49. Формы международных расчетов

Международные расчеты - это регулирования платежей по денежным требованиям, которые возникают между юридическими лицами, государствами и гражданами разных стран на основе их экономических политических и культурных отношений. Эти расчеты обслуживают платежи по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с торгово-экономическим и другими отношениями межстранового характера, и, в отличие от внутренних расчетов, они связаны с обменом одной национальной валюты на другую. При заключении внешнеторговых кредитных и других сделок стороны договариваются в какой валюте будет осуществляется платеж при этом может быть валюта и третьей стороны, а не обязательно тех сторон, между которыми заключается сделка.

В международном платежном обороте валюта выступает обычно не в виде наличных денежных знаков, а в форме чеков, телеграфных и почтовых переводов, электронных переводов, которые выражаются в соответствующей им валюте.

Международные расчеты многообразны по экономическому содержанию, но их можно определить в 2 группы: торговые и неторговые. На долю торговых расчетов приходится подавляющая часть международных расчетов.

Торговые международные расчеты включают:

 платежи и поступления по внешнеторговым операциям;

 платежи и поступления по международному кредиту;

 платежи и поступления по международным перевозкам грузов морским, ж/д или другим видом транспорта.

Неторговые международные расчеты включают:

 платежи на содержание дипломатических, торговых, консульских и др. международных организаций;

 расходы по требованию различных групп специалистов, делегаций, отдельных граждан в других государствах;

 переводы денежных средств за границу по поручениям общественных, религиозных организаций, частных лиц.

Такое деление обуславливается различием в системе цен, на основе которых строится те или другие платежи и поступления. Торговые расчеты связаны с операциями, осуществляемыми на основе внешнеторговых цен, международных тарифов на услуги. Отличительной чертой неторговых расчетов является их проведение по внутренним розничным ценам на товары и по тарифам платных услуг населению каждой страны. При этом платежи осуществляются в соответствующих национальных валютах.

Формы расчетов – это исторически сложившиеся в международной практике способы оформления, передачи, обработки платежных и товарораспорядительных документов и осуществления платежей. К числу наиболее широко используемых форм относятся: банковский перевод, чеки, инкассо, аккредитив.

Необходимость унификации международных расчетов обусловлена универсальностью банковских операций. Международной торговой палатой (Париж) разработаны унифицированные правила для документарных аккредитивов и по инкассо. Унификация вексельного и чекового обращения в международных расчетах регламентирована правилами, принятыми Женевской конвенцией.

Банковский перевод – поручение одного банка другому выплатить переводополучателю определенную сумму. Экономическое обоснование банковских переводов зависит от того, каким образом осуществляется оплата товаров (услуг, работ): до их поставки (авансовые платежи) или после их получения экспортером (расчеты в форме открытого счета):

 Авансовый платеж - это оплата товаров импортера авансом до отгрузки, а иногда до производства этих товаров при этом соглашение импортера связано или с его заинтересованностью или с доверием экспортера.

 Расчеты по открытому счету предусматривают периодические платежи в установленные сроки импортера экспортеру при регулярных поставках товаров в кредит по данному счету. Эти расчеты наиболее выгодны для импортеров. Практикуются при доверительных и длительных отношениях с зарубежными поставщиками.

При проведении банковского перевода комиссия, как правило, взимается банком импортера. Она удерживается с перевододателя при предъявлении им в банк заявления на перевод. После принятия заявления от клиента-импортера банк от своего имени пересылает платежное поручение в банк экспортера. Далее банк экспортера зачисляет денежные средства на счет экспортера.

К положительным моментам данной формы межд. расчетов относится быстрота, простота и незначительная стоимость осуществления операций, однако при этом данная форма безгарантийная, и, следовательно, ненадежная.

Расчеты чеками. Покупатели могут самостоятельно выписать чек (клиентский чек), либо поручить это банку (банковский чек). Чек является оборотным документом, может переходить от одного держателя к другому и в самые короткие сроки погашать платежные обязательства нескольких владельцев, заменяя банковский перевод и наличные деньги.

В чековом обращении участвуют: чекодатель (покупатель), чекодержатель (продавец) и плательщик по чеку (банк), индоссанты (которым передан чек) и авалисты (гаранты по чеку).

По способу указания получателя чеки бывают: именные, ордерные (м. передаваться), предъявительские. По способу оплаты: расчетные (платеж помещается на счет получателя в банке) и кроссированные (платеж осуществляется только банку или на счет клиента).

Инкассовая форма. Поручение экспортера (кредитора) своему банку получить от импортера (должника) непосредственно или через другой банк определенную сумму (см. выше). Инкассо против документов – форма обеспечения оплаты, когда выдача документов осуществляется на определенных условиях: за наличный расчет, против акцепта, против гарантии оплаты, без оплаты. Инкассовая форма значительно надежнее, чем банковский перевод, но и дороже и сложнее в расчетах.

Аккредитивная форма - это соглашение об обязательстве банка оплатить по просьбе клиента документы либо акцептовать или учесть тратту в пользу третьего лица, на которое открыт аккредитив. (см. выше). Обязательство платежа наряду с импортером принимает на себя и банк, который открывает аккредитив. Выплата осуществляется только при предоставлении вовремя и полностью документов, подтверждающих сделку.

Способы исполнения аккредитива:

• платеж с отсрочкой;

• платеж по предъявлению;

• реализация путем акцепта тратт (документ, содержащий приказ кредитора заемщику об уплате суммы третьему лицу или предъявителю);

• реализация путем негоциации (посредничества).

Все расходы по оплате аккредитива несет импортер (должник). Аккредитивная форма межд. расчетов учитывает интересы обеих сторон: предоставляет твердое и надежное обеспечение платежа до отгрузки товаров экспортеру, обеспечивает гарантии получения товара импортеру (проверка документации), обеспечивает получение платежа в максимально короткий срок. Недостатки: трудная форма расчетов, сложный документооборот, высокая стоимость расчетов.

Валютные клиринги. Это расчеты в форме обязательного взаимного зачета международных требований и обязательства на основе межправительственных соглашений. В отличии внутреннего межбанковского клиринга взаимозачеты по валютному клирингу производятся не добровольно, а в обязательном порядке при наличии соответствующего межправительственного соглашения.