35. Современный порядок и пути совершенствования форм межбанковских расчетов в России.

Межбанковские расчеты — это расчеты, которые осуществляются между банками на основе корреспондентских отношений, то есть договорные отношения между банками об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого.

Межбанковские расчеты возникают в том случае, когда плательщик и получатель средств имеют счета в разных банках, а также при взаимном кредитовании банков.

Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:

1) централизованный – расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБР;

2) децентрализованный – основан на корреспондентских отношениях банков друг с другом.

Проведение расчетов через систему РКЦ.

В России преобладают централизованные межбанковские расчеты. Проведение расчетов между банками осуществляют подразделения ЦБР – расчетно-кассовые центры (РКЦ).

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в РКЦ. Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет.

Кредитная организация определяет вид платежа («почтой», «телеграфом», «электронно») и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в РКЦ расчетные документы на бумажных носителях или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях). Банками используется авизо – официальное извещение о выполнении расчетной операции.

Проведение расчетов через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях.

КБ (банк-респондент) заключает договор счета и открывает корсчет в другом КБ (банк-корреспондент). Банк-корреспондент открывает банку-респонденту корсчет при получении установленных документов и подписании договора счета.

Корреспондентский счет, открытый данным КБ в другом банке, называется счет «НОСТРО». Корреспондентский счет, открытый другим банком в данном КБ, называется счет «ЛОРО».

Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корсчету по балансу банка-респондента и по балансу банка-корреспондента.

Отражение расчетных операций в балансах банка-респондента и банка-корреспондента, осуществляется одной календарной датой (число, месяц, год) – датой перечисления платежа (ДПП). ДПП устанавливается с учетом срока прохождения расчетного документа (документопробега).

Операции по списанию денежных средств с корсчета «ЛОРО» осуществляются банком-корреспондентом по платежному поручению банка-респондента при условии достаточности средств на его счете. Списание денежных средств без согласия банка-респондента производится в случаях, предусмотренных законодательством или договором счета.

Проведение расчетов по счетам межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации.

Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами одной кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

Внутрибанковские правила оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом КБ и должны содержать:

Клиринг.

Клиринг представляет собой систему безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств. В банковской системе создаются клиринговые центры, через которые осуществляются расчеты. Также на базе крупных банков организуется сеть расчетов по клирингу.

Клиринговый центр открывает банкам корсчета, через которые осуществляется зачет взаимных требований.

Исследование резервов повышения привлекательности расчетов через систему Банка России выразилось в некоторых конкретных рекомендациях по решению проблем, связанных с ними.

1. В качестве возможной альтернативы однодневному расчетному кредиту Центрального Банка Российской Федерации, видится целесообразным сосредоточить усилия на создании рынка однодневных межбанковских кредитов, перераспределяющего избыточные ресурсы одних банков для покрытия временного дефицита у других. Автором проведен анализ наличия ресурсной базы подобного рынка для Саратовского региона, который подтверждает сделанный вывод.

2. Беспроцентное хранение средств на корреспондентских счетах в РКЦ возможно компенсировать принятием их остатка в зачет сумм, депонируемых в фонде обязательных резервов, что в значительной степени расширит возможности коммерческих банков в области маневрирования свободной денежной массой.

3. Для уменьшения количества денежных средств, находящихся в расчетах Центрального Банка, целесообразно введение в платежные документы реквизита "дата валютирования", определяющего момент передачи собственности на переводимые суммы от плательщика к получателю.

4. Изучение документооборота в расчетах через РКЦ и его нормативно-правового обеспечения позволяет сделать вывод о необходимости четкого распределения ответственности за переводимые средства между Банком России и коммерческими банками. Основываясь на международных стандартах для систем финансовых переводов, предлагается возложить на коммерческие банки ответственность за своевременное доведение платежных инструкций до РЦИ, либо РКЦ; Центральный Банк должен нести ответственность за своевременную доставку платежа внутри своей системы.