Страхование в туризме. Учебное пособие для студентов, обучающихся по направлению подготовки 43.03.02 (100400.62) «Туризм»

Возраст. Риск несчастного случая увеличивается вместе с возрастом. Это в основном связано с утратой рефлексов и подвижности. Кроме того, и это является наиболее важным, при наступлении страхового случая процесс восстановления длится намного дольше. Положительный фактор здесь кроется в том, что более старшему возрасту соответствуют большая осторожность и меньшая подверженность риску. Страховые компании склонны определять, как норму принятия риска предельный возраст страхователя 65 лет, смягчая этот пункт условием, что если лицо уже застраховано с более юного возраста, то страхование можно продлить до более позднего возраста, до 70–75 лет. Кроме уже названных критериев отбора риска, страховые компании также используют и другие факторы, в частности, увлечение спортом и пр.

Тарификация. Основным критерием тарификации в страховании от несчастных случаев является профессия. Существуют и другие критерии, использующиеся большинством страховых компаний, но они являются дополнительными к профессии. В их числе, как уже указывалось, увлечение спортом, вождение мотоцикла и т. д.

Страховые выплаты. Страхование от несчастных случаев может гарантировать все или некоторые из следующих выплат:

•выплату капитала в случае смерти;

•выплату капитала в случае частичной инвалидности;

•выплату ежедневной суммы в случае временной недееспособности;

•оплату медицинской помощи.

Если последствием несчастного случая является смерть застрахованного, то страховщик выплачивает назначенным в полисе выгодоприобретателям страховую сумму.

3.5. Характеристика видов страхования ответственности

По страхованию ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Гражданский кодекс включает страхование ответственности в отрасль имущественного страхования.

Гражданская ответственность – это предусмотренная законом

(или договором) мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворения его

61

за счет нарушителя. Особенностью гражданско-правовой ответственности является ее имущественный характер, а именно: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему. Под убытками закон понимает расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрату или повреждение его имущества (так называемый реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено, то есть упущенная выгода (ст. 15 ГК РФ) [1]. Однако убытки могут возмещаться в меньшем размере, если это предусмотрено законом или условиями договора.

Гражданско-правовую ответственность принято делить на договорную и внедоговорную. Договорная ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств, внедоговорная – в случаях причинения вреда, не связанного с неисполнением договорных обязательств. Внедоговорную ответственность именуют деликатной ответственностью. Внедоговорная ответственность определяется только законом либо предписаниями иных правовых актов.

При страховании ответственности страховщиком осуществляется страховая выплата в пределах расходов лица (чья ответственность застрахована), возникающих в связи с обязанностью последнего возместить причиненные им (вследствие деликта или нарушения договора) потерпевшему убытки, а также уплатить неустойку (в случае наступления договорной ответственности).

Рассмотрим особенности страхования ответственности, которые выделяют его в самостоятельную отрасль в страховом законодательстве. Страховым случаем при страховании ответственности признается факт наступления ответственности страхователя. Если вследствие противоправного действия (бездействия) страхователя причинен вред третьим лицам (или стороне договора), наступает ответственность страхователя. Ответственность может быть установлена судебными органами, но может быть добровольно признана причинителями ущерба.

Конкретными правилами страхования страховым риском может признаваться только установленная судебными органами ответственность страхователя, однако чаще в качестве страхового случая рассматривается и ответственность, добровольно признаваемая страхователем.

62

Особенностью страхования ответственности является порядок определения в договоре страховой суммы, которую часто называют лимитом ответственности. В отличие от страхования имущества, при котором страховая сумма обычно определяется страховой стоимостью имущества либо ее частью, при страховании ответственности стороны устанавливают в договоре предельную сумму возмещения – лимит, принимаемый на себя страховщиком ответственности страхователя, которая может возникнуть при причинении последним вреда третьим лицам.

Договором страхования ответственности может быть установлено несколько лимитов ответственности: на определенные периоды срока действия договора, на один страховой случай, на одно пострадавшее лицо и т. д. В договоре страхования ответственности за причинение вреда (деликты) должно быть указано лицо, чья ответственность застрахована. Если это лицо в договоре не названо, считается застрахованным риск ответственности самого страхователя. По договору страхования договорной ответственности может быть застрахована ответственность только самого страхователя.

Другой особенностью является то, что при страховании деликтной ответственности неизвестен круг третьих лиц, которым может быть причинен вред. В этом случае возникает особая конструкция договора в пользу третьего лица, которое неизвестно на момент заключения договора.

Гражданским кодексом установлено: «Договор страхования риска ответственности за причинение вреда считается заключенным в пользу лиц, которым может быть причинен вред (выгодоприобретателей), даже если договор заключен в пользу страхователя или иного лица, ответственных за причинение вреда, либо в договоре не сказано, в чью пользу он заключен» (ст. 931 ГК РФ) [1].

Договор страхования ответственности за нарушение договорных обязательств также считается заключенным в пользу «потерпевшей» стороны (выгодоприобретателя), то есть лица, перед которым страхователь должен нести соответствующую ответственность за нарушение договора, даже если договор страхования заключен в пользу другого лица, либо в нем не сказано, в чью пользу он заключен.

Страхование профессиональной ответственности представляет со-

бой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

63

При этом объектом страхования являются имущественные интересы физического лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с осуществлением застрахованным профессиональной деятельности:

•нотариальная деятельность;

•врачебная деятельность;

•иные виды профессиональной деятельности.

Во многих странах по некоторым видам профессиональной деятельности страхование профессиональной ответственности является обязательным. В Великобритании, например, врачи, юристы, фармацевты, страховые и биржевые брокеры, аудиторы обязаны страховать свою ответственность перед клиентами, а также перед третьими лицами – без страховки они просто не получат лицензию.

Объект страхования – профессиональная ответственность страхователя за совершенные им ошибки, небрежные действия или бездействие при исполнении им профессиональных обязанностей. Умышленные действия, направленные на причинение ущерба, исключаются из объекта страхования. Умышленное причинение вреда может быть застраховано только особым видом страхования, так называемым страхованием «от нечестности персонала», который в России практически не применяется.

Как правило, единым является определение страхового случая. Им признается вступившее в законную силу решение суда (общегражданского или арбитражного), устанавливающее имущественную ответственность страхователя за причинение материального ущерба клиенту. Кроме того, страховым случаем может признаться и наличие обоснованной претензии клиента, но при наличии бесспорных доказательств причинения последнему вреда страхователем.

Для всех видов страхования ответственности характерно отсутствие страховой суммы в договоре страхования и установление вместо нее лимитов ответственности. Различают единичный и годичный лимиты. В первом случае установлен лимит по одному страховому случаю, во втором – по совокупности всех страховых случаев, наступивших в течение годичного периода страхования.

64

Для России страхование ответственности является новым видом страхования, поэтому его развитие идет недостаточно быстро. В основном для России характерно добровольное страхование ответственности – страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Согласно ратифицированным Россией международным конвенциям должна быть застрахована ответственность российских воздушных перевозчиков. Развивается страхование профессиональной ответственности – ответственности нотариусов, врачей. Наибольшую популярность в начале 90-х годов получило страхование ответственности ссудозаемщика за риск невозврата кредита. Однако практика показала низкую эффективность этого вида страхования, поэтому в настоящее время он не используется.

Законодательством России предусматривается (как обязательное) страхование ответственности за вред, причиненный радиационным воздействием при использовании ядерной энергии, страхование ответственности, связанной с космической деятельностью, страхование ответственности за экологический вред, страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта.

В зарубежных странах наиболее развиты следующие виды страхования ответственности:

•страхование гражданской ответственности (страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, предпринимателей перед работающими по найму, ответственности авиаперевозчиков, судовладельцев);

•страхование профессиональной ответственности;

•страхование ответственности производителей продукции за ее ка-

чество.

Наиболее распространенным является страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, которое в большинстве стран является обязательным.

Объектом страхования являются имущественные интересы владельца автотранспортного средства, являющегося страхователем, либо лица,

вотношении которого заключен договор другим лицом из числа указанных выше, связанные с его установленной гражданским законодательством обязанностью возместить вред, причиненный третьим лицам при эксплуатации автотранспортного средства.

65

3.6. Страхование предпринимательских рисков

Возникновение видов страхования предпринимательских рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой – результатом развития новой сферы деятельности страховщиков – поручительства и гарантий.

Все виды страхования, связанные со страховой защитой предпринимателей, можно разделить в соответствии с тремя стадиями кругооборота, которые выделяет экономическая наука:

-денежная стадия, которая связана с вложениями капитала и приобретением на имеющиеся денежные средства необходимых средств производства;

-производственная стадия, суть которой состоит в создании новой стоимости путем переноса на готовый продукт стоимости основных фондов, рабочей силы, потребляемых сырья и материалов, топлива, полуфабрикатов;

-товарная стадия, выражающаяся в реализации готовой продукции

иее оплате.

Таким образом, первая стадия связана с инвестированием капитала, которое может быть осуществлено в основные фонды и оборотные средства, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги. Страховое обеспечение вложенных капиталов осуществляется с помощью страхования инвестиций и финансовых гарантий, экспортных кредитов.

Страховая защита предпринимателя на второй стадии кругооборота может быть обеспечена различными видами страхования имущества, гарантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т. д., и страхования гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью предприятия третьим лицам, которые обычно выводят рамки страхования предпринимательских рисков и относят к самостоятельным отраслям страхования. Кроме того, здесь осуществляется страхование на случай перерывов производства в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др. На третьей стадии кругооборота осуществляется страхование риска неплатежа, товарных кредитов и т. д.

66

Объектом страхования коммерческих рисков выступает коммерче-

ская деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ или услуг и получение от этих вложений через определенный срок дохода.

Значение данного вида страхования велико – естественно стремление предпринимателей заручиться защитой на случай возможных потерь в их начинающейся деятельности. Вместе с тем это один из самых сложных видов страхования – как на стадии заключения договора, так и в течение всего периода его действия.

Ответственность страховой организации по страхованию коммерческих рисков заключается в возмещении страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий осуществления коммерческой деятельности. Страховую сумму как предел ответственности определяют по заявлению страхователя, но, конечно, с согласия страховой организации.

Из категории коммерческих рисков следует особо выделить риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных и купленных предпринимателем. Речь в данном случае идет о так называемом транспортном риске, страхование которого в первую очередь связано с предоставлением страховой защиты от рисков при реализации продукции по базисам поставки. Классификация транспортных рисков впервые была проведена Международной торговой палатой в Париже в 1919 году и унифицирована в 1936 году. В настоящее время действуют правила «Инко- термс–2000», в соответствии с которыми транспортные риски классифицируются по степени и по ответственности на четыре группы: Е, F, С, D.

Финансовый риск – это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, то есть риск, вытекающий из природы этих операций. К финансовым рискам можно также отнести риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполучения или недополучения прибыли) в результате наступления страхового события – остановки производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества. Этот риск угрожает, прежде всего, производственным предприятиям.

Можно предложить следующую классификацию финансовых рисков.

1.Страхование кредитов, в том числе страхование:

риска невозврата кредита (страхователь – банк);

67

ответственности заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь – заемщик);

несвоевременной уплаты процентов за кредит заемщикам;

потребительского кредита (страхователь – физическое лицо);

коммерческого кредита (страхование векселей);

депозитов (страхователь – банк или вкладчик);

2. Страхование косвенных рисков, в том числе:

на случай потери прибыли (дохода);

дополнительных расходов (как отдельный вид страхования);

временной прибыли, арендной платы и т. п.

Финансовые риски косвенно связаны с имущественным страхованием и распространяются в основном на финансово-кредитную и биржевую сферы. При этом есть одно исключение: к финансовым рискам можно отнести риск неплатежа по потребительскому кредиту, где одним из субъектов страхования может являться физическое, а не юридическое лицо.

Существует много связанных с финансово-кредитной сферой рисков, которые нельзя в полной мере отнести к финансовым рискам. Таковы, например, риски убытков, вызванных:

мошенничеством банковских служащих;

принятием банком фальшивых денежных знаков;

подделкой или утратой различных ценных бумаг;

подделкой чеков, векселей, кассовых ордеров;

кражей, уничтожением или повреждением находящихся в помещении банка денежных знаков, драгоценных камней, металлов, ценных бумаг, страховых полисов, бухгалтерских книг и т. д.

Названные риски хотя и связаны с финансово-кредитной сферой, относятся скорее не к финансовым, а к имущественным, но их страхование имеет большое значение для коммерческих банков и должно получить широкое распространение.

Контрольные вопросы и задания к главе 3

1.Назовите субъектов имущественного страхования.

2.Каковы отличительные черты личного страхования?

3.Что понимают под страхованием жизни?

4.Каково назначение обязательного медицинского страхования?

5.Охарактеризуйте правовое обеспечение добровольного медицинского страхования.

68

6.Укажите порядок определения страховой премии.

7.Назовите системы возмещения убытков по страховым случаям.

8.Каков порядок уведомления страховщика о произошедшем страховом случае?

9.Охарактеризуйте виды страхования ответственности.

10.Что является объектом страхования предпринимательских рисков?

Глава 4. Финансово-экономические основы страховой деятельности

4.1. Страховой тариф, страховая премия, страховой взнос: понятие и порядок уплаты

Страховой тариф (тарифная ставка или брутто-ставка) – ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страхования, на основании которой рассчитывается страховая премия. В качестве единицы страховой суммы в отечественной практике принимают 100 рублей страховой суммы, в страховании жизни возможно также 1000 рублей [11].

Выделим существенные особенности страхового тарифа, обусловленные специфическими признаками категории страхования.

1.Назначение тарифа как инструмента раскладки ущерба обусловливает его состав: во-первых, он включает в себя приходящуюся на данный договор долю совокупного риска, и, во-вторых, оплату за оказание услуги. Следовательно, тариф состоит из двух частей – рисковой и ценовой.

2.Вероятностный характер наступления ущерба требует учета воз-

можных отклонений от ожидаемой величины ущерба, что приводит

квключению в состав тарифа так называемой рисковой надбавки.

3.Замкнутый характер раскладки ущерба предполагает, что тариф рассчитывается для замкнутой страховой совокупности.

4.Раскладка ущерба во времени предполагает соответствующее распределение страховых взносов, в частности, формирования страховых резервов.

5.Принцип возвратности средств, предназначенных на выплату страхователям, предполагает деление тарифа на нетто-ставку и нагрузку.

Страхователь приобретает страховую услугу за определенную цену, которая существенно влияет на выбор страхования как формы защиты имущественных интересов, а также на объем такой защиты.

69

Влюбом виде деятельности цену услуги определяют в соответствии

сее себестоимостью. И эту цену клиент уплачивает обычно после того,

как услуга была предоставлена. Исключение составляет страхование, а также некоторые другие виды деятельности.

Страховая услуга состоит в выплате страховщиком определенной суммы при наступлении страхового случая. В обмен на обещание выплаты страхователь обязуется уплатить страховой компании премию. Как правило, эта премия вносится в начальный период договора страхования, а выплаты происходят через некоторое время. Поскольку страхователь, уплатив премию, полностью выполнил свои финансовые обязательства, страховщик в течение всего срока страхования имеет долг по отношению к нему.

Страховая услуга выделяется рядом важных особенностей:

•«обратный» экономический цикл, при котором страховая услуга оплачивается заранее, а предоставляется потребителю в течение промежутка времени, когда могут сказаться такие факторы, как инфляция и изменение самого застрахованного объекта;

•возможность реализации услуги в неявной форме, не обязательно

вформе страховой выплаты, но тоже в форме потенциального обещания;

•неопределенность количества и размера будущих страховых вы-

плат;

•возможность передачи части обязательств в перестрахование, что может повлиять на цену услуги.

Складывающаяся величина страховых выплат по виду страхования формирует стоимость страховой услуги, которая представляет собой статически определяемое значение. При увеличении числа застрахованных объектов и общей суммы выплат их величина приближается к установившемуся значению, исходя из которого страховщик устанавливает стоимость страховой услуги по конкретному виду страхования. Таким образом,

встраховании речь идет о стоимости страховой услуги как о некоторой вероятной величине, которая зависит от многих обстоятельств, в том числе от количества застрахованных объектов, то есть размера страхового портфеля страховщика. Поэтому оценка стоимости страхования индивидуальных рисков (крупных объектов и редких событий) представляет определенные трудности и проводится по сложным моделям оценки.

В общем виде тарифная ставка представляет собой цену оказываемой страховщиком услуги, то есть это своеобразная стоимость страховой защи-

70