Unit 10 text 1 Contributions and Benefits

Task 1. Before you start reading the text try to answer the following questions.

1. Is there the National Insurance Fund or any similar organisation in Russia?

2. What types of benefits are dependent upon contributions, in your opinion?

3. What non-contributory benefits do you know?

Task 2.

1. Scan the text. What information is essential in it?

2. Underline or name the terms connected with entitlement to National Insurance benefits.

3. Do you think all people are liable for contributions according to the text?

Task 3. Read the text making use of the active terminological vocabulary and commentary and notes on it.

Contributions and Benefits

Contributions. Entitlement to National Insurance benefits such as retirement pension, sickness and invalidity benefit, unemployment benefit, maternity allowance and widow's benefit is dependent upon the payment of contributions. Industrial injuries benefits are non-contributory, but are also payable from the National Insurance Fund. There are four classes of contributions. Class 1 contributions are related to earnings and are paid by employees and employers. The contribution is lower if the employer operates a "contracted-out" occupational pension scheme. Self-employed people pay a flat rate Class 2 contribution and may have to pay a Class 4 contribution, which is assessed as a percentage of profits or gains within certain limits; they are not eligible for unemployment and industrial injuries benefits. Voluntary Class 3 contributions are made by people wanting to safeguard rights to some benefits.

Employees who continue working after pensionable age (60 for women and 65 for men) do not pay contributions but the employer continues to be liable. People earning less than the lower earnings limit are not liable for contributions; neither are their employers. Self-employed people with earnings below a set annual amount may apply for exemption and those over pensionable age are excused payment of contributions.

About 81 per cent of the cost of the health service in Great Britain is paid for through general taxation; the rest is met from the National Health Service contribution paid with the National Insurance contribution and from the charges towards the cost of certain items such as drugs prescribed by a family doctor, and dental treatment. Health authorities may raise funds from voluntary sources. Certain hospitals increase their revenue by taking private patients who pay the full cost of their accommodation and treatment.

Benefits. For most benefits there are two contribution conditions. First, before benefit can be paid at all, a certain number of contributions has to be paid; secondly, the full rate of benefit cannot be paid unless contributions have been made or credited up to a specific level over a specified period. Benefits are increased annually, the uprating being linked to increases in retail prices.

Terminological vocabulary to the text

retirement pension – пенсия по возрасту

sickness and invalidity benefit – пособие по болезни и инвалидности

unemployment benefit – пособие по безработице

maternity allowance – пособие по беременности и родам

widow’s benefit – пособие вдовам

contributions – взносы, отчисления

non-contributory benefits – пособия, не основанные на отчислениях и взносах

a flat rate – единая ставка взноса

exemption – освобождение от взноса

uprating – повышение

Commentary and Notes to the text.

National Insurance benefits – пособия по государственному социальному страхованию

payment of contributions – выплата взносов, отчислений

the National Insurance Fund – Фонд государственного социального страхования

a “contracted-out” occupational pension scheme – пенсионный план по месту работы

self-employed people – работающие не по найму

a percentage of profits or gains – процент от прибыли или выручки

to be eligible for – иметь право

to safeguard rights – обеспечить права

pensionable age – пенсионный возраст

to be liable for contributions – быть обязанным вносить взносы (отчисления)

a set annual amount – установленная ежегодная сумма

to apply for exemption – подать заявление об освобождении от налога

those over pensionable age – те, чей возраст превышает пенсионный

are excused payment – освобождаются от уплаты взносов

the full rate of benefit cannot be paid unless contributions have been made or credited up... – пособие не может быть выплачено, пока не будут произведены или кредитованы отчисления...

retail prices – розничные цены

Ex. 1. Read the following international words and define their meanings. Look up the words if you are not sure of their meanings.

Pension, invalidity benefit, contribution, non-contributory, class, operate, pension scheme, percentage, limit, industrial, specified.

Ex. 2. Match the word with the correct definition.

I

1) employ	a) a person who works for smb or for a company in return for wages
2) employable	b) a person or a company that employs others
3) employee	c) to give work to smb, usually for payment
4) employer	d) 1) act of employment 2) regular work or occupation
5) employment	e) one who can be employed

II

pay	a) a person to whom smth is (to be) paid
payable	b) a person who pays or has to pay for sth
payee	с) to give smb money (for goods, services, etc)
payer	d) that must or may be paid

Ex. 3. Make up all possible word combinations and translate them into Russian.

1) percentage of	earnings
	profits
	benefits
	gains
	contributions
	unemployment benefit
	maternity allowance
	widow’s benefit
2) to pay	industrial injuries benefit
	a flat rate contribution
	a percentage of profits or gains within certain limits
	a retirement pension
	sickness and invalidity benefit
	a particular occupation
	credit
	rights to some benefits
	earnings
3) to safeguard	income
	support
	allowances
	a percentage of profits or gains
	employment
	liability
	to pay taxes
4) liability	to pay contributions
	to pay debts
	taxation
5) exemption from	duties
	contributions

Ex. 4. Match the words of the same root. Classify them according to the part of speech. Translate them into Russian:

sick	assessment	retired
disable	liability	specific
retire	specify	exemption
assess	the disabled	disablement
exempt	assessor	retirement
liable	sickness	disability

Ex. 5. Match the antonyms and translate them into Russian:

1. employ a) loss, disadvantage

2. limited b) dismiss

3. contributory с) above, over

4. increase d) limitless

5. effective e) non-contributory

6. below f) decrease

7. benefit g) non-effective

Ex. 6. Find in the text the English equivalents for the following phrases.

• право на пособия по государственному социальному страхованию

• пенсия по возрасту

• пособие по инвалидности

• выплата взносов, отчислений

• выплата пособий, связанных с производственной травмой

• пособия, не основанные на отчислениях и взносах

• пособия, выплачиваемые из Фонда государственного социального страхования

• отчисления зависят от заработка

• отчисления выплачиваются

• отчисления выплачиваются работодателями и служащими (рабочими), работающими по найму

• пенсионный план по месту работы

• работающие не по найму

• единая ставка

• процент от прибыли или выручки в определенных пределах

• они не имеют права на получение пособий по безработице

• добровольные взносы, отчисления

• обеспечить права на некоторые пособия

• продолжать работать после достижения пенсионного возраста

• наниматель продолжает оставаться обязанным

• заработок меньше самой низкой зарплаты (ее нижнего предела)

• ежегодная сумма

• подать заявление об освобождении от взноса

• быть освобожденным от уплаты взносов

• рост розничных цен

Ex. 7. Make up sentences using Ex. 6, terminological vocabulary, commentary and notes.

Ex. 8. Translate the sentences into English making use of the active vocabulary.

1. Пособия по государственному социальному страхованию зависят от уплаты взносов и отчислений.

2. По государственному социальному страхованию выплачиваются пенсии по возрасту, пособия по болезни и инвалидности, безработице, беременности и родам, а также вдовам.

3. Пособия в связи с производственной травмой не основываются на взносах.

4. Выплаты пособий в связи с производственной травмой также про-изводятся из средств Фонда государственного социального страхования.

5. В Великобритании различают четыре класса взносов (отчислений).

6. Взносы (отчисления) первого класса связаны с заработком, они выплачиваются работодателями и работающими по найму.

7. Люди, не работающие по найму, платят взносы по единой ставке второго класса.

8. Эти же люди могут платить взносы по четвертому классу, которые рассчитываются в процентах от прибыли или выручки в определенных пределах.

9. Работающие не по найму не имеют права на получение пособий по безработице и в связи с производственной травмой.

10. Добровольные отчисления по третьему классу делаются теми, кто хочет обеспечить себе право на получение некоторых пособий.

Ex. 9. Answer the following questions on the text:

1. What is the entitlement to National Insurance benefits such as retirement pension, sickness and invalidity benefit, unemployment benefit, maternity allowance and widow's benefit dependent upon?

1. Are the industrial injuries benefits contributory?

3. What funds are the industrial injuries benefits payable from?

4. How many classes of contributions are there in Great Britain?

5. What are the Class 1 contributions related to?

6. Whom are the Class 1 contributions paid by?

7. In what case is the contribution lower?

8. What kind of contribution do self-employed people pay?

9. How is the Class 4 contribution assessed?

10. Are self-employed people eligible for unemployment and industrial injuries benefits?

11. Whom are the voluntary Class 3 contributions made by?

12. Do employees who continue working after pensionable age (60 for women and 65 for men) pay contributions? Does the employer continue to be liable?

13. In what cases are people not liable for contributions? What about their employers?

14. In what case may self-employed people apply for exemption?

15. What category of people is excused payment of contributions?

16. What are the contribution conditions for most benefits?

17. Do people have to make a certain number of contributions before benefit can be paid?

18. In what case the full rate of benefit cannot be paid?

19. Benefits are increased annually, aren't they?

20. What is the uprating of benefits linked to?

21. What is the percentage of the cost of the health service in Great Britain paid for through general taxation?

22. How is the rest of the cost of the health service covered? Where can health authorities raise funds from? How do certain hospitals increase their revenue?

Ex. 10. Translate the dialogue into English using colloquial phrases and clichés. Colloquial phrases and clichés to be used in the dialogue.

• Как мне представляется... – As I see it...

• Дело в том, что... – The fact is that...

• Более того. – More than that.

• Оставаться пожизненно (навсегда) – Тo remain for life

• Причина ясна. – The reason isn't far to see.

• В общем... – To sum it up...

• Это, пожалуй, все, о чем я собирался поговорить. – That's about all I was going to talk about.

– Сегодня мне бы хотелось обменяться мнениями по поводу взносов и отчислений, их ставок, особенно в отношении пенсионного обеспечения по возрасту.	– Как мне представляется, корпорации во всем мире все чаще прибегают к установленным ставкам отчислений и взносов для пенсионного обеспечения своих работников.
– Это верно. Компании начинают осознавать долговременность пенсионных обязательств. Кроме того, они понимают неопределенность конечной стоимости пенсионных программ	– Я бы добавил, что и законодательство, обеспечивающее эти программы, стало слишком сложным и затратным, так как правительства стремятся постоянно повышать социальное благосостояние населения.
– Более того, меняются структура и подвижность рабочей силы. Люди уже не остаются в одной компании пожизненно. Конечно же, системы установленных взносов и отчислений могут быть более гибкими.	– Причина ясна. Компании заинтересованы в том, чтобы программа пенсионного обеспечения по месту работы согласовывалась с их стратегией, будь то стремление добиться минимального или приемлемого размера пенсии или желание поощрить хорошего и приверженного фирме работника.

– В общем, шкала ставок взносов и отчислений может оказаться весьма сложной и зависеть от возраста, стажа, квалификации и вклада самого работника.	– Есть и другие важные факторы, как, например, уровень взносов (отчислений), которые делают конкуренты в одной и той же отрасли промышленности, а также приемлемость тех или иных ставок.
– Интересно отметить, что многие правительства предоставляют налоговые льготы (tax incentives) для работодателей в целях поощрения негосударственных пенсионных планов.	– Они считают пенсионные планы важной частью пакета материальных вознаграждений для привлечения квалифицированных рабочих и служащих.
– Это, пожалуй, все, о чем я сегодня собирался поговорить. Спасибо.	– Спасибо и вам.