Ваша пенсия. Ответы на все вопросы

продолжительность общего трудового стажа и величина среднемесячного заработка по выбору лица, уходящего на пенсию: за последние 2 года перед выходом на пенсию, либо за любые 5 лет на протяжении всей трудовой деятельности. В 2002 г. пенсионная система изменилась коренным образом. Теперь на размер пенсии влияет не общий трудовой стаж и средний заработок в определенный период времени, а объем страховых взносов в системе обязательного пенсионного страхования, которые перечислены работодателем за работника на его индивидуальный лицевой счет. Напомним, что все лица, вступившие в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию, имеют индивидуальные лицевые счета в системе индивидуального (персонифицированного) учета обязательного пенсионного страхования, у всех имеются страховые свидетельства, номер которого и является номером вашего индивидуального лицевого счета. В указанных лицевых счетах содержатся сведения об уплаченных с 1997 г. страховых взносах, а также о размерах расчетного пенсионного капитала, образованного путем конвертации пенсионных прав и который есть у всех, кто начал свою трудовую деятельность до 2002 г. В зависимости от продолжительности стажа работы до 2002 г. различается и размер расчетного пенсионного капитала. У тех лиц, кто начал свою трудовую деятельность после 2002 г., размер расчетного пенсионного капитала зависит от величины перечисленных страховых взносов в системе обязательного пенсионного страхования, которые в свою очередь зависят от величины заработной платы. Чем выше у вас заработная плата, тем больше с нее перечисляется страховых взносов. Граждане, которые начали свою трудовую деятельность после 2002 г., в настоящее время еще не достигли пенсионного возраста, и их пенсионные права полностью формируются на страховых принципах. Пенсионные права лиц, которые были сформированы до 2002 г., а также лиц, которые уже имели общий трудовой стаж до указанного времени, должны были быть соединены с теми страховыми взносами, которые стали индивидуально учитываться у людей и влиять на пенсионные права с 2002 г. Для соединения старых и новых пенсионных прав была проведена их конвертация.

Чтобы обеспечить достойный уровень жизни старшего поколения, было принято решение о проведении переоценки денежной стоимости пенсионных прав, которые были приобретены гражданами до проведения пенсионной реформы, то есть валоризации.

Валоризация (повышение) – новое понятие в пенсионном законодательстве, которое вызывает много вопросов, несмотря на то, что увеличение размера трудовых пенсии в связи с валоризацией уже произошло, и с 1 января 2010 г. и пенсионеры уже получают пенсию, перерасчитанную с учетом валоризации. Что же такое валоризация? Слово это французского происхождения и означает дословно «увеличение цены в результате государственных мероприятий». Валоризации подлежат все виды трудовых пенсии – по старости, по

171

инвалидности и по случаю потери кормильца. Смысл валоризации в контексте пенсионного законодательства заключается в том, что произведена денежная переоценка пенсионных прав граждан, имеющих трудовой стаж до проведения пенсионной реформы и введения в

действие новых «пенсионных» законов, то есть до 1 января 2002 г., причем, что очень важно, денежная оценка проведена не к сумме пенсии, а к расчетному пенсионному капиталу.

Напомним, что расчетный пенсионный капитал - общая сумма страховых взносов и

других поступлений в Пенсионный Фонд РФ за застрахованное лицо и пенсионные права в денежном выражении, приобретенные до 1 января 2002 г., которая является базой для определения размера страховой части трудовой пенсии.

Валоризация касается всех лиц, застрахованных в системе обязательного пенсионного страхования, имевших общий трудовой стаж до 01.01.2002 г., то есть всех действующих пенсионеров, а также лиц, работавших в любой период времени до 01 января 2002 года, по мере выхода их на пенсию.

Как же проводилась валоризация? С 1 января 2010 г. этот расчетный пенсионный капитал был умножен на 10%. Кроме того, пенсионный капитал дополнительно был увеличен на 1% за каждый год стажа, выработанного до 1991 года, причем без каких-либо ограничений. Следовательно, сумма валоризации составляет 10 процентов величины расчетного пенсионного капитала, и, сверх того, 1 процент величины расчетного пенсионного капитала за каждый полный год общего трудового стажа, приобретенного до 1 января 1991 года.

Пример. Общий трудовой стаж у мужчины начался с 1991 года. Сумма валоризации составит 10% величины расчетного пенсионного капитала. Если у гражданина имелся трудовой стаж до 1991 года, который составлял, к примеру, 15 полных лет, то сумма валоризации составит 15% величины расчетного пенсионного капитала за общий трудовой стаж до 1991 года плюс 10% величины расчетного пенсионного капитала с 1991 года то есть общий размер валоризации составит 25 %. Если общий трудовой стаж до 1991 года составлял 30 лет, то размер валоризации составит 40%.

Расчет валоризации и увеличение пенсии произведено в беззаявительном порядке, то есть органами Пенсионного Фонда РФ без заявлений пенсионеров. Однако в том случае, если у вас имеются документы о трудовом стаже до 1 января 2002 г, которые не были учтены ранее при определении пенсионных прав, необходимо представить эти документы в территориальный орган Пенсионного Фонда РФ и сделать это можно до 31 декабря 2010 г. Представленные вами документы будут учтены, и перерасчет размера пенсии будет произведен «задним числом» с 1 января 2010 г.

172

Размер трудовой пенсии (страховой части трудовой пенсии по старости), в том числе исчисленный с учетом суммы валоризации подлежит перерасчету в следующих случаях:

1)при изменении величины расчетного пенсионного капитала, в том числе влекущего за собой изменение суммы валоризации, в случае предоставления дополнительных документов, подтверждающих общий трудовой стаж и (или) стаж на соответствующих видах работ, приобретенный до 1 января 2002 года, который не был учтен при осуществлении оценки пенсионных прав застрахованного лица при установлении ему трудовой пенсии;

2)при изменении величины расчетного пенсионного капитала, в том числе влекущего за собой изменение суммы валоризации, в случае предоставления дополнительных документов, подтверждающих среднемесячный заработок застрахованного лица, который не был учтен при осуществлении указанному лицу оценки пенсионных прав при установлении ему трудовой пенсии;

3)при изменении суммы валоризации без изменения величины расчетного пенсионного капитала, в случае предоставления дополнительных документов, подтверждающих общий трудовой стаж, приобретенный до 1 января 1991 года, который не был учтен при осуществлении валоризации величины расчетного пенсионного капитала застрахованного лица;

4)при изменении суммы валоризации без изменения величины расчетного пенсионного капитала, в случае включения в общий трудовой стаж периодов работы и (или) иной деятельности, которые ранее не были учтены при осуществлении валоризации величины расчетного пенсионного капитала застрахованного лица, на основании документов, имеющихся в пенсионном деле;

5)при изменении величины расчетного пенсионного капитала, влекущего за собой изменение суммы валоризации и увеличение размера трудовой пенсии, в случае выбора застрахованным лицом иного варианта определения расчетного размера трудовой пенсии при оценке пенсионных прав застрахованных лиц, чем тот, который был применен при установлении ему трудовой пенсии, при предоставлении дополнительных документов, подтверждающих общий трудовой стаж, который не был учтен при осуществлении оценки пенсионных прав указанного застрахованного лица при установлении ему трудовой пенсии;

6)при изменении величины расчетного пенсионного капитала, влекущего за собой изменение суммы валоризации и увеличение размера трудовой пенсии, в случае выбора иного варианта определения расчетного размера трудовой пенсии при оценке пенсионных прав застрахованных лиц, чем тот, который был применен при установлении ему трудовой пенсии, на основании документов, имеющихся в пенсионном деле.

173

Валоризация распространяется не только на пенсионеров, которые получали трудовую пенсию на 31 декабря 2009 г., но и на лиц – будущих пенсионеров, которые будут оформлять свою пенсию после 1 января 2010 г. и имеют трудовой стаж до 2002 г.

В общий трудовой стаж в целях валоризации величины расчетного пенсионного капитала включаются периоды трудовой и иной общественно полезной деятельности, которые были включены в указанный стаж при осуществлении оценки пенсионных прав Включение соответствующих периодов трудовой и иной общественно полезной деятельности в общий трудовой стаж производится в том же порядке, который был применен при определении расчетного размера трудовой пенсии. При этом продолжительность общего трудового стажа, учитываемого в целях валоризации величины расчетного пенсионного капитала, ограничению не подлежит.

При валоризации величины расчетного пенсионного капитала граждан, получающих одновременно страховую часть трудовой пенсии по старости и пенсию за выслугу лет (пенсию по инвалидности) в соответствии с Законом РФ «О пенсионном обеспечении лиц, проходивших военную службу, службу в органах внутренних дел, Государственной противопожарной службе, органах по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, учреждениях и органах уголовно-исполнительной системы, и их семей», в общий трудовой стаж, не включаются периоды службы, предшествовавшие назначению пенсии по инвалидности, либо периоды службы, работы и иной деятельности, учтенные при определении размера пенсии за выслугу лет.

При валоризации величины расчетного пенсионного капитала граждан из числа космонавтов, получающих одновременно страховую часть трудовой пенсии по старости и пенсию за выслугу лет (пенсию по инвалидности), предусмотренную ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации», в общий трудовой стаж, не включаются периоды работы (службы) и иной деятельности, предшествующие назначению пенсии по инвалидности, либо периоды работы (службы) и иной деятельности, учтенные при определении размера пенсии за выслугу лет.

Для лиц, впервые обратившихся за назначением трудовой пенсии после 1 января

2010 г. размер страховой части трудовой пенсии по старости, размеры трудовых пенсий по инвалидности и по случаю потери кормильца определяется исходя из фиксированного базового размера страховой части трудовой пенсии и отношения суммы расчетного пенсионного капитала этого гражданина, учтенного по состоянию на день, с которого назначается страховая часть трудовой пенсии, к количеству ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии (исчисляемого в зависимости от вида трудовой пенсии) и к количеству нетрудоспособных членов семьи умершего кормильца (для получателей трудовой пенсии по

174

случаю потери кормильца, установленной по состоянию на день, с которого назначается данная трудовая пенсия соответствующему нетрудоспособному члену семьи). При этом названный выше фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости гражданам, впервые обратившимся за назначением указанной пенсии после 1 января 2015 года, будет устанавливаться и увеличиваться в зависимости от продолжительности их страхового стажа.

Как же рассчитать размер пенсии с учетом валоризации?

Если гражданин на 31 декабря 2009 г. является получателем страховой части трудовой пенсии по старости, трудовой пенсии по инвалидности или трудовой пенсии по случаю потери кормильца, то размер указанных пенсий с учетом суммы валоризации определяется по формуле:

П=Б+П1 +(СВ/ Т/ КН) ×К, где

П— размер страховой части трудовой пенсии по старости, размер трудовой пенсии по инвалидности, размер трудовой пенсии по случаю потери кормильца;

Б — фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости, фиксированный базовый размер трудовой пенсии по инвалидности, фиксированный базовый размер трудовой пенсии по случаю потери кормильца;

П1 — размер страховой части трудовой пенсии (по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца) по состоянию на 31 декабря 2009 года;

СВ — сумма валоризации; Т — количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии по старости,

примененного при назначении гражданину страховой части соответствующей трудовой пенсии, исчисленного в отношении трудовой пенсии по инвалидности и трудовой пенсии по случаю потери кормильца с учетом умножения на отношение нормативной продолжительности страхового стажа инвалида (умершего кормильца) к 180 месяцам;

КН — количество нетрудоспособных членов семьи умершего кормильца, являющихся получателями трудовой пенсии по случаю потери кормильца, установленной в связи со смертью этого кормильца по состоянию на 1 января 2010 г.;

К — суммарный коэффициент индексаций и дополнительных увеличений страховой части трудовой пенсии, проведенных в Российской Федерации за период со дня назначения гражданину страховой части соответствующей трудовой пенсии до 1 января 2010 г.

Пример расчета.

175

Мужчина 1931 года рождения получает трудовую пенсию по старости с 1991 года, имеет на 01 января 2002 года общий трудовой стаж 42 года, в том числе 40 лет стажа– до 1991 года, после 2002 года не работал, отношение среднего заработка к среднемесячной заработной плате по стране составляло 1,3 (при конвертации пенсионных прав было учтено 1,2).

Размер страховой части трудовой пенсии по старости на 31 декабря 2009 года составлял 3655 рублей 37 коп. Базовый размер трудовой пенсии по 31 декабря 2009 года составлял 2562 рубля.

Рассчитает размер страховой части трудовой пенсии на 01 января 2010 года с учетом валоризации.

5483,06 + 2562 = 8045,06 руб., где 2562 - фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости. Коэффициент валоризации на 01.01.2010: 0,5 (0,1 + 0,4).

Расчет валоризации расчетного пенсионного капитала:

Стажевый коэффициент на 01.01.2002: 0,55+0,17 = 0,72

Расчетный размер трудовой пенсии: 0,72 х 1,2 х 1671=1443,74 руб.

Пенсионный капитал на 01.01.2002 : (1443,74 - 450) х 144 = 143098,56 руб.

Прибавка к пенсии за счет валоризации:

(143098,56х0,5х3,6784):144 = 1827,69 руб., где 3,6784 - суммарный коэффициент индексации расчетного пенсионного капитала до 01.01.2010.

Еще один пример.

Мужчина 1955 года рождения (время выхода на трудовую пенсию по старости – 2015 год), имеет продолжительность страхового или общего трудового стажа - 34 года, в том числе до 01.01.2002 г. - 27 лет, из них 16 лет - до 01.01.1991 г. и 7 лет после 2002 года, отношение среднего заработка к установленной средней заработной плате по стране - 2,4, при конвертации учтено 1,2. Расчетный пенсионный капитал, сформированный после 01 января 2002 года без учета индексации - 108045 руб.

Размер трудовой пенсии по старости на 01.01.2015 г. (с учетом валоризации) составит (ФБР (4130,16) + СЧ (6781,46) = 10911,62 руб. Коэффициент валоризации на

01.01.2010 г. : 0,26

Рассчитываем валоризацию расчетного пенсионного капитала:

Стажевый коэффициент на 01.01.2002 г.: 0,55 + 0,02 = 0,57

176

Расчетный размер трудовой пенсии на 01.01.2002 г.: 0,57 х 1,2 х 1671 = 1142,96 руб.

РПК на 01.01.2002 г.: ПК2002 = (1142,96 - 450) х 228 = 157994,88 руб.

Размер страховой части трудовой пенсии по состоянию на 31.12.2014 г. без валоризации — 5626,57 руб.

РПК 01.01.2002 г. с учетом валоризации и индексации на 01.01.2015 г.: ПК 2010 с

валоризацией = 157994,88 х 1,26 х 6,41 = 1276061,45 руб. 6,41 - коэффициент индексации РПК с 2002 г.

Сумма страховых взносов с индексацией на 01.01.2015: 108045 х 2,5 = 270112,5 руб., где 2,5 - усредненный коэффициент индексации страховых взносов с 2004 г.

Размер страховой части трудовой пенсии по старости с учетом валоризации и страховых взносов после 01.01.2002 г. (1276061,45 + 270112,5):228 = 6781,46 руб.

Прибавка к пенсии за счет валоризации на 01.01.2015 г.: (157994,88 х 0,26 х 6,41) : 228 = 1154,89 руб.

Глава 8. Как увеличить размер пенсии? Дополнительные страховые взносы на накопительную часть пенсии — что это такое?

Молодые люди редко задумываются о том времени, когда они достигнут пенсионного возраста, поэтому их вполне устраивает ситуация, когда работодатель выплачивает им заработную плату в конвертах — «черную» или «серую» зарплату, то есть фактически получают работники одну сумму, а по бухгалтерским документам работодателя проходит совершенно другая сумма – чаще всего минимальный размер оплаты труда. Это позволяет работодателю уменьшить размер налогов, страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ и других обязательных выплат. Но выгодно ли это вам? Ведь объем страховых взносов в системе обязательного пенсионного страхования зависит от вашего заработка, а если официально ваш заработок минимален, то, соответственно, минимальны и страховые взносы. А от того, сколько работодатель перечисляет за вас страховых взносов, зависит размер вашей будущей пенсии, и сейчас самое время позаботиться об этом. К тому, же вашим работодателям, которые нарушают налоговое законодательство, в ближайшее время грозят серьезные неприятности – борьба с зарплатами в конвертах в 2010 году значительно активизирована. Ее проводят и налоговики и силовые ведомства. На, так называемые, «зарплатные» комиссии, которые начали создаваться при территориальных налоговых органах, будут вызывать не только работодателей, но и работников. Если будет установлено,

177

что на предприятии выплачивается «черная» или «серая» зарплата, то работники могут быть обвинены в сговоре с работодателем.

Поэтому первый совет, который касается как вашего благополучия в целом, так и вопроса увеличения вашей пенсии и материального положения в старости – работайте на

предприятиях организациях, в которых платят «белую» зарплату.

Ежегодно Пенсионный Фонд РФ рассылает застрахованным в системе обязательного пенсионного страхования лицам уведомления о состоянии их индивидуального лицевого счета. Лицам, 1967 года рождения и моложе, имеющим право на накопительную часть трудовой пенсии, данные уведомления рассылаются Пенсионным Фондом в срок до 1 сентября текущего года, чтобы гражданине имели возможность выбрать – как распорядиться своими пенсионными накоплениями и выбрать порядок управления ими.

Получив уведомление, вы можете поступить следующим образом:

1)никак не реагировать на полученное письмо Пенсионного Фонда. В этом случае Пенсионный Фонд РФ передает ваши пенсионные накопления в государственную управляющую компанию, которой в настоящее время, и до 01 января 1014 года является государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»;

2)выбрать частную управляющую компанию и передать ей свои пенсионные накопления в управление;

3)выбрать негосударственный пенсионный фонд и передать свои пенсионные накопления в его управление.

Отсюда еще один совет, как повлиять на размер своей пенсии – грамотно управляйте

своими пенсионными накоплениями.

Управление пенсионными накоплениями заключается в выборе управляющей компании (инвестиционного портфеля), которая сможет обеспечить вам повышение размера пенсионных доходов.

Средства пенсионных накоплений можно разместить через Пенсионный Фонд РФ в государственную управляющую компанию, а также в негосударственный пенсионный фонд. Во всех территориальных органах Пенсионного Фонда имеются списки управляющих компаний и негосударственных пенсионных фондов, с которыми можно ознакомиться, сделать свой выбор и тут же заполнить заявление, образец которого и соответствующие бланки имеются во всех территориальных органах Пенсионного Фонда РФ. Ваше заявление

овыборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) подлежит рассмотрению Пенсионным фондом РФ в срок до 1 марта года, следующего за годом подачи вами данного заявления.

178

В удовлетворении вашего заявления о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) может быть отказано в случаях, если:

9в заявлении указана управляющая компания, заявившая к моменту подачи этого заявления о приостановлении (прекращении) приема в доверительное управление средств пенсионных накоплений, формируемых в отношении новых заявителей (застрахованных лиц);

9в заявлении указана управляющая компания, договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений с которой прекращен (расторгнут) к моменту рассмотрения такого заявления Пенсионным фондом;

9заявление о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании), оформлено с нарушениями установленной формы или с нарушением установленного законом порядка;

9заявление подано застрахованным лицом, осуществляющим формирование накопительной части трудовой пенсии через негосударственный пенсионный фонд;

9в Пенсионный фонд РФ в один день поступило несколько заявлений о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) или в один день поступили заявление о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) и заявление о переходе в негосударственный пенсионный фонд.

Если от одного и того же застрахованного лица поступило два заявления о выборе разных управляющих компаний или заявление о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) и заявления о переходе в негосударственный пенсионный фонд, то решение принимается решение по заявлению с более поздней датой поступления в Пенсионный фонд РФ. К примеру, вы обратились в территориальный орган Пенсионного Фонда РФ с заявлением о передаче своих пенсионных накоплений в управляющую компанию «Альфа капитал», которое было зарегистрировано 02 августа. Впоследствии вы вновь обратились в территориальный орган Пенсионного Фонда РФ с заявлением о выборе управляющей компании, указав в нем в качестве управляющей компании «Достояние», которое было зарегистрировано 05 августа. Решение будет принято по второму заявлению, зарегистрированному 05 августа, так как оно имеет более позднюю дату поступления.

Деятельность управляющей компании заключается в управлении и инвестировании средств ваших пенсионных накоплений. Пенсионный Фонд РФ, на основании проведения конкурса, заключает с управляющими компаниями договоры на доверительное управление средствами пенсионных накоплений. По договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений Пенсионный фонд РФ передает доверительному управляющему средства пенсионных накоплений в доверительное управление, а доверительный

179

управляющий обязуется осуществлять управление средствами пенсионных накоплений в соответствии с требованиями закона в целях обеспечения права застрахованных лиц на накопительную часть трудовой пенсии. По одному договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений может быть сформирован только один инвестиционный портфель.

Кроме того, договоры заключаются и с негосударственными пенсионными фондами. Управляющая компания обязана инвестировать средства пенсионных накоплений исключительно в интересах застрахованных лиц; нести установленную законом и договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений ответственность за соответствие инвестирования пенсионных накоплений требованиям закона; осуществлять инвестирование средств пенсионных накоплений разумно и добросовестно, исходя из необходимости обеспечения принципов надежности, ликвидности, доходности и

диверсификации.

В соответствии с законодательством (Федеральный закон от 24 июля 2002 г. № 111ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии

вРоссийской Федерации»), каждое застрахованное лицо вправе:

1)выбирать инвестиционный портфель управляющей компании, отобранной по конкурсу, либо расширенный инвестиционный портфель государственной управляющей компании или инвестиционный портфель государственных ценных бумаг государственной управляющей компании;

2)отказаться от формирования накопительной части трудовой пенсии через Пенсионный фонд РФ и выбрать негосударственный пенсионный фонд;

3)отказаться от формирования накопительной части трудовой пенсии через негосударственные пенсионные фонды и осуществлять формирование накопительной части трудовой пенсии через Пенсионный фонд РФ, выбрав инвестиционный портфель управляющей компании, отобранной по конкурсу, либо расширенный инвестиционный портфель государственной управляющей компании или инвестиционный портфель государственных ценных бумаг государственной управляющей компании.

Чтобы перевести накопительную часть своей трудовой пенсии из Пенсионного фонда РФ в негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий деятельность по обязательному пенсионному страхованию, необходимо совершить следующие действия:

9 подписать 3 экземпляра договора об обязательном пенсионном страховании с выбранным негосударственным пенсионным фондом;

9 правильно заполнить заявление и передать его в территориальный орган Пенсионного Фонда РФ. Если вы направляете заявление по почте, может возникнуть

180