Комментарий к Федеральному закону от 30 ноября 2011 г. № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» (2-е издание п

кредитная организация по каким-либо основаниям перестала удовлетворять установленным требованиям, то договор с данной кредитной организацией должен быть расторгнут, а счета закрыты.

Средства, находящиеся в доверительном управлении управляющей компании в соответствии с договором доверительного управления средствами выплатного резерва (средствами пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата) должны быть обособленны от других средств, находящихся в доверительном управлении данной управляющей компании, а также от собственного имущества и от иного имущества, находящегося в доверительном управлении путем отражения их на отдельном балансе с ведением по ним обособленного учета.

Государственная управляющая компания средствами выплатного резерва обязана проводить ежедневный расчет рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства, переданные в доверительное управление. Расчет предоставляется специализированному депозитарию по установленной форме. Кроме того, государственная управляющая компания средствами выплатного резерва обязана соблюдать требования к составу и структуре активов, регламентированные ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации», инвестиционной декларацией и иными нормативными правовыми актами.

Также в обязанности государственной управляющей компании входит:

совершение сделок по продаже находящихся в доверительном управлении ценных бумаг, как правило, по цене не ниже рыночной, а сделки по покупке ценных бумаг, как правило, по цене не выше рыночной, определенной в соответствии с правилами торговли указанными ценными бумагами;

перечисление ПФР в соответствии с комментируемым Законом средства для выплат за счет средств пенсионных накоплений в порядке и сроки, установленные договором;

передача по указанию ПФР, в установленном порядке активов, находившихся в доверительном управлении вновь назначенной управляющей компании в случае расторжения договора;

перечисление ПФР в соответствии с ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации», денежных средств, необходимых для уплаты гарантийных взносов и осуществления отчислений в резерв по обязательному пенсионному страхованию в порядке и сроки, установленные договором;

перечисление специализированному депозитарию, с которым заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария, средств на оплату услуг, оказываемых специализированным депозитарием ПФР в соответствии с поступившим поручением фонда;

компенсация специализированному депозитарию расходов, понесенных им в качестве номинального держателя ценных бумаг, в которые инвестированы средства, переданные в доверительное управление;

передача специализированному депозитарию имущества, входящего в состав средств, переданных в доверительное управление, для учета прав на него или хранения, если для отдельных видов имущества законодательством РФ не предусмотрен иной порядок учета прав или хранения;

передача специализированному депозитарию копий всех первичных документов в

отношении операций с имуществом, составляющим средства, переданные в доверительное

91

управление, в порядке и сроки, установленные регламентом специализированного депозитария по осуществлению контроля за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений;

обеспечение наличия у руководителя и не менее чем у трех работников (специалистов) управляющей компании, непосредственно обеспечивающих деятельность по доверительному управлению средствами, переданными в доверительное управление соответствующих квалификационных аттестатов;

принятие и соблюдение кодекса профессиональной этики и внутреннего регламента совершения операций со средствами пенсионных накоплений;

принятие мер по ограничению доступа к информации, ставшей известной в связи с исполнением обязанностей, для совершения сделок в своих интересах или в интересах третьих лиц;

предоставление не позднее 10 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала в ПФР и

вБанк России отчета об инвестировании средств, переданных в доверительное управление и отчета о доходах от инвестирования по установленным формам, а также аудиторского заключения, составленного по результатам проверки за отчетный год, — не позднее 10 дней с даты подписания указанного заключения;

направление в ПФР и Банк России информации:

а) о существенных изменениях в своих учредительных документах (не позднее 10 рабочих дней с даты вступления в силу указанных изменений);

б) о руководящем составе, а также о составе персонала, непосредственно обеспечивающего деятельность по доверительному управлению средствами, переданными в соответствии с договором, и составе аффилированных лиц (не позднее 10 рабочих дней с даты подписания договора и не позднее 10 рабочих дней с даты изменения руководящего состава, состава персонала или состава аффилированных лиц соответственно);

в) о совершении сделки с отступлением от установленных правил покупки и продажи активов (не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из таких сделок);

г) о заключении договора со специализированным депозитарием (в течение рабочего дня, следующего за днем заключения указанного договора);

д) о вступлении в законную силу решения суда о применении процедуры банкротства или о принятии решения органами управления компании о реорганизации или ликвидации компании (в течение одного рабочего дня);

е) о введении запрета на проведение всех или части операций с имуществом, находящимся в доверительном управлении по договору (в течение одного рабочего дня со дня принятия соответствующего решения).

В соответствии с договором доверительного управления средствами выплатного резерва, средствами пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, ПФР и государственная управляющая компания средствами выплатного резерва несут взаимную ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей, предусмотренных договором.

Договор заключается на срок не более 5 лет. До истечения срока действия, действия договора может быть прекращено, если государственная управляющая компания не имеет возможности лично осуществлять доверительное управление средствами, если управляющая компания перестает соответствовать установленным требованиям, либо признана банкротом, а также, если ПФР отказывается от договора по требованию уполномоченного федерального органа

92

исполнительной власти в установленных законодательством случаях. При наличии одного из перечисленных оснований, действие договора прекращается по истечении трех месяцев с даты наступления основания, но не дня передачи всего имущества, находящегося в доверительном управлении ПФР или указанному им лицу.

7. Необходимые расходы государственной управляющей компании средствами выплатного резерва и средствами пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, по инвестированию средств, переданных в доверительное управление в соответствии с договором, не могут превышать 1,1% средней стоимости чистых активов, находившихся в ее доверительном управлении по договору за отчетный год. Средняя стоимость чистых активов в данном случае рассчитывается путем сложения стоимости чистых активов по состоянию на конец каждого рабочего дня отчетного года и на последний календарный день отчетного квартала отчетного года, если он приходится на нерабочий день, и деления полученной суммы на количество дней, за которые осуществлялся расчет стоимости чистых активов в отчетном периоде.

К необходимым расходам управляющей компании по инвестированию средств, переданных в доверительное управление в соответствии с договором, относятся расходы, непосредственно связанные с доверительным управлением переданными средствами, и которые определяются в соответствии с комментируемой статьей.

Размер необходимых расходов по инвестированию средств, переданных в доверительное управление государственной управляющей компании средствами выплатного резерва, подлежит снижению в следующем порядке.

При средней стоимости чистых активов за отчетный год (календарный год с 1 января по 31 декабря включительно) до 100 млрд. рублей включительно размер расходов по инвестированию средств выплатного резерва должен составлять не более 1,1% от средней стоимости чистых активов за отчетный год.

При средней стоимости чистых активов за отчетный год свыше 100 до 500 млрд. рублей включительно размер расходов по инвестированию средств выплатного резерва должен составлять не более 1,0% от средней стоимости чистых активов за отчетный год.

При средней стоимости чистых активов за отчетный год свыше 500 до 1000 млрд. рублей включительно размер расходов по инвестированию средств выплатного резерва должен составлять не более 0,9% от средней стоимости чистых активов за отчетный год.

При средней стоимости чистых активов за отчетный год свыше 1000 до 2000 млрд. рублей включительно размер расходов по инвестированию средств выплатного резерва должен составлять не более 0,8% от средней стоимости чистых активов за отчетный год.

При средней стоимости чистых активов за отчетный год свыше 2000 млрд. рублей включительно размер расходов по инвестированию средств выплатного резерва должен составлять не более 0,7% от средней стоимости чистых активов за отчетный год.

Размер вознаграждения государственной управляющей компании средствами выплатного резерва также предусмотрен договором доверительного управления, устанавливается от величины доходов от инвестирования средств, переданных в доверительное управление за отчетный год, и начисляется по итогам отчетного года. Для целей расчета вознаграждения, размер дохода от инвестирования средств, переданных в доверительное управление определяется на 31 декабря отчетного периода или на дату прекращения (расторжения) договора.

93

Снижение размера вознаграждения государственной управляющей компании средствами выплатного резерва по договору доверительного управления средствами производится в следующем порядке:

при средней стоимости чистых активов за отчетный период до 100 млрд. рублей включительно размер вознаграждения составляет 0,2% от средней стоимости чистых активов за отчетный год;

при средней стоимости чистых активов за отчетный период свыше 100 млрд. рублей включительно размер вознаграждения составляет 200 млн. рублей + 0,02% суммы, превышающей 100 млрд. рублей.

8.ПФР заключает договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств выплатного резерва и средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата с тем же специализированным депозитарием, который оказывает услуги в соответствии с ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации».

Специализированный депозитарий обязан заключить с ПФР договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств выплатного резерва и средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата,

ас государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва — договоры об оказании услуг специализированного депозитария в отношении каждого инвестиционного портфеля. Договоры об оказании услуг специализированного депозитария должны соответствовать требованиям, установленным законодательством РФ к договорам об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений

Договор об оказании услуг специализированного депозитария ПФР в отношении средств, переданных ПФР в доверительное управление государственной управляющей компании средствами выплатного резерва, заключается в соответствии с формой типового договора, предусмотренного приказом Министерства финансов РФ от 31 мая 2012 г. № 72н.

По договору, специализированный депозитарий за установленную плату обязуется оказывать ПФР услуги по ежедневному контролю за соблюдением государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва, с которой ПФР заключены договор доверительного управления средствами выплатного резерва и договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, требований законодательства и договора доверительного управления средствами выплатного резерва и договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, заключенных между ПФР и государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва, а ПФР обязуется оплатить указанные услуги.

В соответствии с регламентом, специализированный депозитарий осуществляет контроль за соответствием деятельности управляющей компании требованиям законодательства и инвестиционных деклараций; за соответствием состава и структуры совокупного инвестиционного портфеля требованиям ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации», иных нормативных правовых актов; за соблюдением управляющей компанией порядка и сроков определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства, переданные ПФР в доверительное управление; за полнотой и своевременностью перечисления управляющей компанией в ПФР средств на выплаты за счет средств пенсионных накоплений; за соответствием

94

размера, порядка и сроков оплаты управляющей компанией услуг специализированного депозитария, оказываемых ПФР, начисления и удержания вознаграждения управляющей компании, возмещения необходимых расходов, произведенных управляющей компанией при доверительном управлении средствами.

В соответствии с договором специализированный депозитарий обязан:

а) заключить с управляющей компанией средствами выплатного резерва договоры об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств, переданных ПФР в доверительное управление;

б) исполнять поручения по осуществлению операций с ценными бумагами, в которые инвестированы средства, переданные ПФР в доверительное управление управляющей компании, в соответствии с требованиями ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации», комментируемого Закона, иных нормативных правовых актов;

в) отказать управляющей компании в осуществлении операций с ценными бумагами, в которые инвестированы средства, переданные ПФР в доверительное управление, если распоряжение этими ценными бумагами, а также осуществление указанных операций противоречит требованиям законодательства, судебным актам, договорам доверительного управления средствами, переданными ПФР в доверительное управление;

г) давать управляющей компании согласие на распоряжение денежными средствами, входящими в состав средств, переданных в доверительное управление и активами, в которые инвестированы указанные средства, в соответствии с регламентом специализированного депозитария по осуществлению контроля за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе включенных в выплатной резерв;

д) каждый рабочий день осуществлять расчет рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства, переданные ПФР в доверительное управление управляющей компании, и сверку полученных результатов с результатами аналогичных расчетов, произведенных управляющей компанией;

е) принимать на хранение и хранить копии всех первичных документов в отношении средств, переданных в доверительное управление управляющей компании, и иные документы, связанные с осуществлением контроля за деятельностью управляющей компании по доверительному управлению средствами, переданными ПФР в доверительное управление, до заключения ПФР и другим специализированным депозитарием договора об оказании услуг специализированного депозитария и до передачи ему прав и обязанностей по договору;

ж) принимать меры по ограничению доступа к информации, которая стала известна в связи с осуществлением деятельности, и к использованию данной информации лицами, имеющими соответствующий доступ, для совершения сделок в своих интересах или в интересах третьих лиц, а также на передачу указанной информации третьим лицам и т.д.

Специализированный депозитарий обязан уведомлять ПФР, Банк России и государственную управляющую компанию средствами выплатного резерва о выявленных при осуществлении контроля нарушениях (не позднее одного рабочего дня, следующего за днем их выявления); об устранении выявленного нарушения (не позднее одного рабочего дня, следующего за днем, когда специализированный депозитарий узнал или должен был узнать об устранении указанного нарушения); о не устранении в установленный срок выявленного нарушения (не позднее одного рабочего дня, следующего за днем окончания срока устранения указанного нарушения).

95

Также специализированный депозитарий обязан уведомлять ПФР о приостановлении действия или аннулировании лицензии на осуществление депозитарной деятельности или лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и НПФ (в течение рабочего дня, следующего за днем, когда специализированный депозитарий узнал или должен был узнать о наступлении данных событий).

Кроме того, специализированный депозитарий обязан уведомлять ПФР и Банк России о применении к специализированному депозитарию процедуры банкротства и о принятии решения о реорганизации или ликвидации специализированного депозитария (в течение рабочего дня, следующего за днем, когда специализированный депозитарий узнал или должен был узнать о наступлении данных событий).

Специализированный депозитарий не имеет права давать государственной управляющей компании согласие на распоряжение средствами, переданными ПФР в доверительное управление управляющей компании и активами, в которые инвестированы указанные средства, а также исполнять поручения управляющей компании по передаче ценных бумаг, в которые инвестированы указанные средства, если указанные распоряжение и передача противоречат законодательству, а также договорам доверительного управления средствами. Также, специализированный депозитарий не вправе использовать информацию, ставшую ему известной в связи с исполнением обязанностей по договору, для совершения сделок в своих интересах или в интересах третьих лиц, а также передавать указанную информацию третьим лицам и обеспечивать собственные обязательства за счет ценных бумаг, в которые инвестированы средства, переданные ПФР в доверительное управление государственной управляющей компании средствами выплатного резерва.

Втечение 5 рабочих дней со дня получения специализированный депозитарий предоставляет

вПФР заверенную копию регламента по осуществлению контроля за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе включенных в выплатной резерв. Также в течение 5 рабочих дней с даты получения уведомления о регистрации изменений, специализированный депозитарий предоставляет в ПФР и заверенные копии изменений, внесенных в данный регламент.

Кроме того, в ПФР и в Банк России специализированным депозитарием должна предоставляться отчетность о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, находящихся на счете депо, данные о достаточности собственных средств (капитала) относительно объема (стоимости) обслуживаемых им активов по состоянию на каждую отчетную дату, установленную Банком России; информацию о рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении государственной управляющей компании по каждому инвестиционному портфелю и совокупному инвестиционному портфелю (ежедневно); информацию обо всех сделках, совершенных со средствами, переданными ПФР в доверительное управление государственной управляющей компании, в течение отчетного месяца (не позднее первых 10 рабочих дней месяца, следующего за отчетным); заверенные копии договора обязательного страхования ответственности специализированного депозитария, а также всех изменений, внесенных в указанный договор (в течение 5 рабочих дней с даты заключения такого договора или внесения в него изменений); аудиторское заключение, составленное по результатам проверки за отчетный год (в течение 10 дней с даты подписания такого заключения).

Также специализированный депозитарий информирует ПФР и Банк России об изменении учредительных документов специализированного депозитария; об изменении численного и

96

персонального состава совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов специализированного депозитария; об изменении численного и персонального состава работников, непосредственно обеспечивающих осуществление деятельности специализированного депозитария в отношении средств, переданных ПФР в доверительное управление государственной управляющей компании; об изменении состава аффилированных лиц специализированного депозитария. Указанная информация направляется в течение 10 рабочих дней со дня, когда специализированный депозитарий узнал или должен был узнать об перечисленных фактах.

В соответствии с договором, заключенным между ПФР и специализированным депозитарием об оказании услуг, ПФР обязан, во-первых, оплатить услуги специализированного депозитария в установленном договором порядке, но не более 0,1% средней стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении государственной управляющей компании средствами выплатного резерва за отчетный год. Средняя стоимость чистых активов в данном случае рассчитывается путем сложения стоимости чистых активов по состоянию на конец каждого рабочего дня отчетного года и последнего календарного дня отчетного квартала отчетного года, если он приходится на нерабочий день, и деления полученной суммы на количество дней, за которые осуществлялся расчет стоимости чистых активов в отчетном периоде. Ежемесячно специализированный депозитарий направляет ПФР требование об оплате услуг в отношении управляющей компании, после чего в течение 5 рабочих дней ПФР направляет поручение об оплате услуг специализированного депозитария управляющей компании. В случае прекращения (расторжения) договора до завершения отчетного года, расчеты по договору производятся на дату прекращения (расторжения) договора на основании акта сверки расчетов с учетом срока фактического оказания специализированным депозитарием услуг ПФР.

Суммарные расходы ПФР по оплате услуг специализированного депозитария, определяемые в процентах от стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении государственной управляющей компании средствами выплатного резерва не могут превышать размера оплаты услуг, рассчитанного в следующем порядке:

При средней стоимости чистых активов за отчетный год до 50 млрд. рублей включительно размер оплаты услуг составляет 0,1%.

При средней стоимости чистых активов за отчетный год свыше 50 до 100 млрд. рублей включительно размер оплаты услуг составляет 50 млн. рублей + 0,08% суммы, превышающей 50 млрд. рублей

При средней стоимости чистых активов за отчетный год свыше 100 до 150 млрд. рублей включительно размер оплаты услуг составляет 90 млн. рублей + 0,07% суммы, превышающей 100 млрд. рублей.

При средней стоимости чистых активов за отчетный год свыше 150 до 200 млрд. рублей включительно размер оплаты услуг составляет 125 млн. рублей + 0,06% суммы, превышающей 150 млрд. рублей.

При средней стоимости чистых активов за отчетный год свыше 200 до 250 млрд. рублей включительно размер оплаты услуг составляет 155 млн. рублей + 0,05% суммы, превышающей 200 млрд. рублей.

При средней стоимости чистых активов за отчетный год свыше 250 до 300 млрд. рублей включительно размер оплаты услуг составляет 180 млн. рублей + 0,04% суммы, превышающей 250 млрд. рублей.

97

При средней стоимости чистых активов за отчетный год свыше 300 млрд. рублей включительно размер оплаты услуг составляет 200 млн. рублей + 0,02% суммы, превышающей 300 млрд. рублей.

Во-вторых, ПФР обязан передавать специализированному депозитарию требования с указанием размера средств, передаваемых в доверительное управление государственной управляющей компании средствами выплатного резерва, и которые должны быть перечислены управляющей компанией ПФР в соответствии с комментируемым Законом; годовые планы передачи средств выплатного резерва, необходимых для осуществления выплат накопительной пенсии, а также корректирующие уведомления о перечислении управляющей компанией ПФР средств, необходимых для осуществления выплат за счет средств пенсионных накоплений, с разбивкой по кварталам и месяцам; копии всех документов, необходимых для надлежащего исполнения специализированным депозитарием своих обязанностей.

По договору доверительного управления все субъекты договора несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей. При этом специализированный депозитарий несет перед ПФР солидарную с государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва ответственность за неисполнение обязанностей, предусмотренных законодательством и договором, а ПФР несет ответственность перед специализированным депозитарием за убытки, причиненные им в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения по его вине обязанностей, предусмотренных законодательством и договором.

Договор заключается на срок не более 5 лет и может быть расторгнут ранее истечения срока его действия по требованию одной из сторон, если другая сторона допускает существенные нарушения договора, а также по требованию ПФР, если специализированный депозитарий перестает отвечать требованиям, установленным ст. 21 ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации». При этом расторжение договора может быть осуществлено не ранее дня передачи специализированным депозитарием ценных бумаг, в которые инвестированы средства, переданные ПФР в доверительное управление государственной управляющей компании средствами выплатного резерва, а также всех документов в отношении активов, в которые инвестированы указанные средства, полученных (составленных) им при исполнении указанного договора другому специализированному депозитарию, с которым ПФР заключил соответствующий договор.

9. Между государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва и специализированным депозитарием также заключается договор, в соответствии с которым специализированный депозитарий обязуется оказывать управляющей компании услуги по учету прав на ценные бумаги, в которые инвестированы соответствующие средства и хранению сертификатов документарных ценных бумаг, а управляющая компания обязуется оплатить указанные услуги.

Всоответствии с ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации» и условиями осуществления депозитарной деятельности, специализированный депозитарий открывает управляющей компании отдельный счет депо для учета прав на бездокументарные ценные бумаги, в которые инвестированы средства, и по поручению управляющей компании осуществляет операции по указанному счету.

Впорядке, установленном Банком России, и в соответствии с регламентом, специализированный депозитарий осуществляет контроль за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе включенных в выплатной резерв. Контроль осуществляется:

98

а) за соответствием деятельности по распоряжению средствами, переданными ПФР в доверительное управление, требованиям ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации», комментируемого Закона, иных нормативных правовых актов и инвестиционной декларации;

б) за соблюдением установленного порядка и сроков определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства, переданные Пенсионным Фондом РФ в доверительное управление;

в) за полнотой и своевременностью перечисления управляющей компанией в ПФР средств на выплаты, осуществляемые за счет средств пенсионных накоплений в соответствии с комментируемым Законом;

г) за соответствием размера и порядка удержания средств для оплаты необходимых расходов по инвестированию средств, переданных ПФР в доверительное управление, вознаграждения управляющей компании и оплаты услуг специализированного депозитария, оказываемых ПФР, требованиям законодательства;

д) за сроками и полнотой представления управляющей компанией копий первичных документов, касающихся имущества, в которое инвестированы средства, переданные ПФР в доверительное управление при совершении операций с указанным имуществом.

Всоответствии с договором, специализированный депозитарий имеет право:

получать от государственной управляющей компании средствами выплатного резерва необходимую информацию и документы в отношении средств, переданных ей в доверительное управление в порядке и сроки, установленные регламентом специализированного депозитария по осуществлению контроля за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе включенных в выплатной резерв, и условиями осуществления депозитарной деятельности специализированного депозитария;

предоставлять в случаях, предусмотренных законодательством РФ, информацию об управляющей компании средствами выплатного резерва депозитарию (держателю реестра ценных бумаг), у которого специализированный депозитарий зарегистрирован в качестве номинального держателя ценных бумаг, учет прав на которые специализированный депозитарий осуществляет по договору;

отказать управляющей компании в осуществлении операций с ценными бумагами, если распоряжение данными бумагами противоречит требованиям законодательства, судебным актам и договору доверительного управления, либо, если поручение на осуществление операций с ценными бумагами подано лицом, не уполномоченным давать такое поручение, либо если специализированный депозитарий не проинформирован о соответствующих полномочиях этого лица;

отказать управляющей компании в выдаче согласия на распоряжение активами, если такое распоряжение противоречит требованиям законодательства, договору доверительного управления средствами или регламенту специализированного депозитария по осуществлению контроля за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе включенных в выплатной резерв;

разрабатывать и доводить до сведения государственной управляющей компании средствами выплатного резерва учетную политику в отношении средств пенсионных накоплений, в том числе включенных выплатной резерв.

99

Специализированный депозитарий не вправе передавать в обеспечение исполнения собственных обязательств ценные бумаги, в которые инвестированы средства, переданные ПФР в доверительное управление государственной управляющей компании, а также использовать информацию, ставшую ему известной в связи с исполнением обязанностей по договору, для совершения сделок в своих интересах или в интересах третьих лиц, а также передавать указанную информацию третьим лицам.

В целях исполнения договора, заключенного с государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва, специализированный депозитарий обязан:

открыть на имя управляющей компании отдельный счет депо для учета прав на ценные бумаги, в которые инвестированы средства, переданные ПФР в доверительное управление, в порядке и в сроки, предусмотренные условиями осуществления депозитарной деятельности специализированного депозитария;

вносить изменения в сведения о государственной управляющей компании, отраженные по счету депо, в соответствии с условиями осуществления депозитарной деятельности специализированного депозитария;

зарегистрироваться по письменному указанию управляющей компании в системе ведения реестра (другом депозитарии) в качестве номинального держателя ценных бумаг, учет прав на которые осуществляется на счете депо, если специализированный депозитарий не зарегистрирован в системе ведения реестра (в указанном депозитарии) в этом качестве;

по поручению управляющей компании осуществлять операции с ценными бумагами в соответствии с требованиями законодательства;

осуществлять учет прав на ценные бумаги и хранение сертификатов документарных ценных бумаг, в которые инвестированы средства, обособленно от ценных бумаг других клиентов (депонентов), в том числе иного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании средствами выплатного резерва, других управляющих компаний, заключивших с ПФР договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений;

обеспечивать необходимые условия для сохранности сертификатов ценных бумаг и записей по счетам депо, в том числе путем использования систем дублирования информации о правах на ценные бумаги и безопасной системы хранения записей, а также хранить копии всех первичных документов в отношении указанных средств, переданных ПФР в доверительное управление государственной управляющей компании, и иные документы, связанные с исполнением обязанностей по договору, до заключения ПФР соответствующего договора с другим специализированным депозитарием и передачи ему прав и обязанностей по договору;

передавать управляющей компании информацию и документы, полученные от эмитента ценных бумаг, в которые инвестированы средства, а также от регистратора (депозитария), не позднее рабочего дня, следующего за днем их получения;

предоставлять эмитенту ценных бумаг и регистратору (депозитарию) сведения, необходимые для осуществления прав на указанные ценные бумаги;

обеспечить направление эмитентом ценных бумаг, в которые инвестированы средства, переданные в доверительное управление, доходов непосредственно управляющей компании, в том числе путем указания эмитенту ценных бумаг реквизитов банковского счета управляющей компании, на котором находятся указанные средства, переданные ей ПФР в доверительное управление, в порядке и сроки, установленные условиями

осуществления депозитарной деятельности специализированного депозитария;

100