4. Расчеты посредством аккредитива

Аккредитив — основанное натребовании банка плательщика (банк-эмитент) поручение банку, обслуживающему получателя средств (исполняющий банк), производить оплату счетов пос­тавщика (получатель средств) непосредственно после выпол­нения поставщиком своего обязательства из средств, заранее выделенных плательщиком (покупателем или приказодателем аккредитива).

В аккредитивном обязательстве имеются четыре участника: плательщик (покупательили приказодатель аккредитива), банк плательщика (банк-эмитент), банк получателя (исполняющий банк) и получатель средств (продавец или иной бенефициар).

Выделяют следующие виды аккредитивов:

• отзывной и безотзывной аккредитив;

• подтвержденный;

• переводной;

• резервный;

• покрытый или непокрытый (ст. 262 Банковского кодекса).

Расчеты посредством аккредитива могут применяться в слу­чаях установления данной формы расчетов в договоре между плательщиком и получателем средств (в частности, в договоре купли-продажи). Отношения по аккредитиву независимы от лежащих в их основе гражданско-правовых договоров.

5. Расчеты чеками и банковскими пластиковыми карточками

Распространенной формой расчетов является чек.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Участниками чекового обязательства являются:

• чекодатель — лицо, за счет которого осуществляется вы­плата средств по чеку (должник);

• чекодержатель - лицо, в пользу которого производится выплата средств по чеку (кредитор);

• плательщик (банк). В качестве плательщика может вы­ступать только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Осуществление расчетов чеками возможно при наличии чекового договора между банком-плательщиком и будущим чекодателем.

Существуют два вида чеков: расчетные (используются для ведения безналичных расчетов) и кассовые (используются для получения наличных денег).

Банковская пластиковая карточка представляет собой средство проведения безналичных платежей за товары и услуги, получения наличных денег и осуществления иных операций, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. С использованием банковских карточек осуществляются такие виды операций, как безналичные платежи за приобретенные товары и услуги и получение наличных денежных средств.

Карточка выдается держателю на основании заключенного банком-эмитентом и клиентом договора, предусматривающего осуществление операций с использованием банковской пласти­ковой карточки. К числу существенных условий данного договора законодательством отнесены: вид карточки и срок ее действия, порядок пользования карточкой, права и обязанности клиента и банка, ответственность сторон в случае нарушения условий до­говора, порядок аннулирования и изъятия карточки.

Порядок осуществления расчетов с помощью банковских пластиковых карточек определен в Инструкции о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточ­ками, утвержденной постановлением Правления Националь­ного банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 74.