Виды кредита

В зависимости от того, кто является кредитором и заемщиком, выделяют:

1. Банковский кредит

Кредитор – специализированная кредитная организация, имеющая лицензию центрального банка на осуществление банковских операций (обычно банки). Заемщики – только юр.лица. Выдается только в денежной форме. Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Виды:

- по срокам погашения

• онкольный – подлежит возврату в фиксированный срок после получения уведомления от банка-кредитора,

• краткосрочный кредит – выдается на срок до 1 года и используется для покрытия потребности в оборотных средствах, либо для финансирования кассовых разрывов,

• среднесрочный кредит – до 3-5 лет для финансирования краткосрочных инвестиций

• долгосрочный кредит – от 5 до 25 (редко больше).

- по способам погашения основного долга

• Равномерными платежами через установленные периоды времени

• Разовый платеж

- по способу погашения судного процента

• Проценты выплачиваются в течении всего срока действия кредитного договора

• Проценты выплачиваются в конце срока действия кредитного договора

• Проценты выплачиваются при получении кредита (редко)

- по наличию обеспечения кредита

• Доверительные ссуды (бланковые), гарантия – только кредитный договор

• залоговые ссуды (обеспеченные), в залог имущество, принадлежащее заемщику на праве собственности

• ссуды под финансовые гарантии третьих лиц

2. Коммерческий кредит

Кредитором и заемщиком являются юр.лица, не являющиеся финансово-кредитными организациями. Форма выдачи – товарная. Подписываемые документы – векселя, кредитные договоры, предусматривающие отсрочку платежа. Простой вексель – это долговая ценная бумага, содержащая простое, ничем не подтвержденное обязательство должника выплатить кредитору установленную сумму. Переводной вексель - долговая ценная бумага, содержащая приказ заемщика плательщику уплатить определенную сумму кредитору в фиксированный срок в установленном месте. Договор с отсрочкой платежа – плохо ликвидна.

Схема погашения:

1. Кредит с фиксированным сроком погашения

2. Кредит, предполагающий оплату только после фактической реализации товара или услуги, оплаченной в кредит

3. Кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товара или оказание услуги осуществляется до момента получения оплаты за предыдущую партию

3. Потребительский кредит

Кредитором могут быть либо кредитные организации, либо юр.лица, не являющиеся кредитными организациями, заемщиками выступают только физические лица. Документы – кредитный договор, кредитное соглашение. Классификация та же, что и у банковских кредитов. Залог – самый худший вариант.

Форма выдачи:

• Денежная, получают в банке

• Товарная, если у юр. лица

4. Государственный кредит

Государство может выступать в лице кредитора, заемщика и гаранта. Если государство – кредитор, заемщик – конкретные области и регионы, которые не могут привлечь банковский кредит и быть профинансированными за счет бюджетных средств, а также коммерческие банки, если они покупают кредитные ресурсы у ЦБ. Если государство – заемщик, то кредиторы – физические и юридические лица, покупаются долговые ценные бумаги, которые бывают рыночные (разновидности облигации) и нерыночные (векселя). Если государство – гарант, денежная форма, кредитный договор или ценная бумага.