Питання для самоконтролю:

1. За якими ознаками можуть бути класифіковані банки України?

2. У чому полягає головний принцип управління банківською діяльністю?

3. Як класифікувати банківські операції за функціональною ознакою?

4. За якими групами можуть бути класифіковані банківські операції за своєю економічною сутністю?

5. У чому особливості сучасної організаційної структури українських банків?

6. Хто не може бути засновником та акціонером банку?

7. Що таке істотна участь у банку?

8. За рахунок яких джерел може бути сформовано статутний капітал банку?

9. В якій формі мають здійснюватись внески до статутного капіталу банку?

10. Який порядок державної реєстрації банків з іноземним капіталом?

11. Який порядок державної реєстрації філій банків?

12. Які особи мають бути призначені на керівні посади в банках?

13. В яких випадках НБУ може відмовити банку в реєстрації?

14. Які існують відмінності у порядку створення та реєстрації звичайних господарських товариств і банків?

15. У чому полягає основна мета ліцензування банківської діяльності?

16. Які встановлено основні умови видачі банкам ліцензії на здійснення банківських операцій?

17. Який механізм прийняття рішення щодо видачі ліцензії?

18. В яких випадках НБУ може відмовити банку у видачі ліцензії?

19. Які операції вважаються виключно банківськими (з метою ліцензування)?

20. Які встановлено обмеження щодо діяльності банків?

Тема 2. Формування ресурсів комерційних банків.

Лекція 2.1 Порядок формування власних ресурсів комерційного банку

План

1. Структура капіталу банку

2. Порядок формування статутного капіталу банку

3. Резервний та інші фонди банку

Лекція 2.2 Порядок залучення коштів комерційними банками

План

1. Депозитні операції комерційних банків

2. Система гарантування банківських вкладів

3. Кредитні операції комерційних банків

Питання для самостійного вивчення

1. Структура власного капіталу КБ.

2. Види депозитних рахунків.

3. Операції КБ на відкритому ринку.

4. Стабілізаційні кредити НБУ КБ.

Навчальна мета: засвоїти економічну сутність пасивних операцій банків, познайомитись зі структурною побудовою та функціональною спрямованістю капіталу банку, зрозуміти механізм здійснення депозитних і недепозитних банківських операцій різних видів.

Перелік літератури:

1. Про банки та банківську діяльність: Закон України від 7 грудня 2000 року № // Відомості вр України. - 2001.

2. Васюренко о. В. Банківські операції: Навч. Посібн. / о. В. Васюренко. - к.: т-во "Знання", коо, 2006. - 255 с.

3. Мороз А. М. Банківські операції: Підручник / А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна. - К.: КНЕУ, 2008. - С. 57 - 100

4. Савлук м. І. Гроші та кредит: Підручник / м. І. Савлук, а. М. Мороз, і. М. Лазепко. - к.: кнеу, 2006. - 744 с.

1. Структура капіталу банку

Власні кошти банку представляють собою грошові кошти, внесені акціонерами та засновниками банку, а також ті, що утворюються в процесі його подальшої діяльності.

Власний капітал банку в структурі його ресурсів займає від 5 до 10%, в той час як у не фінансових корпораціях в середньому 40-60%.

Призначення власних ресурсів банку полягає в забезпеченні інтересів вкладників в більшій мірі і в меншій мірі – для фінансового забезпечення його оперативної діяльності на відміну від не фінансових організацій.

Призначення власного капіталу виражається в його функціях:

1. Захисній

2. Забезпечення оперативної діяльності

3. Регулюючій *

*Згідно з Інструкції 368 від 28.08.01 «Про порядок регулювання діяльності банків в Україні» НБУ доводить до виконання всіма банками такі економічні нормативи:

1. Мінімальний розмір регулятивного капіталу

2. Норматив адекватності регулятивного капіталу або норматив платоспроможності.

3. Норматив адекватності основного капіталу

Згідно ст. 30 «Про банки банківську діяльність» капітал банку включає основний та додатковий.

В свою чергу до основного капіталу входять:

• Підписний зареєстрований сплачений (статутний);

• Розкриті резерви (оприлюднені), які створені або збільшені за рахунок нерозподіленого прибутку;

• Надбавки до курсу акцій (емісійний дохід)

• Додаткові внески акціонерів у капітал

Додатковий капітал включає:

• Нерозкриті резерви, тобто ті, що не відображаються в опублікованому балансі банку;

• Резерви, переоцінка, а також вартості резервів переоцінки в результаті довгострокового перебуванні у власності цінних паперів;

• Гібридні капітальні інструменти – це кошти, які є незабезпеченими і можуть бути використані банком на власний розсуд, і не бути погашеними за ініціативи їх власника;

• Субординований борг – це незабезпечені боргові інструменти, які за умовою контракту не можуть забрані з банку раніше 5 років, а у випадку банкрутства чи ліквідації повертаються інвестору лише після погашення претензії всіх інших кредиторів.

При цьому сума субординованого боргу не повинна перевищувати 50% від суми основного капіталу за щорічним зменшенням на 20% від його первинної вартості протягом 5 років угоди.