящихся в материальной зависимости от застрахованного лица.

Виды страхования жизни. Страховая выплата в страховании жизни может осуществляться единовременно или в рассрочку — при страховании ренты. Порядок выплаты страхового обеспечения можно использовать как критерий классификации страховании жизни:

—страхование капитала (единовременная выплата страхового обеспечения) — на случай смерти, на случай дожития, на случай смерти и дожития, с фиксированным сроком выплаты, к бракосочетанию,

—страхование ренты (периодичная выплата страхового обеспечения) — пожизненная, временная.

Рассмотрим основные виды страхования жизни.

Страхование на случай смерти. Страховым событием в данном виде страхования является смерть застрахованного лица. Основная функция страхования на случай смерти состоит в защите имущественных интересов семьи и близких в случае ухода из жизни застрахованного лица — кормильца.

Страхование на случай смерти может быть срочным и бессрочным. Срочное страхование предусматривает выплату страховой суммы лишь в случае смерти застрахованного в течение ограниченного срока действия договора. Договор срочного страхования в принципе преследует ту же цель, что и страхование на случай смерти, а именно материальной поддержки родных и близких умершего, однако возможны и несколько иные области применения. Так, широко распространены договоры срочного страхования жизни на случай смерти с уменьшающейся страховой суммой. Они призваны обеспечить разнообразные программы накопления или опосредовать отношения по поводу займа. В первом случае страховая сумма на каждый момент времени должна быть эквивалента сумме невнесенных паев. Во втором случае договор срочного страхования жизни заключается в

98

пользу учреждения, выдавшего ссуду. При этом страховая сумма должна уменьшаться соразмерно темпам погашения задолженности застрахованного

Смешанное страхование. Данный вид страхования жизни предусматривает выплату страхового обеспечения, как в случае смерти застрахованного лица, так и при его дожитии до определенного возраста или окончания срока страхования. В зависимости от имущественных интересов страхователя договор может предусматривать выплату повышенного страхового обеспечения в случае смерти (если необходимо обеспечить родных и близких) или при дожитии (если приоритет отдан достижению определенного имущественного уровня к определенному возрасту).

Застрахованными по договору смешанного страхования жизни могут быть два человека одновременно. При этом речь в основном идет о супружеских парах. Страховая сумма выплачивается в случае смерти первого из супругов или дожития обоих до установленного срока.

Страхование жизни с фиксированным сроком выпла-

ты. В отличие от смешанного страхования в рамках договора страхования жизни с фиксированным сроком выплаты страховое обеспечение выплачивается в оговоренные сроки вне зависимости от наступления смерти или дожития застрахованного лица. В случае смерти застрахованного в течение срока действия договора последний продолжает действовать в прежнем объеме без внесения страховой премии. Данная разновидность страхования жизни не предназначена для защиты имущественных интересов родных и близких застрахованного в случае его смерти, поскольку обычно страховая сумма выплачивается лишь по окончании срока действия договора. Тем не менее у выгодоприобретателя существует возможность получить страховое обеспечение немедленно. При этом его величина будет дисконтирована на момент наступления смерти.

Основная цель страхования жизни с фиксированным сроком выплаты — обеспечить наличие денежных средств

99

к определенному моменту времени. В связи с этим данная разновидность страхования жизни широко известна за рубежом как образовательное страхование. Выгодоприобретателем по договору является ребенок, платное образование которого планируется через определенный промежуток времени, взносы же уплачиваются родителями

Страхование к бракосочетанию. Данный вид страхова-

ния жизни предусматривает выплату страхового обеспечения в случае вступления застрахованного лица в брак или дожития его до установленного срока. В случае преждевременной смерти страхователя-опекуна договор страхования продолжает действовать без уплаты взносов.

В случае же преждевременной смерти ребенка страхователю возвращается сумма уплаченных взносов. Однако если к этому моменту опекун тоже скончался, то возврату подлежит также сумма взносов за тот период действия договора, который прошел с момента смерти опекуна.

По договору страхования к бракосочетанию могут быть застрахованы дети по достижении ими определенного возраста (обычно возрастные ограничения устанавливаются на уровне 10 лет для девочек и 12 лет для мальчиков). Срок действия договора обычно ограничен дожитием застрахованного лица до 25 лет.

Страхование ренты. Ранее рассмотренные варианты страхования жизни предполагали единовременную выплату страховой суммы в случае смерти или при дожитии (в том числе до какого-либо события). В страховании ренты страховое обеспечение представляет собой выплату денежных сумм с определенной периодичностью: ежемесячно, ежеквартально, по полугодиям или раз в год. Страхование ренты называют также страхованием пенсии, оно может являться альтернативой договору смешанного страхования жизни. Можно выделить следующие разновидности договоров страхования пожизненной ренты.

1. Страхование пожизненной отсроченной ренты с гарантией выплаты и возвратом премии. Данная разновид-

100