29.Ипотека. Ипотечное кредитование и его особенности в современной России

ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»

Ипотека - залог недвижимости (земли, основных фондов, зданий, жилья) с целью получения ссуды. В случае невозврата ссуды собственником имущества становится кредитор.

Схема ипотечного кредитования включает

1.непосредственную выдачу ипотечных кредитов хоз субъектам и населению. Этим заним-ся ипотечные банки

2.продажа ипотечных кредитов на вторичном рынке (ипотечных обязательств), которые обеспечиваю дополнительное привлечение ресурсов для кредитования

Этим заним-ся фин компании, фонды скупающие активы ипотечных банков, обеспеченные залогом имущества, а затем от своего имени на их базе выпускают ц.б (облигации)

В развитых странах средства для предоставления кредита банк формирует, в основном, путем продажи закладных листов. Закладная – именная ц.б, по которой выплачивается твердый процент. Закладные листы реализуются ипотечными банками на вторичном рынке инвесторам. Инвестиции в закладные листы считаются надежным вложением капитала, т.к кроме стабильного дохода у вкладчика есть защита от риска ипотекой.

Основные проблемы ипотечного кредитования в России:

1.общие макроэкономические проблемы (инфляция, дефицит долгосрочных кредитных ресурсов)

2.слабость институтов оценки недвижимости (только зарождаются)

3.существующие ипотечные банки в большинстве своем универсальные с незначительной долей предоставленных ипотечных кредитов

4.ограниченность сферы применения ипотеки только жилищным кредитованием на жестких условиях для заемщика: высокие процентные ставки, комиссионные и иные сборы за обслуживание счета. В последнее время ставки стали снижаться, а сроки кредит-я увеличиваются

5.неполностью урегулированы проблемные вопросы ипотеки в т.ч по вторичному жилью

6.законодательно не решен вопрос по закладной, чтобы использовать зарубежные ипотечные схемы

29.В чем отличие факторинга от банковской ссуды

Факторинговая сделка не требует залога

Размер фактического финансирования не ограничен лимитом и может увеличиваться по мере роста объема продаж

Цена за факторинг значительно выше

БИЛЕТ 30

30.Внебюджетные фонды в системе гос финансов. Структура, функции, источники формирования внебюджетных фондов

Внебюджетные фонды – специфическая форма перераспределения фин ресурсов, связанная с финансированием расходов не включаемых в бюджет. Внебюджетные фонды явл-ся самостоятельными финансово-кредитными учрежд и находятся в собственности гос-ва, но при этом явл-ся автономными и имеют строго целевое назначение.

Пенсионный фонд РФ. Создан с 1 января 1992 г.

Главные задачи: - целевой сбор и аккумуляция страховых взносов, а также финансирование расходов; - выплаты гос пенсий в виде трудовых, во­енных и социальных пособий, а также пенсий по инвалидности; - организация работы по взысканию с работодателей и граждан, виновных в причинении вреда здоровью работников и других граждан, сумм государственных пенсий по инвалидности вследствие трудового увечья, профессионального заболевания или по случаю потери кормильца; - организация и ведение индивидуального учета застрахованных лиц.

Фонд социального страхования 7 августа 1992 г.

Основные задачами: - обеспечение гарантированных государством пособий; - участие в разработке и реализации государственных программ охраны здоровья работников;

- подготовка мер по совершенствованию социального страхования.

Фонды обязательного медицинского страхования (федеральные и территориальные).

1991 г. . обязат мед страх явл составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях программ обязательного медицинского страхования.

На Федеральный фонд ОМС возложены следующие основные функции:

• выравнивание условий деятельности территориальных фондов ОМС по обеспечению финансирования программ обязательного медицинского страхования;

• финансирование целевых программ в рамках обязательного медицинского страхования;

• организация подготовки специалистов для системы ОМС.

Территориальные фонды ОМС создаются местными органами власти и действуют на основании Положения о территориальном фонде ОМС для реализации гос политики в области ОМС как составной части государственного социального страхования.

Функции терр фонда ОМС: • финансирование ОМС, проводимого страховыми медицинскими организациями (страховщиками); • выравнивание финансовых ресурсов городов и районов, направленных на проведение ОМС; • предоставление кредитов, в том числе на льготных условиях, страховщикам при обоснованной нехватке у них финансовых средств; • создание финансовых резервов для обеспечения устойчивости системы ОМС; • организация банка данных по всем категориям плательщиков страховых взносов в территориальный фонд.

Главным источником доходов внебюджетных социальных фондов был единый социальный налог, введенный в действие Налого­вым кодексом РФ с 1 января 2001 г.

С 1 янв 2010 года единый социальный налог отменён, вместо него нынешние плательщики налога будут уплачивать страховые взносы в ПФР, ФСС, федеральный и территориальные ФОМСы, согласно закону «О страховых взносах в Пенсионный фонд РФ, фонд соц страх-я, фонд обяз-го мед страх-я»

Применяются следующие тарифы страховых взносов, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом:

1) Пенсионный фонд Российской Федерации - 26 процентов;

2) Фонд социального страхования Российской Федерации - 2,9 процента;

3) Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - с 1 января 2011 года - 3,1 процента, с 1 января 2012 года - 5,1 процента;

4) территориальные фонды обязательного медицинского страхования - с 1 января 2011 года - 2,0 процента, с 1 января 2012 года - 0,0 процента.