За доп инфой обращайся к презентации №2

15.Применение в хозяйственной практике платежного требования и инкассового поручения. Понятие и виды акцепта.

Расчеты по инкассо- банковская операция, которая отражает поручение клиента банку (называемому банк-эмитент) получить с плательщика денежную сумму на основании предоставленных расчетных документов.

Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (называемый исполняющий банк).

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ- расчетный документ, содержащий требование получателя средств по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Используется при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях

АКЦЕПТ- означает согласие, принятие плательщиком обязательств для исполнения. Одна из составляющих платежного требования- соблюдение правила акцептования плательщиков обязательств.

Акцептованный документ – это документ, по которому плательщик готов заплатить.

Формы акцепта: молчаливый и гласный. Молчаливый- платежный документ считается акцептованным, если в установленный законом срок не был заявлен отказ от оплаты. Гласный- письменное утверждение.

Срок акцепта платежного требования устанавливается по согласованию сторон, но не может быть меньше пяти рабочих дней.

Есть случаи безакцепного списания средств (по исполнительным листам судебных органов).

ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ- расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счета плательщика в бесспорном порядке

Применяется:

•когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

•взыскания по исполнительным документам;

•в случаях, предусмотренных сторонами по договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, право на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

16. Организация межбанковских расчетов в Российской Федерации. Расчеты посредством расчетно-кассовых центров. Роль Центрального банка в создании эффективной расчетной системы. Назначение Федерального расчетного центра.

2 уровень системы безналичных расчетов - МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ

Корреспондентский счет - специальный счет, отражающий проведение расчетных операций одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого.

НОСТРО (NOSTRO) - счет, открытый нашим банком в другом банке, отражаемый в активной части баланса

ЛОРО (LORO) – счет чужого банка, открытый в нашем банке, и отражаемый в пассивной части баланса

ЛОРО-КОНТО – счет, открываемый банком-корреспондентом для проведения операций третьим банком (используется в международных расчетах)

Ведущая роль в организации межбанковских расчетов у ЦБ. Необходимость существования расчетной сети ЦБ РФ продиктована причинами:

1. ЦБ обязан проводить единую денежно- кредитную политику - нужно иметь полную информацию о системе платежей изнутри.

2. в составе второго уровня банковской системы много институтов (см схему выше). Значит, для расчетов с каждым надо открыть корреспондентский счет, а это нереально. Для облегчения расчетов ЦБ создал систему расчетно- кассовых центров (РКЦ), позволяющих решить эту проблему.

Роль РКЦ в том, что наличие одного счета позволяет производить расчеты хоть с кем, так как сами РКЦ связаны в единую расчетную сеть ЦБ.

Банковское авизо - официальное извещение банка об исполнении расчетной операции. Банки высылают авизо своим корреспондентам и клиентам о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, о выплате переводов, выставлении чека, открытии аккредитива и т.д. оформляется на специальных бланках Авизо, где указываются его номер, дата, содержание операции, сумма и номер счета, наименование отправителя и адресата и другие данные.

Федеральный расчетный центр (ФРЦ)- центральное подразделение ЦБ, осуществляющее проведение валовых расчетов (по каждому индивидуально) в режиме реального времени по счетам, открытым у него.

Основные операции:

• ведение корреспондентских счетов

• ведение счетов клиентов Банка России

• учет резервных отчислений, хранящихся в банке России

• осуществление расчетов в рублях по сделкам с иностранной валютой, драг. металлами и ценными бумагами.

Платеж в системе ФРЦ- безотзывный и окончательный. Предусмотрено проведение платежей сверх остатков средств на корреспондентских счетах в ФРЦ.

17. Организация межбанковских расчетов в Российской Федерации. Организация межбанковских расчетов с применением прямых корреспондентских отношений банков, расчеты посредством клиринговых палат.

Межбанковские расчеты — это система безналичных расчетов между кредитными организациями.

В настоящее время в РФ используются, которые в общем три основные системы межбанковских расчетов объеме платежей занимают следующий удельный вес:

- платежи, совершенные через расчетную сеть Банка России;

-платежи, совершенные через корреспондентские счета банков, открытые друг у друга;

-платежи, совершенные через внутренние банковские системы расчетов

Прямые корреспондентские отношения представляют собой договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг.

На основании заключенного межбанковского соглашения банки открывают корреспондентские счета. Счет одного банка в другом имеет два разных названия в зависимости от того, идет ли речь с точки зрения банка, предоставляющего услугу по счету, или же банка, пользующегося услугой по счету.

Сущность расчетов через клиринговую палату состоит в следующем. Каждый банк, член расчетной палаты, ежедневно составляет ведомости чеков и векселей, сданных ему на инкассо клиентами, отдельно по каждому такому банку. Указанные ведомости вместе с чеками и векселями направляются в клиринговую палату. Там на основании этого составляется общая расчетная ведомость, в которой определяется конечное сальдо обмена расчетно-платежными документами и выявляется, кто из банков должник и кто - кредитор. Затем общая расчетная ведомость направляется в центральный банк, а чеки и векселя - банкам, клиентам которых они выданы. Согласно данным полученной ведомости эмиссионный банк списывает соответствующие суммы с открытых у него корреспондентских счетов банков-корреспондентов. Не принятые расчетно-платежные документы вычеркиваются из расчетной ведомости и возвращаются непосредственно банку, представившему чеки и векселя вместе с мотивировкой отказа от оплаты.

Если же банк не является членом клиринговой палаты, то составленные расчетные ведомости вместе с чеками и векселями представляются в эмиссионный банк, который в этом случае выполняет функции расчетной палаты. По получении ведомостей центральный банк производит соответствующие операции по корреспондентским счетам банков-должников и кредиторов. Сами же чеки и векселя направляются банкам-должникам для списания денег с текущих счетов клиентов, т.е. непосредственных должников, согласно расчетно-платежным документам.

18 Организация международных расчетов. Основные коммерческие, транс-портные, финансовые, расчетные документы, применяемые при проведении международных расчетов.

Международные расчеты хозяйствующих субъектов (расчеты нефинансовых нерезидентов)

Особенности международных расчетов

1. Импортеры и экспортеры, их банки вступают в определенные обособленные от внешнеторгового контракта отношения;

2. Регулируются нормативными национальными законодательными актами, а также международными банковскими правилами и обычаями;

3. Международные расчеты - объект унификации;

4. Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер, т.е. осуществляются против финансовых и коммерческих документов;

5. Международные платежи осуществляются в различных валютах.

Основные формы международных расчетов:

• банковский перевод • инкассо • аккредитив • открытый счет

БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД - Письменное распоряжение одного банка другому (банку-корреспонденту) о выплате определенной денежной суммы указанному получателю. При этом в основе данного поручения находится указание клиента банка (перевододателя) с условиями проведения расчетной операции и зачислении средств бенефициару.

ИНКАССО - Поручение клиента банку о получении определенной денежной суммы с импортера и зачислении ее на указанный счет.

Типы инкассо:

--инкассо чистое – инкассо, не сопровождаемое дополнительным пакетом документов;

--инкассо документарное – инкассо, сопровождаемое пакетом финансовых, транспортных, коммерческих документов, удостоверяющих факт и качество проведения

Коммерческие документы, сопровождающие инкассо

ИНВОЙС (счет-фактура). документ, выписываемый продавцом на имя покупателя, со сведениями о товаре и цене. Это основной документ по ряду операций: взыскание банком суммы платежа с плательщика; страховая оценка груза; определяет величину взимаемых таможенных пошлин; важная составляющая при оформлении импортных лицензий;

• документы, подтверждающие отгрузку, отправку товаров или принятие к погрузке (коносаменты, железнодорожные, автомобильные и авиационные накладные, почтовые квитанции, комбинированные транспортные документы на смешанные перевозки). КОНОСАМЕНТ (от франц. connaisement) – документ, свидетельствует о принятии груза к транспортировке.

Различают:

именной (с указанием имени получателя),

ордерный (с указанием, а выдаче груза по приказу отправителя или получателя),

«на предъявителя» (груз выдается предъявителю документа);

чистый/ нечистый (отсутствие или наличие замечаний к товару);

сквозной коносамент (при доставке груза с несколькими перегрузками или пересылками) ;

• страховые документы страховых компаний морских страховщиков или их агентов;

• другие документы - сертификаты, удостоверяющие происхождение, вес, качество или анализ товаров, а также пересечение ими границы, таможенные и консульские счета и т. д.

• Банк проверяет содержание и комплектность этих документов.

Финансовые документы, используемые в международных расчетах

1.простые и переводные векселя 2.чеки 3.платежные расписки

ОТКРЫТЫЙ СЧЕТ

Применяется:

• в расчетах при долгосрочных и доверительных контактах, установленных контрагентами.

• во взаимных, встречных поставках двух сторон, производимых на постоянной основе.

Закрывается один раз в длительный промежуток времени (от квартала до года), когда определяется сальдо взаимных расчетов, которое и перечисляется должником.

19. Аккредитив как форма безналичных расчетов. Основные положительные и отрицательные аспекты применения аккредитивов в хозяйственной практике.

АККРЕДИТИВ (от лат. accredo – доверяю) - условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку произвести такие платежи.

УСЛОВИЯ ОТКРЫТИЯ АККРЕДИТИВА

вид открываемого аккредитива; порядок и условия оплаты аккредитива;

срок действия аккредитива с указанием точной даты его закрытия (в случае открытия аккредитива с одновременным депонированием средств плательщика указанная дата будет означать закрытие специального счета и восстановление денежной суммы на расчетном счете клиента);

подробный перечень и специфику всех документов, предоставление которых позволит принять решение об оплате хозяйственной сделки (например, инвойс, транспортные документы, различные сертификаты и т.п.);

наименование товаров (работ, услуг), для оплаты которых открывается аккредитив, номер и дату основного договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг)

Исполняющий банк может закрыть аккредитив в следующих случаях:

по истечении срока действия аккредитива (в сумме всего аккредитива или его остатка);

на основании заявления получателя средств об отказе от дальнейшего использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива (в сумме аккредитива или его остатка);

по распоряжению плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива (в сумме аккредитива или в сумме его остатка).

ВИДЫ АККРЕДИТИВОВ, ПРИМЕНЕМЫХ В СИСТЕМЕ РАСЧЕТОВ РОССИИ

покрытые (депонированные), по которым банк-эмитент перечисляет депонированную сумму в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

непокрытые (гарантированные) аккредитивы предполагают возможность списания суммы сделки с корреспондентского счета банка-эмитента в исполняющем банке с целью исполнения аккредитива по требованию получателя. Источником покрытия данного списания для банка-эмитента является сумма, перечисленная ранее с расчетного счета плательщика.

отзывной - может быть изменен или отменен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива.

безотзывный - отзыв (отмена) может быть произведен только с согласия получателя средств. \

Любой аккредитив является отзывным, если его безотзывный характер не отмечен в условиях открытия конкретного расчетного документа

подтвержденный аккредитив - предполагает, что безотзывный характер аккредитива подтверждается исполняющим банком по просьбе банка-эмитента. В данном случае изменение условий аккредитива возможно только при наличии согласия исполняющего банка.

Основной недостаток аккредитивной формы расчетов - значительный документооборот и замедление товарного и денежного оборота.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ!! â

Аккредитив (letter of credit; Sight credit) - это Обязательство банка произвести по просьбе и указанию импортера платеж экспортеру (при наличных расчетах) или акцептировать вексель, выставляемый экспортером (при расчетах в кредит), в пределах определенной суммы и срока против предусмотренных документов (обычно коносамента, страхового полиса, счета-фактуры).Международный аккредитив является исключительно документарным

В аккредитивной сделке принимают участие следующие участники:

1. плательщик, он же покупатель (импортер), аккредитиводатель, или приказодатель;

2. банк-эмитент, открывающий аккредитив покупателю;

3. бенефициар, он же продавец;

4. исполняющий банк (авизующий банк), обслуживающий поставщика.

ОСНОВНЫЕ РАЗНОВИДНОСТИ МЕЖДУНАРОДНОГО АККРЕДИТИВА

Переводной (трансферабельный (transferable letter of credit), он же делимый, дробный), - предусматривает возможность деления расчетной суммы в адрес нескольких получателей. К числу получателей могут быть отнесены, помимо самого бенефициара его поставщики и субподрядчики, или же органы валютного регулирования.

Безотзывный (irrevocable letter of credit), открываемый на определенный срок без права изменения или аннулирования до истечения этого срока

Отзывный (revocable letter of credit), обязательство по которому может быть аннулировано банком в любой момент

Компенсационный (back-to-back letter of credit) - открывается покупателем в пользу продавца под обеспечение безотзывного аккредитива, открытого на имя покупателя лицом, которому покупатель перепродал товар

«Чистый» (clean letter of credit, open letter of credit) – аккредитив, выплата по которому производится без предоставления продавцом отгрузочных документов.

С «красным условием» («red clause» letter of credit) - аккредитив с условием, что банк выплачивает авансом часть аккредитивной суммы против представления, складской расписки или другого подобного документа вместо коносамента

Учетный (negotiation letter of credit) - аккредитив в виде учета банком тратт, выставленных экспортером на покупателя

Документарный или товарный (documentary letter of credit, clean credit, commercial credit), оплачиваемый банком при предъявлении товарораспорядительных документов

Предварительный (anticipatory letter of credit) - аккредитив для оплаты еще не отгруженных грузов; выплата по нему производиться не против коносамента, а против складской расписки и подобных документов

Револьверный (revolving credit, revolving letter of credit), он же возобновляемый, восстанавливаемый) используется при дробных поставках в рамках единого контракта, когда открывается не один аккредитив, а целая серия, в заранее оговоренные сроки, с указанием общей суммы (лимита) всей серии.

Разновидности:

кумулятивный (неиспользованная сумма предыдущего транша включается в состав следующего),

некумулятивный, когда данное условие не оговаривается.

Дорожный, или туристский (traveler`s letter of credit) - документ, адресованный банку-корреспонденту за границей с поручением об оплате предъявляемых клиентом аккредитивов. Обычно выпускается в валюте страны банка-корреспондента. Имеет те же цели, что и дорожный чек.

Разновидности:

циркулярный - позволяет получателю обращаться к любому из имеющихся за границей банков-корреспондентов, то есть получить деньги в любом месте по маршруту поездки;

авизованный - предназначен для предъявления в конкретном банке-корреспонденте.

23. Суть банковских пластиковых карт

Пластиковая карта - это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям. Это и банковские карты, и карты экспресс - оплаты, дисконтные карты различных торговых сетей или конкретных фирм. По выбору оказываемых услуг пластиковая карта может служить пропуском, водительским удостоверением, проездным документом и просто эффективным средством безналичных платежей.

Пластиковая банковская карта - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Таким образом банковские карты выполняют функции одновременно депозитного, расчетного, кассового и кредитного инструмента.

В процессе формирования системы электронных денежных расчетов на Западе была создана организация ISO (International Standarts Organization), которая разработала определенные стандарты банковских пластиковых карт:

- внешний вид пластиковых карт;

- порядок нумерации (образования) счетов;

- формат магнитных полос;

- формат сообщения, посылаемого владельцу карточки о его операциях.

Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Одна из основных функций пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.

Для обеспечения идентификации пользователя банковской пластиковой карты, как субъекта платежной системы, на карту наносят:

- логотипы банка-эмитента и платежной системы, обслуживающей карточку;

- имя держателя карточки;

- номер счета держателя карточки;

- срок действия карточки и пр.

Кроме этого, на карточке может присутствовать фотография держателя и его подпись.

Занесение данных на карту называется персонализация.

Данная процедура позволяет идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег.

Алфавитно-цифровые данные - имя, номер счета и др. - могут быть эмбоссированы (embossing), т.е. нанесены рельефным шрифтом. Это дает возможность при ручной обработке принимаемых к оплате карточек быстро перенести данные на чек с помощью специального устройства, импринтера, осуществляющего «прокатывание» карточки.

Продавец вкладывал карту в импринтер, и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались в торговом чеке. После этого оставалось только вписать сумму покупки и отправить чек в банк для погашения.

Номер карточки состоит из 16 цифр:

- первые шесть - код банка эмитента (банка выпустившего данную карту);

- следующие девять - банковский номер карточки (номер карт-счета);

- последняя цифра - контрольная.

24. Виды банковских пластиковых карт

Классификация по способу записи информации:

1. Карточки со штрих-кодом. В качестве идентифицирующего элемента используется штриховой код. Обычно кодовая полоска покрыта непрозрачным составом и считывание кода происходит в инфракрасных лучах.

Карточки со штрих-кодом весьма дешевы и просты в изготовлении. Последняя особенность обуславливает их слабую защищенность от подделки и делает поэтому малопригодными для использования в платежных системах.

Активно применялись до изобретения магнитной полосы и в платежных системах большого распространения не получили.

2. Карты с магнитной полосой. Карта содержит магнитную полосу, на которой хранится информация, позволяющая через банкомат получить доступ к банковскому счёту.

На лицевой стороне карточки обычно указывается:

- наименование и логотип банка-эмитента;

- логотип платежной системы;

- номер карточки (первые 6 цифр - код банка, следующие 9 - банковский номер карточки, последняя цифра - контрольная, последние четыре цифры нанесены на голограмму);

- срок действия карточки;

- имя держателя карточки;

- голограмма - фирменный знак платежной системы. Цель нанесения голограммы - сделать внешний вид карты более привлекательным и защитить от подделки; впервые голограмму применили в системе MasterCard в 1985 г.

На оборотной стороне карточки обычно располагается:

- магнитная полоса (способна хранить около 100 байт информации). Информация на магнитной полосе совпадает с записями на передней стороне карты (имя, номер счета владельца, дата окончания действия) и может считываться специальным считывающим устройством. Магнитная полоса состоит из трех дорожек. Из них первые две предназначены для хранения идентификационных данных, а на третью можно записывать информацию (например, текущее значение лимита дебетовой карточки). Однако из-за невысокой надежности многократно повторяемого процесса записи/считывания, запись на магнитную полосу, как правило, не практикуется, и такие карты используются только в режиме считывания информации.

- подпись владельца

3. Чиповые. Вместо магнитной полосы содержат микропроцессор, позволяющий хранить в 80 раз больше информации, чем на ней. Эти карты могут обрабатывать и сохранять все данные по банковскому счёту. Обеспечивают самую высокую защиту от мошенников.

4 Комбинированные. Это карты, которые одновременно оснащены и магнитной полосой, и чипом.

5. Smart-карта - карточка со встроенным микропроцессором (англ. integrated circuit card, ICC - карта с интегрированными электронными цепями), обладающая высоким уровнем защиты и возможностью проводить многовалютные расчеты.

Как правило, смарт-карта содержит операционную систему, контролирующую устройство и доступ к объектам в его памяти, и обладает возможностью проводить криптографические вычисления.

Денежные переводы с использованием смарт-карт могут осуществляться в офлайне.

6. Лазерные карточки. Разновидность многофункциональных пластиковых карточек, в основе создания и применения которых лежит лазерное сканирование. Были изобретены в 1981 г. Д. Дрекслером. Технология, применяемая в таких картах, подобна используемой для лазерных дисков. Лазерные карты способны хранить большие объёмы информации. Наиболее широко представлены в США.

Классификация по материалу, из которого изготовлены карты:

1. Бумажные (картонные; ламинированные);

2. Пластиковые;

3. Металлические;

4. Виртуальные.

Виртуальная карта - это банковская предоплаченная карта без материального носителя, электронное средство платежа, предназначенная для совершения физическим лицом операций исключительно через Интернет (используя реквизиты карты, коды CVC2 или CVV2 и т.д.). Для выпуска виртуальной карты физическое лицо предоставляет банку денежные средства в размере желаемого первоначального лимита виртуальной карты.

Владельцы таких карт не могут получить с них наличные денежные средства, за исключением случая закрытия карты в банке. В этом случае владельцу возвращается остаток электронных денежных средств за вычетом комиссий банка, если таковые предусмотрены договором.

Классификация по платёжной системе:

1. Международные системы:

- Visa (Visa Electron, Visa Classic, Visa Gold, Visa Platinum)

- MasterCard (Cirrus, Maestro, MasterCard Standard, MasterCard Gold, MasterCard Platinum)

- Diners Club, American Express, JCB и China Unionpay.

2. Локальные системы. К локальным платёжным системам в России можно отнести: UNIONCARD, STB CARD, Золотая корона, «ПРО100» и другие

Карта локальной платёжной системы может быть использована только в банкоматах и кассовых терминалах банка-эмитента, а также в торговых точках, где установлены терминалы этого банка.

Чем выше статус у платёжной системы – тем в большем количестве точек принимаются её карты.

Как правило, вид платёжной системы не влияет на дополнительные платежи держателя по карте.

В России более 80% рынка пластиковых карт приходится два международных гиганта – Visa и Mastercard.

Классификация по персонификации пользователя:

1. Индивидуальная карта физического лица. Предполагают право пользования картой только одному лицу – владельцу счета.

2. Корпоративная. Может быть, как дебетовой, так и кредитной. Предоставляются компанией своим сотрудникам для оплаты командировочных, представительских расходов, услуг переводчиков, получать самые большие скидки в ресторанах, а иногда даже проплачивать контракты. Данные карточки компании привязаны к одному из ее счетов.

Ответственность за ненадлежащее использование корпоративной карты перед банком несет юридическое лицо - владелец, а физическое лицо-пользователь, в свою очередь, отчитывается перед бухгалтерией фирмы за все расходы, произведенные по корпоративной карте.

Корпоративные карточки могут иметь разделенный и неразделенный лимиты.

Разделенный лимит. Каждому из держателей корпоративных карт устанавливается индивидуальный лимит.

Неразделенный лимит. Больше подходит небольшим компаниям и не предполагает разграничение лимита.

Корпоративные карточки позволяют компании детально отслеживать служебные расходы сотрудников.

3. Зарплатные. Сотрудник фирмы, оформивший такой тип карты, может получать заработную плату путем ее перечисления на спецкарточный счет. Как правило банк предоставляет как предприятию-клиенту, так и физ.лицам более льготные условия получения заемных средств.

4. Семейная. Семейные карточки в определенном смысле аналогичны корпоративным - право произведения платежей в рамках установленного лимита предоставляется членам семьи держателя карточки. При этом дополнительным пользователям предоставляются отдельные персонализированные карточки.

Классификация по типу эмитента:

1. Банковские универсальные карты (многосторонние кредитные соглашения), выпускаемые банками и финансовыми компаниями для широкого круга расчетных операций.

2. Коммерческие карты (двухсторонние кредитные соглашения): частные карты торговых систем, частные карты с участием банка, карты, выпускаемые коммерческими компаниями для расчётов в торговой и сервисной сети данной компании, карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию

Классификация по времени использования:

1. Ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

2. Неограниченные (бессрочные).

Классификация по характеру доступа к средствам клиента:

1. «Ключ к счёту» - средство идентификации владельца счета, находящегося у эмитента, характерно для карт с магнитной полосой.

Списание средств с карт-счета держателя магнитной карты осуществляется только после получения информации о совершенных расходных операциях.

2. Автономный «электронный кошелёк» – характерный для смарт-карт, хранящих данные о сумме денежных средств либо сами средства на карте. При записи денежных средств на смарт-карту они сразу списываются с карт-счета держателя смарт-карты.

Классификация по территориальной принадлежности:

1. Международные, действующие в большинстве стран;

2. Национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

3. Локальные, используемые на части территории государства;

4. Карты, действующие в одном конкретном учреждении

Классификация по категориям сервиса:

1. Обычные. Для рядового клиента. Как правило, это дебетовые карты без права проведения электронных платежей. Эти карты самые дешёвые по стоимости выпуска и обслуживания. Пример: Visa Electron, Cirrus/Maestro.

2. Классические. Содержат стандартный вид услуг, предполагающий обычное обслуживание и кредитную линию. Это самые популярные карты (пример - Visa Classic и MasterCard Standard). Бывают как дебетовые, так и кредитные, позволяют рассчитываться через Интернет. Оформляются всем клиентам по умолчанию.

3. Золотые. Имеют повышенный кредитный лимит, более комфортные условия обслуживания счёта, спец.предложения по оплате товаров и услуг. Это карты Visa Gold, MasterCard Gold и т.п.. Отличаются дизайном, стоимостью выпуска и обслуживания и, в зависимости от банка-эмитента карты, разными наборами услуг (например, предоставлением медицинской страховки, дополнительные скидки в магазинах и т.д.).

4. Платиновые. Привилегированные карты (класса Platinum), подчеркивающие высокий статус обладателя. Включают дополнительный сервис, например, в виде круглосуточной поддержки специалиста банка, службу консьержа (вызов такси, справочную информацию), дополнительную страховку при выезде за рубеж, скидки при покупках в магазинах и т.д.

5. Титановые (Titanium) карты - самые престижные карты, предоставляющие своим владельцам эксклюзивные привилегии по всему миру. Первой такую карту выпустила компания American Express - карту Центурион.

6. Кобрендинговые. Соединены с бонусными программами (чаще всего авиакомпаний или торговых сетей) – каждый расход по карте приносит вам бонусные баллы, которые можно потратить для получения ряда преимуществ.

Классификация по виду проводимых расчетов:

1. Дебетовые карточки - именной денежный документ, выдаваемый клиенту банком, который свидетельствует о наличии в нем открытого счета. Предназначены для немедленной оплаты товаров, работ и услуг путем прямого списания средств с текущего счета владельца карточки, на счет его кредитора в пределах имеющейся там суммы.

При недостаточности средств расчеты банком производиться не будут, так как лимит, вносимый при открытии счета, снижаться не может, а обязательств по кредитованию клиента банк на себя не принимал.

Представляют собой потенциальную электронную альтернативу наличных денег, чеков, кредитных карточек в учреждениях розничной торговли.

Разновидностью дебетовых карточек являются карточки, предназначенные для электронных банковских автоматов, с помощью которых можно получить наличные деньги в пределах, имеющихся на счете клиента, внести наличные деньги на счет, выполнить некоторые другие операции.

2. Кредитные карточки. Выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Они могут также применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы. К потенциальным владельцам предъявляются определенные требования в отношении их кредитоспособности. При принятии решения о выдаче тому или иному лицу кредитной карточки банк тщательно проверяет и анализирует такие данные, как средний годовой доход, кредитная история, жилищные условия, род занятий, семейное положение, наличие банковского счета и т.д.

3. Смешанные карточки - кредитные карты с возможностью пополнения личными средствами. Данная карта используется как дебетовая, но имеет возможность овердрафта, когда в случае необходимости клиент может воспользоваться кредитом в рамках определенного лимита.

25. Сущность и разновидности кредитных банковских карт

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Кредитная карточка предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете. Операции записываются в кредит, который держатель карточки должен погашать на определенных условиях.

Один из видов услуг, предоставляемых при помощи кредитных карточек - это бесплатное страхование от несчастных случаев во время путешествий. Оплачивая стоимость поездки при помощи кредитной карточки, её владелец автоматически страхуется на случай возможного ущерба, повреждений или смерти. Получение возмещения ущерба гарантируется владельцу карточки, а в случае его смерти жене и детям.

Условия предоставления клиентам потребительских кредитов, и в том числе кредитных карт, различны в разных банках и в разных странах. Более того, различные кредитные карты предоставляют клиентам различный набор услуг. Например, существуют кредитные карты, которыми могут пользоваться на равных правах два владельца (муж и жена), есть кредитные карточки, требующие обеспечения предоставляемых кредитов и т.д.

Кредитные карты можно классифицировать по ряду признаков:

По отсрочке погашения:

1. Кредитные карты без льготного периода кредитования. Подразумевает, что проценты начисляются с первого же дня после расходования кредитных средств.

2. Кредитные карты с льготным периодом кредитования.

Грейс-период - льготный период уплаты процентов по кредиту. При применении льготного периода проценты за пользование денежными средствами не начисляются вообще или их величина существенно ниже базовой ставки. Часто используется в применении к возобновляемым кредитным картам.

Льготный период может быть трех видов:

- Льготный период по каждой операции (кредитному траншу). В этом случае проценты не начисляются в течение определенного срока (льготного периода) после даты совершения операции. Проценты начисляются, но не взимаются в случае успешного погашения задолженности.

- Льготный период по совокупности операций, совершенных в отчетном периоде. В этом случае для использования льготного периода необходимо полностью или частично погасить задолженность по истечении определенного срока со дня окончания периода. Строго говоря, в данном случае величина льготного периода не является фиксированной и разнится для операций, сделанных в первый день отчётного периода (максимальный срок, как правило указываемый в рекламе) и в последний день (минимальный срок).

- Льготный период по дате совершений первой операции. С момента первой транзакции начинается действие грейс-периода на определенное количество дней в соответствии с договором. Все последующие операции включаются уже в начатый льготный период и клиенту нужно погасить всю задолженность по сумме операций за текущий период, начиная с первой операции. Новый льготный период предоставляется только после погашения всей задолженности в текущем периоде.

По возобновляемости доступных средств:

1. Револьверные карты - карты с возобновляемым кредитом. Предполагает, что по карте банком устанавливается определенный кредитный лимит. Если после пользования кредитом клиент вовремя погасил его, ему сразу предоставляется право вновь воспользоваться кредитом.

2. Не револьверные – с одноразовой возможностью использовать кредитный лимит.

По возможности накопления и экономии:

1. Смешанная карта с возможностью накопления предполагает возможность начисления ежемесячных процентов на остаток собственных средств клиента, внесенных на эту карту (как по банковскому вкладу).

2. Кредитные карты с функцией cash back позволяют вернуть часть денег за покупку на свой карточный счет. Суммы эти конечно малы (в среднем до 1%) и введены для стимулирования клиента на покупки.

3. Кредитные карты без дополнительных возможностей.

30. Назначение процессингового и коммуникационного центров при функционировании платежной системы с использованием пластиковых карт

Процессинговый центр - специализированный вычислительный центр, являющийся технологическим ядром платежной системы.

Условия функционирования процессингового центра платежной системы:

- Наличие существенных вычислительных мощностей в процессинговом центре (или центрах - в развитой системе);

- Развитая коммуникационная инфраструктура, поскольку процессинговый центр системы должен иметь возможность одновременно обслуживать достаточно большое число географически удаленных точек.

Функции процессингового центра:

- Обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и протоколов транзакций;

- Протокол транзакций фиксирует данные о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных.

- Ведет базу данных о банках - членах платежной системы и держателях карточек;

- Хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки и обеспечивает пересылку ответа банку-эквайеру.

- Готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы (на основании накопленных за день протоколов транзакций);

- Формирует и рассылает банкам-эквайерам стоп-листы.

Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию.

Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры (обслуживающий банк).

 Помимо вычислительных мощностей, процессинговый центр, если он осуществляет весь спектр сервисных функций, должен быть оснащен также оборудованием для персонализации пластиковых карточек (включая, возможно, и смарт-карты), а также иметь базу для технического сопровождения и ремонта POS-терминалов и банкоматов.

Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных.

Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы и в других случаях.

POS-терминалы, или торговые терминалы, предназначены для обработки транзакций при финансовых расчетах с использованием пластиковых карточек с магнитной полосой и смарт-карт.

Использование POS-терминалов позволяет автоматизировать операции по обслуживанию карточки и существенно уменьшить время обслуживания.

Первым электронным POS-терминалом принято считать устройство, поставленное Visa в 1979г. в торговую точку.

Услуги, предоставляемые POS-терминалами

• проведение операций оплаты товаров и услуг по банковской карте

• оформление кредита на покупку товаров или услуг

• управление клиентом своим счетом

• просмотр остатков субсчетов своего счета

• просмотр истории операций (выписка)

• перевод средств со своего счета на другой

• оплата услуг связи, коммунальных и прочих услуг

• смена ПИНа

• пополнение offline кошельков

• поддержка систем лояльности

• дисконтные схемы

• бонусные схемы

Устройство POS-терминала

В POS-терминал включаются следующие физические устройства, которые могут находиться как в раздельных корпусах, так и в едином корпусе-моноблоке:

• считыватели магнитных и EMV-карт;

• коммуникационный канал обмена данными с центром авторизации;

• для аутентификации клиента ПИН-пад для ввода ПИНа;

• чековый принтер для документа об операции и подписи;

• интерфейс (дисплей с клавиатурой) с кассиром и (или) с клиентом;

Основные типы POS-терминалов

Разновидность POS терминалов зависит от решаемых бизнес-задач:

• обслуживаемые оператором

• необслуживаемые автоматизированные системы, работающие в режиме самообслуживания

Обслуживаемые терминалы устанавливаются в обычных магазинах, гостиницах и т. п. Обычно они представляет собой моноблок со встроенным дисплеем, клавиатурой и принтером, возможна интеграция с контрольно-кассовой машиной (ККМ).

Терминалы самообслуживания устанавливаются на автоматизированных АЗС, в пунктах продажи билетов, в таксофонах и везде, где производится автоматизированный отпуск товаров или услуг.

В случае приема банковских карточек в торгово-сервисных предприятиях в ручном режиме применяются импринтеры. Они обеспечивают возможность получения оттиска эмбоссированных данных пластиковой карты (номер карты, дата окончания действия, фамилия держателя) на специальном торговом чеке (слипе), на котором затем указывается сумма операции и ставится подтверждающая подпись клиента.

Банкомат - многофункциональные автоматы, так называемые автобанки, управляемые при помощи банковских пластиковых карт.

Первый в мире банкомат был разработан и установлен в Лондоне 1967 г.

Банкомат предоставляет следующие услуги

• Выдача и инкассирование наличных денег при операциях с пластиковыми карточками;

• предоставлять владельцу карты информацию о текущем состоянии счета

• получение истории операций по карте;

• оплачивать широкий круг платежей

• переводить денежные средства между банковскими картами;

• пополнять счёт наличными;

• смена ПИН-кода карты;

• принимать платежи по кредитам, осуществлять

• перевод средств с карты на карту;

• производить валютно-обменные операции

• информационные сервисы

• административные операции для сервисных инженеров и инкассаторов, которые выполняются для управления банкоматом

• прочие операции, зависящие от особенности

• функций, предоставляемых локальными карточными продуктами.

Перечень предоставляемых услуг зависит как от программного обеспечения банкоматов и аппаратной конфигурации данных устройств, так и от операций, поддерживаемых процессинговыми центрами, к которым данные банкоматы подключаются.

Преимущества использования банкоматов

Для банков:

• увеличивают число точек, принимающих к обслуживанию банковские карты;

• увеличивают время предоставления услуг – банкомат работает 24 часа в сутки;

• расширяют спектр предлагаемых клиентам услуг, постоянно расширяя функциональность банкомата;

• снижают издержки розничных операций банка за счет полной автоматизации операций;

• увеличивают доходную часть поступлений за счет комиссии по операциям с картами «чужих» банков;

• обеспечивают возможность дополнительной рекламы на банкоматах

Для клиентов:

• быстрота и удобство проведения операций;

• возможность осуществлять операции в любое время дня и ночи;

• упрощенный доступ к АТМ ввиду объединения сетей.

Классический современный банкомат в общем случае состоит из следующих компонент, которые в конечном итоге определяют его функциональность:

• Устройства ввода/вывода.   

• Устройства чтения карт (картридеры). 

• Устройства безопасности. 

• Диспенсер. 

• Модуль приема наличных

• Устройства печати. 

• Персональный компьютер

Схемы функционирования банкоматов

Первая схема. Банкомат находится под управлением процессингового центра. Основная логика выполнения операций определяется процессинговым центром, банкомат выполняет сценарии, которые загружаются с процессингового центра в качестве параметров.

Вторая схема. Логика выполнения операций определяется программным обеспечением банкомата. Взаимодействие банкомата с процессинговым центром осуществляется по операциям, требующим авторизации процессингового центра.

Денежная система - это исторически сложившаяся и закрепленная законом форма организации денежного обращения в государстве.

Денежная система России

1. Национальная денежная единица

Официальная законная денежная единица, обращающаяся на территории Российской Федерации в настоящее время – рубль. Один рубль состоит из 100 копеек.

Общерусская денежная единица со времени денежной реформы Елены Глинской (1535-1537 гг.)

2. Виды денег в обращении

В настоящее время в денежном обращении России присутствуют банковские билеты или банкноты, а также разменная монета. Такая структура денежной системы сложилась в начале девяностых годов ХХ века, когда из обращения были выведены казначейские билеты.

Первые бумажные деньги - государственные ассигнации с 1769 г.

3. Национальная эмиссионная система

В отличие от многих стран мира, налично-денежная эмиссия в России всегда находилась в монопольном ведении царя или государства. Первоначально это выражалось в монопольном праве государя на чеканку полноценных монет, а затем в монополизации государством эмиссии кредитных и бумажных денег.

4. Национальный аппарат поддержки и регулирования денежного обращения.

Банк России монопольно охватывает все вопросы, связанные с эмиссией денег и организацией их обращения на территории России:

• «Подкрепление» касс банков

• Противодействие территориальной и сезонной миграции денег по территории страны

• Покупюрное регулирование денежной массы

Все прочие банки РФ руководствуются требованиями ЦБ РФ, реализуя общие положения государственной стратегии денежно-кредитного регулирования:

• Все операции по расчетно-кассовому и инкассационному обслуживанию юридических и физических лиц

Регулирование налично-денежного оборота Банком России

1. Все предприятия обязаны хранить свободные денежные средства в банке.

2. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в банк.

3. В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах ежегодно устанавливаемых лимитов.

4. Порядок и сроки сдачи наличности устанавливаются банками каждому предприятию индивидуально.

5. Предприятия обязаны сдавать в учреждения банков все наличные деньги сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе.

6. Предприятия могут получать наличные деньги в банке, строго на цели, установленные правовыми и нормативными актами.