- •1. Економічна сутність, об’єкти та суб’єкти аналізу.Функції та задачі аналізу бд
- •2.Поняття метода економічного анал. Класифікація абд
- •3. Методичні основи та інформ база аналізу пасивних операцій банку. Аналіз структ та динам кап банку
- •4. Аналіз достатності банківського капіталу
- •5. Аналіз статут. Капіталу і інших складових капіт банку
- •6 Аналіз строкових депозитів банку.
- •7. Аналіз депозитів до запитання.
- •8.Аналіз викор. Міжбанків. Кредитів у формув. Ресур. Бази
- •9. Аналіз ефектив. Формув. Та викор. Банків. Ресур.
- •Аналіз динаміки, складу та структури активів банку.
- •11. Коефіцієнтний аналіз активів банку.
- •12. Значення та завдання кредитних операцій банку. Аналіз масштабів та динаміки кредитних вкладень
- •14. Коефіцієнтний аналіз своєчасності повернення та обороту кредитів.
- •13. Аналіз структури кредитного портфеля та його якості з погляду ризику і захищеності від можливих втрат.
- •Коефіцієнт збитковості визначає частину позик, які за певний період призвели до збитку. Зростання цього показника може свідчити про погіршення політики повернення допустимого рівня ризику.
- •Коефіцієнт забезпеченості збиткових кредитів (кз.Зб) розраховується як співвідношення кредитного забезпечення за збитковими позиками (зк.Зб) до списаних кредитів за аналізований період (сп):
- •Цей коефіцієнт свідчить про рівень захищеності банку від збитків за позиками з урахуванням тенденції збитковості кредитного портфеля, яка склалася.
- •15. Аналіз ефективності кредитних операцій.
- •16. Аналіз лізингових операцій банку
- •17. Аналіз факторингових операцій банку
- •Методичні основи та інформаційна база аналізу інвестиційних операцій банку. Аналіз динаміки, складу і структури портфелю цінних паперів банку.
- •19.Аналіз валютних операцій банку
- •20. Економічна сутність ліквідності банку та її значення в банківській діяльності. Фактори, що впливають на рівень ліквідності банку.
- •21. Розрахунок і аналіз показників ліквідності балансу банку
- •22. Методичні основи та інформаційна база аналізу доходів банку. Аналіз динаміки та структури банківських доходів.
- •23. Факторний аналіз доходів банку. Відносні показники доходності банку
- •24. Аналіз динаміки та структури витрат банку. Відносні показники витратності. Факторний аналіз витрат банку.
- •25. Методичні основи та інформаційна база аналізу прибутку банку.
- •26. Факторний аналіз прибутку.
- •27. Аналіз рентабельності банку
- •28. Аналіз коефіцієнтів ефективності дія-ті правників банку
- •29. Аналіз фін стійкості та ділової активності банку
- •30. Оцінка ефективності діяльності банку
29. Аналіз фін стійкості та ділової активності банку
Для аналізу фін. стійкості банку використ-ся с-ма пок-ків, яка аналізується в динаміці і на підставі зміни цих пок-ків дається оцінка щодо збільш-ня або зменш-ня фін. стійкості банку.
Осн. пок-ки, що використ-ся для оцінки фін. стійкості, є:
1) коефіц. надійності, який розрах-ся як співвідношу-ня ВК банку до залучених коштів (зобов’язаня).
Оптимальне співвіднош-ня 1:10. Збільш-ня цього пок-ка свідчить про збільш-ня надійності банку.
2) коефіц. фін. важеля – зворотній пок-к надійності – співвідношення зобов’язань до ВК банку.
Хар-є здатність ВК залучати кошти на фін. ринку.
3) коефіц. участі ВК у формування активів, який показує, яка частка активів банку сформована за рах-к ВК. Розрах-ся шляхом ділення капіталу на обсяг заг. активів банку.
4) коефіц. захищеності ВК – розрах-ся як співвіднош-ня капіталізованих активів до ВК і показує, яку частку капіталу банку розміщено в осн. засоби.
5) коефіц. мультиплікатора капіталу – хар-є ступінь покриття активів банку його капіталом (Активи/ВК).
Ділову активність банку в методичній літературі пропонується визначити через аналіз взаємозв’язку оцінки рес-го потенціалу банку, тобто його пасивів і його використ-ня як в цілому в активах, так і його вкладень в кред. портфель, в інвестиції, у матер-технічн. забезпечення.
Необхідні висновки можна отримати 3 шляхами:
1) зіставлення висновків за взаємозв’язаними статтями і розділами активів і пасивів,
2) кількісною взаємозвязкою зімн у А і П у вартісному виразі,
3) характер-ю коефіц., що оцінюють досягнуті рівні активності використ-ня А і П.
Для оцінки ділової активності банку, розрах-ся окремо пок-ки у частині його пасивів і частині активів.
Для оцінки ділової активності у частині пасивів, використ-ся пок-ки:
1) коефіц. активності залучення позичених і залучених коштів – розрах-ся як співвіднош-ня зобов’язань банку до заг. обсягу пасивів,
2) коефіц. активності залучення міжбанк. кредитів – ділення міжбанк. кредитів на заг. обсяг пасивів,
3) коефіц. активності залучення строкових депозитів – ділення строкових депозитів на заг. обсяг пасивів,
4) коефіц. активності використ-ня залучених коштів у доходні активи – розрах-ся шляхом ділення доходних активів банку на заг. обсяг зобов’язань,
5) коефіц. активності використ-ня заг. коштів у кредю портфель банку – ділення залишків кред. вкладень на заг. обсяг зобов’язань банку,
6) коефіц. активності використ-ня строкових депозитів у кред. портфель – співвіднош-ня кред. портфеля і строкових депозитів.
В частині активів розрах-ся наступні пок-ки:
1) коефіц. доходних активів – ділення доходних активів на заг. обясг активів,
2) коефіц. кред. активності банку – частка кред. портфеля – ділення залишків кред. вкладів на залишки активів банку,
3) коефіц. інвестиційної активності – розрах-ся шляхом ділення інвестиц-го портфеля на заг. активи банку,
4) коефіц. проблемних кредитів – розрах-ся шляхом ділення обсягу проблемних кредитів на заг. обсяг кред. портфеля банку.
Збільшення наведених коефіц. як в частині пасивів, так і в частині активів свідчить про збільш-ня активності банку тільки у разі збільш-ня валюти балансу.
Про збільш-ня ділової активності банку можна судити також на підставі зміни пок-ків динаміки