Как правильно вложить деньги. Паевые инвестиционные фонды, ценные бумаги, банковские вклады, биржи

(наименование организации) ИНН ____________________________

Расчетный счет №o. _____________

в _____________________________,

(наименование банка)

г. _____________________________

Корр. счет №o. _________________

БИК ____________________________

Генеральный директор _____________ (__________________) Главный бухгалтер _____________ (__________________)

М.П.

71

В Арбитражный суд _____________________

Истец: ______________________________

(наименование организации или Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)

______________________________________

(адрес, р/с)

Ответчик: _____________________________

(наименование организации)

_______________________________________

(адрес, реквизиты)

Цена иска ______________________ рублей

ИСКОВОЕ ЗАЯВЛЕНИЕ

овзыскании денежных средств

Всвязи с закрытием расчетного счета Истца № __________ в банке Ответчика Истцом на основании платежного поручения № ____________ от "___"_____________ ____ года был перечислен остаток денежных средств в размере __________

(_____________________________) рублей на расчетный счет № _______________ в

___________________________.

(наименование банка)

Однако до настоящего времени указанные денежные средства на расчетный счет Истца не поступили. Согласно ст. 849 Гражданского кодекса РФ по договору банковского счета банк обязан по распоряжению клиента перечислять денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, банковскими правилами и договором банковского счета.

В соответствии с п. ____ и ____ Договора на расчетно – кассовое обслуживание от

"___"_____________ ____ года между Ответчиком и Истцом Ответчик был обязан осуществить списание денежных средств с расчетного счета Истца не позднее __ дней со дня получения платежного документа.

"___"____________ ____ года Истцом было представлено Ответчику надлежащим образом оформленное платежное поручение № _____ (копия прилагается) о переводе остатка средств в сумме _______________ рублей на указанный расчетный счет в

_____________________________________.

72

(наименование банка)

Согласно письму Ответчика (копия прилагается) перевод денежных средств по платежному поручению № ________________ осуществлен через корреспондентский счет №

______________ в _________________________, открытый у Ответчика. (наименование банка - корреспондента)

Однако этот банк указанную операцию не осуществил, ссылаясь на то, что с "__"___________ ____ года его корреспондентский счет закрыт, в связи с чем Ответчик произвел зачисление денежных средств на неработающий счет.

В свою очередь, Ответчик продолжает настаивать на том, что списание денежных средств было произведено правильно.

Таким образом, действиями Ответчика были нарушены условия договора банковского счета и права Истца.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 309, 849 ГК РФ, ст.ст. 27, 125, 126 АПК РФ,

ПРОШУ:

1.Взыскать с Ответчика - ______________ в пользу _____________ - Истца денежные средства в размере _______ (__________________) рублей.

2.Взыскать с Ответчика ___________ рублей уплаченной госпошлины.

Всего взыскать с Ответчика _______________ (____________________) рублей.

Приложение:

1.Платежное поручение о перечислении госпошлины.

2.Почтовая квитанция о направлении копии искового заявления Ответчику.

3.Копия письма.

4.Копия платежного поручения №o. ______ от _____________ ____ г.

5.Копия Договора на расчетно-кассовое обслуживание от "__"________ ____ г.

6.Копия выписки со счета ______________.

7.Доверенность или иной документ о праве на подписание искового заявления.

8.Копия свидетельства о государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Руководитель (представитель) ____________________________

(ф.и.о., подпись)

"___"__________ ____ г.

73

Ответственность за нарушение налогового законодательства

В Налоговом кодексе РФ предусматривается ответственность банка за нарушение

законодательства о налогах и сборах, в том числе:

1)нарушение порядка открытия счета налогоплательщику, т.е. банк открывает счет налогоплательщику без предъявления последним свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, или открывает счет налогоплательщику, имея решение налогового органа

оприостановлении операций по счетам этого лица (ст. 132);

2)нарушение срока исполнения поручения о перечислении налога или сбора:

нарушение установленного Налоговым кодексом РФ срока исполнения поручения налогоплательщика (плательщика сбора) или налогового агента о перечислении налога или сбора (ст. 133, п. 1); совершение банком действия по созданию ситуации отсутствия денежных средств на счете налогоплательщика, в отношении которого в соответствии со ст. 46 Налогового кодекса в банке находится инкассовое поручение налогового органа (ст. 133,

п. 2);

3)неисполнение банком решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента, т.е. если банк, имея решение налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика или налогового агента, исполнит их поручение на перечисление средств другому лицу, не связанного с исполнением требования, имеющего в соответствии с законодательством Российской Федерации преимущество в очередности исполнения перед требованием налогового органа об уплате причитающихся сумм налога или сбора (ст. 134);

4)неисполнение решения о взыскании налога и сбора, а также пени, т.е. неисполнение банком в установленный Налоговым кодексом срок инкассового поручения (распоряжения)

налогового органа о перечислении со счета налогоплательщика или налогового агента при наличии на нем достаточных денежных средств для уплаты суммы налога, включая пеню (ст.

135);

5) непредставление налоговым органам сведений о финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщиков — клиентов банка, т.е. если банк по мотивированному запросу налогового органа не представил в установленный срок справок по операциям и счетам организаций или граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (ст. 1351).

Штрафы, указанные в ст. 132—134 Налогового кодекса РФ, взыскиваются в порядке,

аналогичном порядку взыскания санкций за налоговые правонарушения. Пени, указанные в ст. 133 и 135, взыскиваются в порядке, предусмотренном ст. 60 НК РФ.

74

Вклады, по которым производится страховое возмещение

В соответствии с Законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» страхованию подлежат денежные средства, внесенные физическими лицами во вклады в банках или помещенные на банковские счета (ч. 2 ст. 2).

Причем застрахованными являются денежные средства на любом виде банковского вклада или счета (внесенные во вклад до востребования либо на определенный срок, имеющиеся на банковской карточке и др.). Исключение составляют только банковские вклады на предъявителя (в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или)

сберегательной книжкой); по ним возмещение производиться не будет.

Застрахованными являются вклады (счета) всех физических лиц: как граждан Российской Федерации, так и иностранных граждан и лиц без гражданства. Действие Закона не распространяется лишь на денежные средства, размещенные на банковских счетах физических лиц, которые занимаются предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью.

Страхованию подлежат вклады во всех банках, действующих в Российской Федерации. В то же время, если физическое лицо разместило денежные средства во вклад в филиале российского банка, находящегося за пределами территории Российской Федерации,

то на такой вклад страхование не распространяется.

Для страхования денежных средств вкладчику не требуется заключать какие-либо дополнительные договоры ни с банком, ни с Агентством. Страхование вкладов осуществляется на основании Закона со дня включения банка в реестр участников системы страхования. При этом застрахованными являются и те денежные средства, которые были внесены вкладчиками в банк еще до его вступления в систему страхования вкладов.

Основания возникновения у вкладчика права на страховое возмещение

Право вкладчика на возмещение по вкладам возникает при наступлении страхового случая.

Законом установлено, что страховым случаем, после наступления которого у Агентства как страховщика возникает обязанность произвести выплаты возмещения по вкладам, является одно из следующих обстоятельств:

1)отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

2)введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка (ст. 8).

75

Как известно, кредитные организации могут осуществлять банковские операции только при наличии у них соответствующего разрешения (лицензии) Банка России. В тех случаях, когда банк неоднократно не исполняет федеральные законы, нормативные акты Банка России либо допускает другие нарушения, предусмотренные Федеральным законом

«О банках и банковской деятельности», Банк России вправе, а в ряде случаев и обязан отозвать у банка лицензию на осуществление банковских операций.

После отзыва лицензии банк уже не может осуществлять банковскую деятельность, в

том числе проводить расчеты по вкладам. За этим следует либо принудительная ликвидация банка, либо, если средств банка не достаточно для расчетов с кредиторами, признание банка банкротом.

До вступления в силу Закона выплаты по вкладам граждан производились лишь через несколько месяцев, а то и лет после отзыва лицензии при условии, что имущества банка хватало для расчета с вкладчиками. Система страхования вкладов позволяет быстро выплачивать возмещение по вкладам вне зависимости от наличия имущества у банка.

Порядок обращения вкладчика с заявлением о выплате страхового возмещения

При наступлении страхового случая в его банке вкладчик должен обратиться в Агентство или в банк-агент с требованием о выплате возмещения по вкладу в течение определенного Законом срока. При отзыве лицензии у банка указанный срок определяется со дня наступления страхового случая до завершения конкурсного производства (ликвидации банка), а при введении моратория - до завершения действия моратория (ч. 1 ст. 10).

Конкурсное производство – это процедура банкротства банка, при которой назначенный судом конкурсный управляющий должен произвести расчеты с кредиторами банка (прежде всего с вкладчиками) за счет имеющегося имущества банка, а затем ликвидировать банк как юридическое лицо. В соответствии с Федеральным законом «О

несостоятельности (банкротстве)» конкурсное производство вводится сроком на год. Но этот срок может продлеваться. Как показывает практика, конкурсное производство в отношении банка длится не менее двух-трех лет.

При обращении с требованием о выплате возмещения вкладчик представляет заявление, составленное по форме, установленной Агентством. В заявлении, в частности,

должны быть указаны: фамилия, имя и отчество вкладчика, реквизиты документа,

удостоверяющего его личность; место проживания согласно регистрации, почтовый адрес для переписки, контактный телефон и др. Вкладчик также может указать размер имеющихся у него вкладов в этом банке, перечислить договоры, на основании которых вклады вносились в банк, и в обязательном порядке определить, каким способом (наличными денежными

76

средствами или безналичным платежом) он хотел бы получить страховое возмещение. При выборе безналичной формы расчетов вкладчик должен указать реквизиты банковского счета,

на который нужно перечислить денежные средства. Помимо этого вкладчик может сообщить в заявлении и дополнительную информацию, например, не имеет ли он задолженности перед банком.

Вместе с заявлением вкладчик должен представить в Агентство документ,

удостоверяющий его личность. Определение конкретного вида такого документа зависит от правового положения вкладчика (гражданин России, лицо без гражданства, иностранный гражданин, беженец), его профессии, возраста и других обстоятельств.

Следует отметить, что при заключении договора банковского вклада с физическим лицом банки обязаны получить данные о виде и реквизитах документа, удостоверяющего личность вкладчика, и внести их в соответствующие учетные формуляры. При обращении вкладчика с требованием о выплате возмещения по вкладам он должен предъявить тот же документ, что и при заключении договора банковского вклада. Если по каким-либо причинам этого документа у вкладчика уже нет (заменен, утерян и т.д.), то вкладчик может предъявить один из следующих документов:

1)паспорт гражданина Российской Федерации

2)свидетельство о рождении для гражданина Российской Федерации, не достигшего

14 лет;

3)удостоверение личности для офицеров, прапорщиков и мичманов;

4)военный билет для сержантов, старшин, солдат и матросов, а также курсантов военных образовательных учреждений;

4)паспорт моряка для граждан Российской Федерации, работающих на судах заграничного плавания или на иностранных судах;

5)паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина;

6)документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства;

7)разрешение на временное проживание лица без гражданства;

8)вид на жительство лица без гражданства;

9)свидетельство о регистрации ходатайства о признании иммигранта беженцем;

77

10)временное удостоверение личности гражданина;

11)иные документы, выдаваемые уполномоченными органами. С требованием о выплате возмещения по вкладам гражданин может обратиться в Агентство как лично, так и через своего представителя. В последнем случае представитель вкладчика кроме заявления и документа, удостоверяющего личность, должен предъявить также нотариально удостоверенную доверенность, выданную вкладчиком на его имя.

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (ст. 185) к

нотариально удостоверенным доверенностям приравниваются:

1)доверенности военнослужащих и других лиц, находящихся на излечении в госпиталях, санаториях и других военно-лечебных учреждениях, удостоверенные начальником такого учреждения, его заместителем по медицинской части, старшим или дежурным врачом;

2)доверенности военнослужащих, а в пунктах дислокации воинских частей,

соединений, учреждений и военно-учебных заведений, где нет нотариальных контор и других органов, совершающих нотариальные действия, также доверенности рабочих и служащих, членов их семей и членов семей военнослужащих, удостоверенные командиром

(начальником) части, соединения, учреждения или заведения;

3)доверенности лиц, находящихся в местах лишения свободы, удостоверенные начальником соответствующего места лишения свободы;

4)доверенности совершеннолетних дееспособных граждан, находящихся в учреждениях социальной защиты населения, удостоверенные администрацией этого учреждения или руководителем (его заместителем) соответствующего органа социальной защиты населения.

Отдельно выделяется так называемое законное представительство. Законными представителями являются родители и усыновители несовершеннолетних детей, опекуны малолетних или признанных недееспособными граждан, попечители ограниченно дееспособных граждан. При обращении в Агентство от имени своих представляемых законные представители должны предъявить документы, подтверждающие этот их статус и полномочия.

Со своей стороны Агентство выдает вкладчику выписку из Реестра с указанием размера возмещения по его вкладам. Если на момент обращения вкладчика с требованием о выплате возмещения банк, в котором наступил страховой случай, еще не предоставил Агентству Реестр или в нем отсутствуют сведения об этом вкладчике, по просьбе вкладчика ему выдается справка об указанных обстоятельствах.

78

В случае несогласия вкладчика с размером возмещения, подлежащего выплате, ему предлагается предоставить дополнительные документы, подтверждающие обоснованность требований вкладчика (например, договор банковского вклада, судебное решение, выписки по счетам и пр.). Эти документы направляются в банк вкладчика для рассмотрения. В

течение 10 дней со дня получения указанных документов банк обязан направить в Агентство сообщение о результатах их рассмотрения и при необходимости внести изменения в Реестр

(ч. 7 ст. 12 Закона).

Если после рассмотрения дополнительно представленных документов банк согласовал с вкладчиком (его представителем) причитающуюся ему сумму страхового возмещения, Агентство выплачивает вкладчику (его представителю) указанную сумму.

Если сумма обязательств банка перед вкладчиком осталась несогласованной,

вкладчик (его представитель) вправе в соответствии с законодательством Российской Федерации обратиться в суд с иском об установлении состава и размера своих требований, а

также размера подлежащего выплате возмещения по вкладам (ч. 10 ст. 12 Закона).

Порядок выплаты страхового возмещения

Выплата возмещения производится в соответствии с Реестром в течение трех дней со дня представления вкладчиком соответствующих документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая (ч. 4 ст. 12 Закона). Это время необходимо Агентству для получения от банка необходимой информации и технической организации расчетов с вкладчиками.

Выплата возмещения, как уже говорилось выше, производится в рублях как наличными деньгами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке,

указанный вкладчиком.

При выплате возмещения Агентство выдает вкладчику (его представителю) справку о выплаченной сумме и вкладах, по которым осуществлялось возмещение. Копия этой справки направляется в банк вкладчика.

Если вкладчик по каким-либо причинам в течение долгого промежутка времени с момента подачи заявления о выплате возмещения не обращается в Агентство или в банк-

агент либо не сообщает реквизиты счета в банке, на который должны быть перечислены причитающиеся ему денежные средства, они могут быть внесены Агентством в депозит нотариуса. Сообщение об этом не позднее трех дней со дня внесения денег в депозит направляется вкладчику, который может их получить, обратившись к этому нотариусу.

Если вкладчик не получает в установленные Законом сроки согласованную сумму возмещения по вине Агентства, ему выплачиваются штрафные проценты на эту сумму (ч. 6

79

ст. 12). Их размер исчисляется по ставке рефинансирования, установленной Банком России на день фактической выплаты Агентством возмещения по вкладам. На дату написания настоящей брошюры ставка рефинансирования составляла 13% годовых.

Глава 3.Рынок ценных бумаг – что это?

Виды операций с ценными бумагами

Операции с ценными бумагами можно разделить на пассивные и активные.

Пассивные операции связаны с эмиссией ценных бумаг (акций, облигаций, векселей,

сберегательных и депозитных сертификатов) с целью привлечения денежных средств, а

активные — с размещением средств инвестеров в ценные бумаги, т.е. с приобретением фондовых ценностей на фондовой бирже, в торговой системе, на внебиржевом рынке и т.д.

для участия в управлении и получения дивидендов или с целью извлечения спекулятивного дохода.

От направлений деятельности участников рынка ценных бумаг и ситуаций,

складывающейся на рынке зависят цели проводимых операций. Инвестиционная привлекательность какой-либо ценной бумаги, эффективность от ее применения с точки зрения финансовых результатов, внешней среды и способов организации торговли на фондовом рынке неодинаковы.

Под операцией (или сделкой) с ценными бумагами понимают соглашение,

связанное с возникновением, прекращением и изменением имущественных прав,

заложенных в ценных бумагах. Чаще всего происходит покупка и продажа ценных бумаг.

Осуществляя эмиссионную операцию, эмитент продает свои ценные бумаги их первому держателю, любая инвестиционная операция связана с покупкой инвестором и продажей владельцем фондовых ценностей. В сделке по купле-продаже ценных бумаг отражены права и обязанности, которые приобретают участники в процессе ее совершения, включая имущественную ответственность при нарушении условий сделки.

Сделки на рынке ценных бумаг осуществляются напрямую между продавцом и покупателем или через посредников.

Посредники могут участвовать как в организации выпуска и первичного размещения ценных бумаг, так и в процессе их обращения на вторичном рынке. Например, в функции финансового брокера как посредника при первичном размещении ценных бумаг входят разработка документации и условий выпуска, предварительная оценка бумаг, осуществление рекламы, сопровождение регистрации выпусков в государственном органе по

80