Уголовная ответственность за легализацию. Монография

и одновременно питательной средой для легализации полученных доходов с тем, чтобы пустить их в обра- щение в качестве легальных средств для совершения различного рода сделок и для поддержания различ- ных программ, включая лоббистскую деятельность, деятельность экстремистских группировок, политиче- скую активность, а также для воспроизводства орга- низованной преступности, которая вновь станет зани- маться нелегальным бизнесом и все пойдет по кругу. По своей сути криминальный сектор теневой экономи- ки образуют преступные посягательства, учтенные УК в качестве таковых, которые имеют корыстный харак- тер или корыстный оттенок. Корыстный оттенок озна- чает, что в диспозиции нормы корыстный мотив не яв- ляется конститутивным признаком субъективной сто- роны соответствующего состава, однако деяние может быть совершено и по мотивам корысти, что позволя- ет отнести его к криминальному сегменту теневой экономики.

В литературе существуют различные градации преступлений, которые составляют криминальный сек- тор теневой экономики. Так, например, Н. В. Болва классифицирует все преступные посягательства, обра- зующие рассматриваемый сегмент, на следующие груп- пы: хищения, мошеннические действия, незаконные сделки с валютными ценностями, изготовление под- дельных денег, должностные преступления, преступле- ния, связанные с приватизацией, иные виды экономи- ческих преступлений15. Думается, что предложенная классификация не может претендовать на завершен- ность. Предложенная классификация вышла из-под пера специалиста в области экономики и, вероятно,

15 Болва Н. В. Влияние теневой экономики на экономическую безопас- ность: Автореферат дисс. канд. экон. наук. Новосибирск, 1998.

21

поэтому грешит некоторыми юридическими неточно- стями. Так, мошенничество, как известно, является разновидностью хищения, поэтому не следует выде- лять его в отдельную классификационную категорию. Кроме того, автор приведенной классификации не учел возможностей других преступных посягательств, кото- рые в не меньшей мере могут составить «корпус» кри- минального сектора теневой экономики.

Достойной внимания является классификация, приводимая Н. М. Головановым с соавторами. По сути, в классификационные группы авторы включили пода- вляющее число преступных посягательств, составляю- щих Особенную часть УК. Классификация цитируемых исследователей выглядит в сокращенном виде следую- щим образом:

1.Преступления против человека, куда входят все деяния, предметом которых является непосредственно человек или его органы (отдельные виды убийств, по- хищение человека и т. д.).

2.Преступления под условным названием «Хи- щения», куда входят посягательства, связанные с изъя- тием имущества.

3.Преступления, характеризующие криминаль- ный рынок. В данную группу включены деяния, свя- занные с незаконным оборотом или незаконными гражданско-правовыми сделками. Сюда авторы небез- основательно включили варианты бизнеса на прости- туции и, на наш взгляд, безосновательно отнесли такие деяния, как незаконная охота (ст. 258 УК), незаконная порубка деревьев и кустарников (ст. 260 УК).

4.Преступления в сфере функционирования кри- минальной среды, например, вовлечение несовершен- нолетнего в совершение преступления (ст. 150 УК), за- хват заложника (ст. 206 УК).

22

5.Коррупционная преступность, которая состави- ла практически все должностные преступления и от- дельные преступные посягательства против интересов службы в коммерческих и иных организациях.

6.Преступления, посягающие на финансовые ин- тересы государства. Это различного рода экономиче- ские преступления, а также иные преступные посяга- тельства, фактически нарушающие финансовые инте- ресы государства. Например, нарушение правил сдачи государствудрагоценныхметалловидрагоценныхкам- ней (ст. 192 УК)16.

Классификация действительно оригинальна тем, что в результате выделенных авторами преступных по- сягательств реально извлекаются доходы, образующие криминальный сектор теневой экономики. Вместе с тем предложенная классификационная картина представ- ляет собой криминологическую классификацию пре- ступных посягательств, составляющих криминальный сегмент теневой экономики. И хотя авторы соглашают- ся с тем, что существует еще ряд посягательств, в ре- зультате которых может быть извлечена криминаль- ная выгода, все же предлагаемые классификационные группы не могут претендовать на полноту. Кроме того, классификаторы не выдержали единый критерий по- строения системы. В качестве основания классифика- ции предлагается или род деятельности, или разновид- ность посягательства. Такое построение нарушает ло- гику классификации, а потому вызывает обоснованные сомнения.

Мыполагаем, чтоклассификационнымкритерием могутвыступитьглавыОсобеннойчастиУК, которыесо- ответствуют видовому объекту преступлений, т. е. класси- фикация преступлений, составляющих криминальный

16 Голованов Н. М., Перекислов В. Е., Фадеев В. А. Указ. соч. С. 152–159.

23

сектор теневой экономики, должна базироваться на уголовно-правовых критериях. Следовательно, мож- но предложить следующие классификационные груп- пы преступлений, составляющих криминальный сег- мент теневой экономики.

1.Преступления против жизни.

2.Преступления против здоровья (мы выделили две группы из гл. 16 УК на том основании, что жизнь

издоровье — разные видовые объекты преступных по- сягательств).

3.Преступления против свободы.

4.Преступления против чести и достоинства лич- ности (эти две группы из гл. 17 УК выделены по той причине, что лишь клевета и оскорбление непосред- ственно посягают на честь и достоинство личности).

5.Преступления против половой неприкосновен- ности и половой свободы личности. Следует сразу заме- тить, что из данной группы преступных посягательств на роль представителя криминального сектора теневой экономики может претендовать, пожалуй, лишь ст. 133, предусматривающая ответственность за понуждение к действиям сексуального характера. Ведь понуждение может быть не только в отношении самого понуждаю- щего, но и в отношении других лиц, например, для про- изводства порнофильмов. Возможно, конечно, возра- жение, что и изнасилование может быть совершено за деньги, чтобы скомпрометировать женщину. Однако полагаем, что к криминальной экономике такое дея- ние вряд ли имеет отношение. При построении класси- фикационных критериев мы исходим из реальных воз- можностей, а не из фантасмагории.

6.Преступления против конституционных прав

исвобод человека и гражданина.

7.Преступления против семьи и несовершенно- летних.

24

8.Преступления против собственности.

9.Преступления в сфере экономической деятель-

ности.

10.Преступления против интересов службы в ком- мерческих и иных организациях.

11.Преступления против общественной безопас- ности. Из гл. 24 УК мы взяли только группу престу- плений против общественной безопасности, учитывая такую особенность деяний, которая способствует из- влечению капитала. Вряд ли преступления против об- щественного порядка могут образовать криминальный сектор теневой экономики (речь во всех случаях идет

освязи деликта с экономикой и, более того, о возмож- ности экономических действий в результате соверше- ния деликта). Хулиганство, вандализм и т. д. не могут претендовать на «высокий» статус теневого сегмента экономики.

12.Преступления против здоровья населения.

13.Преступления против нравственности (мы на- меренно не употребляем законодательное выражение «общественная нравственность», обоснованно полагая, что таковой не существует. Есть нравственность, при- сущая определенной группе корпоративно сплочен- ных субъектов, есть нравственность индивидуальная, но не общественная).

14.Экологические преступления.

15.Преступления в сфере компьютерной инфор- мации (мы пропустили гл. 27 «преступления против безопасности движения и эксплуатации транспорта» по той причине, что деяния данной группы не могут об- разовывать экономическую деятельность).

16.Преступления против основ конституци- онного строя и безопасности государства (выделен- ная группа преступных посягательств для целей на- шего исследования включает, пожалуй, лишь две

25

нормы — ст. 282.1 «организация экстремистского сооб- щества» и ст. 282.2 «организация деятельности экстре- мистской организации»).

17.Преступления против государственной вла- сти, интересов государственной службы и службы в ор- ганах местного самоуправления.

18.Преступления против правосудия.

19.Преступления против порядка управления. В классификационную группу не вошли воин-

ские преступления, так как они имеют, во-первых, соб- ственную специфику, а во-вторых, вряд ли их можно причислить к группе преступных посягательств с «эко- номическим уклоном».

Предложив классификационные группы престу- плений, составляющих криминальный сегмент тене- вой экономики, мы не стали конкретизировать пре- ступные посягательства, входящие в каждую из вы- деленных групп. Сделано это намеренно: слишком большой объем заняло бы перечисление. Однако неко- торые пояснения, на наш взгляд, все же необходимы.

Выделяя группы преступлений по видовому объекту преступных посягательств (согласно главам Особенной части УК), мы имели в виду, что далеко не все преступные посягательства соответствующей главы входят в определенную нами группу. Прежде всего, имелись в виду умышленные преступления, по- скольку неосторожные деликты не могут создать эко- номическую «ауру». Неосторожность не предполагает преступную целеустремленность, хотя может быть це- леустремленность аномийная в виде нарушения об- щепринятых правил. Однако такое отношение к пра- вилам не создает преступления до определенной поры и вовсе не свидетельствует о стремлении к экономиче- ской выгоде. Вместе с тем неосторожные преступления

26

все же могут быть связаны с легализацией, но лишь тогда, когда в результате неосторожности субъект получил непредвиденные им средства, являющие- ся преступными, и решил придать им правомерный вид. Такие ситуации крайне редки, но гипотетически возможны.

Но и среди умышленных преступлений далеко не все образуют криминальный сегмент теневой эко- номики. Если считать теневую экономику как деятель- ность корыстную (а это именно так и есть), тогда рас- сматриваемый сегмент образуют лишь те умышлен- ные преступления, которые имеют либо корыстную направленность, либо корыстный оттенок. Остальные не могут претендовать на роль системообразующе- го фактора криминального сектора теневой экономи- ки. Так, несомненно, кража принадлежит к катего- рии преступлений, составляющих криминальный сег- мент, поскольку деяние не может быть бескорыстным. Это конститутивный признак субъективной стороны состава. То же касается жестокого обращения с живот- ными (ст. 245 УК), где корысть является обязательным признаком состава. А вот такое преступление, как кле- вета, не содержит корыстного мотива как обязательно- го признака субъективной стороны. Вместе с тем ко- рысть при клевете вовсе не исключена. Например, журналист намеренно, за вознаграждение, клевещет на другого человека, и такая деятельность для данно- го журналиста является его бизнесом. Хотя для клеве- ты корысть не является обязательным признаком, тем не менее такой деликт может иметь корыстный отте- нок, и лишь в этом случае он составляет группу соот- ветствующего сегмента.

Далее следует заметить, что из всех корыстных деликтов нас интересуют не все, а только те, которые

27

в состоянии образовать бизнес, в состоянии придать деятельности экономический характер. Поэтому если жулик украл из сумки кошелек и этим удовлетворился и ограничился, не совершая более преступлений, такие эпизоды нас не интересуют, так как они не могут обра- зовать экономический флер. А если кражи поставлены на поток и являются бизнесом, тогда сегмент заполня- ется, что вызывает наш живой исследовательский инте- рес. Учитываястольважноеобстоятельство(экономиче- ская выгода), мы прогнозировали, что из всей массы пре- ступных посягательств той или иной главы Особенной части УК наш интерес могут возбуждать либо все нор- мы (преступления в сфере экономики), либо небольшая часть нормативного материала, соответствующего кри- терию «экономический интерес». Например, в рамках преступлений против правосудия (гл. 31 УК) интересу- ющий нас сегмент образуют:

-ст. 294 (воспрепятствование осуществлению пра- восудия и производству предварительного рассле- дования);

-ст. 299 (привлечениезаведомоневиновногокуго- ловной ответственности);

-ст. 300 (незаконное освобождение от уголовной ответственности);

-ст. 303 (фальсификация доказательств);

-ст. 305 (вынесение заведомо неправосудных при- говора, решения или иного судебного акта);

-ст. 307 (заведомо ложное … заключение эксперта);

-ст. 311 (разглашение сведений о мерах безопас- ности, применяемых в отношении судьи и участников уголовного процесса (но лишь в части использования служебного положения));

-ст. 316 (укрывательство преступлений).

28

В рамках преступлений против порядка управле- ния к таким преступлениям относятся:

-приобретение или сбыт официальных докумен- тов и государственных наград (ст. 324 УК);

-подделка … идентификационного номера транс- портного средства (ст. 326 УК);

-подделка, изготовлениеилисбытподдельныхдо- кументов, государственных наград, штампов, печатей, бланков (ст. 327 УК);

-изготовление, сбыт поддельных марок акцизно- го сбора, специальных марок или знаков соответствия либо их использование (ст. 327.1 УК).

А вот в группе половых преступлений, как мы уже отмечали, к интересующему нас сегменту относится лишь одна норма — ст. 133 (понуждение к действиям сексуального характера).

Из всей совокупности норм, составляющих кри- минальный сегмент теневой экономики, наиболее зна- чительными и чаще всего попадающими в статисти- ку правоприменительной практики посягательства- ми, которые служат фундаментом для непременного дальнейшего отмывания, являются главным образом экономические преступления, среди которых ведущее место занимают преступления в кредитно-денежной сфере, в сфере страхования, деяния, связанные с оборо- том различного рода товаров (наркотики, оружие, чело- век, его органы и ткани), а также преступление, пред- усмотренное ст. 193 УК (невозвращение из-за грани- цы средств в иностранной валюте). Одним из наиболее опасных деяний группы криминального сегмента яв- ляется хищение НДС из бюджета под флером экспорт- ных операций. Тенденция криминальных групп взять под свой контроль экспорт очевидна, поскольку та- кая деятельность приносит колоссальные дивиденды.

29

Сюда же, несомненно, относятся криминальные бан- кротства. Именно такие деяния чаще всего нуждаются в том, чтобы полученные посредством их совершения средства имели «презентабельный» вид. Что касается конкретных преступных посягательств, предусмотрен- ных в УК, непосредственно связанных с легализацией

ичаще всего встречающихся в статистической отчетно-

сти, то это ст. 159, 173, 176, 188, 193, 196, 197, 198, 199, 228 и 228.1. Именно данные деяния непосредственно связаны с легализацией и насущно в ней нуждаются, хотя доходы и от других преступлений также в боль- шинстве случаев не избегают отмывания. Если крат- ко, экономическая выгода является основным опреде- лителем, алгоритмом отнесения того или иного дея- ния к криминальному сектору теневой экономики.

Строго говоря, даже единичная кража может слу- жить поводом для возбуждения преследования за ле- гализацию вне зависимости от стоимости похищенного

илегализованного. Это действительно верно, как вер- но то, что старушки, торгующие у станции метро хле- бомбезлицензиииразрешенияитакимобразомсовер- шающие преступление, предусмотренное ст. 171 УК, также могут нести ответственность за легализацию, если полученный доход положат в банк, а затем сни- мут деньги. В случаях подобного рода хорошо зараба- тывать пиар на отчетности о проделанной работе.

Рассуждая (быть может несколько простран- но) о теневой экономике в целом и о ее криминаль- ном секторе, мы имели в виду мысль законодателя при создании им норм ст. 174 и 174.1 УК, которая, по нашему мнению, заключалась в том, чтобы пресечь отмывание денег от крупного криминального бизне- са, хотя формально можно привлечь и пенсионера, собирающего и продающего пустые бутылки. Уповая

30