8.Ресурсы банка. Собственный капитал банка. Управление капиталом.

Положение БР «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»

Ресурсы банка – совокупность собственных и привлеченных средств, используемые для проведения активных операций

Структура собственного капитала:

1)УК – в-на, зарегистрированная в соответствии с установленным БР минимально необходимым размером капитала для вновь создаваемых банков. В дальнейшем эта в-на может пересматриваться по решению его собственников, акционеров или пайщиков. Банк считается платежеспособным пока не затрагивается его УК

2. Фонды банка:

а) резервный фонд (капитал) – формируется за счет ежегодных отчислений от прибыли или единовременных взносов пайщиков и предназначен для покрытия непредвиденных расходов; создания резервов на выплату дивидендов; покрытия безвозвратных потерь. Этот фонд создается всеми банками в обязательном порядке.

б) фонды специального назначения и фонды накопления, другие фонды – используются на удовлетворение материальных и социальных потребностей своих сотрудников, оказание благотворительной помощи и развитие банка.

3. Добавочный капитал, состоит из:

а) «эмиссионного дохода» - то есть средств, полученных от продажи акций их первым держателям по цене выше номинальной стоимости. Данные средства увеличивают первоначальный капитал банка и его стабильную часть.

б) прироста стоимости имущества, образуемого при переоценке основных фондов.

в) стоимости безвозмездно полученного имущества.

4. Нераспределенная прибыль - часть прибыли, оставшаяся пос­ле выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд, создания дру­гих фондов (специальных).

5. Прочие средства банка:

а) амортизация основных средств и нематериальных активов;

б) резервы на возможные потери по ссудам, ценным бумагам и прочим активам банка – создаются с целью покрытия рисков по отдельным банковским операциям и обеспечения устойчивости банков.

Управление капиталом предполагает

1.обоснование его достаточности в соответствии с объемом, структурой и содержанием активных операций банка. Чем выше доля рисковых активов, тем больше необходимо собственных средств

2.выбор оптимального способа наращения капитала

- внутренний источник роста каптала – прибыль

- увеличение УК возможно за счет повторных эмиссий акций

- привлечение субординированных кредитов

3.учет стоимости и рисков привлечения средств клиентов и других КО…………………………….а теперь идет дополнение:

В соответствие с чем расчитывается собственный капитал банка. Ответ: в соответствие с ЦБ. помоему с этим же Положение ЦБ № 159-П «О методике расчета собственных средств (капиталов) кре­дитных организаций»

БИЛЕТ 9

9. Основные макроэкономические показатели - ввп и внд

Основными макроэкономическими показатели являются:

• Валовый национальный продукт

• Валовый внутренний продукт

• Чистый национальный продукт

• Валовый национальный доход

• Валовый национальный располагаемый доход

• Конечное потребление

• Валовое накопление

• Чистое кредитование и чистое заимствование

• Сальдо внешней торговли

Валовый внутренний продукт - это совокупная стоимость конечных товаров и услуг, произведенных на территории данной страны независимо от того, находятся факторы производства в собственности резидентов данной страны или являются собственностью иностранцев.

• ВВП используется для характеристики результатов производства, уровня экономического развития и темпов экономического роста.

• ВВП измеряет рыночную стоимость всех конечных товаров и услуг, произведенных на территории страны в течении года, поэтому это денежный показатель.

• Важным условием расчета ВВП является исключение двойного счета. Производство любого товара проходит несколько этапов: вначале сырье превращается в промежуточные товары и затем продается другой фирме для производства готовой продукции. ВВП не учитывает стоимость товара в промежуточных стадиях и учитывает лишь рыночную стоимость конечного продукта. Делается это потому что в стоимость конечного продукта уже включены промежуточные стадии и товары. Если учитывать стоимость товара на промежуточных стадиях то возникнет повторный счет, завышающий реальные размеры ВВП.

Валовый национальный продукт  — это общая рыночная стоимость полного объема  конечных товаров и услуг, произведенных в экономике за определенный период времени (обычно год). Является главным показателем хозяйственной деятельности и экономической активности в стране.

С 1993 г., согласно новой Системе национальных счетов, Валовый национальный продукт переименован в валовой национальный доход (ВНД). Однако национальные статистики некоторых стран продолжают придерживаться прежней терминологии.

При анализе этого показателя следует обратить внимание на три момента:

• Термины "Валовой" и "национальный" означают, что речь идет о совокупной продукции, изготовленной в рамках национальной экономики;

• Для расчета ВНП используется рыночная стоимость, которая измеряется деньгами, поэтому ВНП всегда денежный показатель;

• Учитывается только конечная продукция, то есть продукция, производимая в течение года для конечного потребления. Исключаются все промежуточные товары, которые используются для перепродажи. Это связано с тем, что в стоимость конечных продуктов уже входят промежуточные сделки..

• При расчете ВНП исключаются все непроизводственные сделки, которые не способствуют увеличению количества производимой в экономике продукции. Непроизводственные сделки бывают двух типов: чисто финансовые сделки и торговля поддержаными товарами.

Разница между ВНП и ВВП состоит в следующем:

• Валовый внутренний продукт подсчитывается по территориальному признаку. Он учитывает стоимость продукции независимо от национальной принадлежности предприятий, расположенных на территории данной страны.

• Валовый национальный продукт — это стоимость национальной экономики независимо от местонахождения национального предприятия.

• То есть, ВВП учитывает все товары и услуги, произведенные на территории данной страны, а ВНП учитывает все товары и услуги, произведенные национальными предприятиями независимо от места производства.

• ВВП = ВНП — (разность между поступлениями факторных доходов из-за рубежа и факторными доходами, полученными иностранными инвесторами в данной стране).

• На основе ВНП или ВВП можно рассчитать ряд важных макроэкономических показателей, таких как чистый национальный продукт, национальный доход, личный доход и располагаемый доход.

Индекс физического объема валового внутреннего продукта в I квартале 2012г. относительно соответствующего периода 2011г., по предварительной оценке, составил 104,9%.