
- •Рецензенты: Андрианова в.В., к.Е.Н., доцент Михайлова в.Е.., к.Е.Н., доцент
- •Содержание
- •Тема 1. Сущностная характеристика хозяйственных решений…………………….. …….7
- •Тема 2. Особенности принятия решений хозяйственной деятельности………………….22
- •Тема 3. Методические основы подготовки хозяйственных решений…………………..41
- •Тема 4. Неопределенность как первопричина риска предпринимательской
- •Тема 5. Предпринимательские риски…………………………………………………......76
- •Тема 6: Обоснование инвестиционных и финансовых решений………………………97
- •Тема 7. Оценивание предпринимательских рисков…………………………………… 105
- •734. Метод сценариев………………………………………………………………………..136
- •Тема 8. Основы риск –менеджмента…………………………………………………………144
- •Тема 1. Сущностная характеристика хозяйственных решений
- •1.1. Понятие хозяйственных решений и их признаки.
- •1.2. Хозяйственные решения и их виды.
- •Классификация хозяйственных решений
- •1.3. Требования к хозяйственным решениям и условию их достижения.
- •Требования к хозяйственным решениям и условию их достижения |
- •Способы формализации и реализации хозяйственных решений. Определение оптимальных форм представления и реализации хозяйственных решений.
- •1.5. Основные параметры качественного решения.
- •1.6. Основные условия обеспечения качества хозяйственного решения.
- •1.7. Виды эффективности хозяйственных решений. Условия и препятствия принятия эффективного решения.
- •Тема 2. Особенности принятия решений хозяйственной деятельности
- •2.1. Элементы процесса принятия решений.
- •Этапы и процедуры процесса принятия решений.
- •Этапы и процедуры процесса принятия решений.
- •2.3. Стили принятия решений.
- •Методы анализа хозяйственных решений.
- •2.6. Логистические подходы к принятию решений.
- •2.7. Расчетно-аналитические методы.
- •Экспертные методы и границы их применения.
- •2.9. Классическая, поведенческая и иррациональная модели принятия решений.
- •Основные модели принятия решений
- •2.10. Условия принятия хозяйственных решений, в зависимости от степени определенности информации.
- •2.11. Контроль за ходом выполнения хозяйственных решений.
- •2.12. Законы и закономерности, которые влияют на принятие решений.
- •2.13. Общие законы управления человеком. Закон инерционности человеческих систем.
- •Основные законы и закономерности, которые влияют
- •На принятие решения
- •2.14. Законы связи с внешней средой. Социально-психологические
- •Тема 3. Методические основы подготовки хозяйственных решений.
- •Методы разработки хозяйственных решений. Аналитические, статистические и математические методы.
- •Методы экспертных оценок. Индивидуальные и коллективные экспертные оценки.
- •3.3. Виды экспертных оценок.
- •Эвристическое программирование.
- •Деловые игры и организация проведения деловых игр.
- •Метод сценариев.
- •«Дерево целей».
- •Основные задачи и принципы прогнозирования.
- •Основные методы анализа хозяйственных решений. Общая характеристика.
- •3.10. Математические методы анализа хозяйственных решений.
- •3.11. Инструментарий и сфера применения методов анализа принятия хозяйственных решений.
- •Сферы применения методов и инструментов принятия хозяйственных решений
- •Тема 4. Неопределенность как первопричина риска предпринимательской деятельности
- •4.1. Неопределенность как первопричина риска предпринимательской деятельности
- •Неопределенность в зависимости от степени наступления события и средств определения вероятности.
- •Неопределенность в зависимости от объекта и места возникновения
- •. Снижение уровня неопределенности при принятии хозяйственных решений.
- •4.5. Критерии принятия решений в условиях неопределенности.
- •4.6. Матрица для принятия решений в условиях неопределенности.
- •Матрица прибылей
- •4.7 Правило максимин (критерий Вальда) для выбора оптимальной стратегии в ситуации неопределенности.
- •Правило максимакс для выбора оптимальной стратегии в ситуации неопределенности.
- •Правило минимакс (критерий Севиджа) для выбора оптимальной стратегии в ситуации неопределенности.
- •Правило Гурвица для выбора оптимальной стратегии в ситуации неопределенности.
- •4.11. Теория полезности в системе процессов принятия решений
- •4.12.Аксиомы рационального поведения (полноты, транзитивности).
- •4.13. Аксиомы рационального поведения (непрерывности, независимости, составленной лотереи).
- •Использование понятия лотереи для определения полезности.
- •4.15. Детерминированный эквивалент лотереи.
- •4.16. Премия за риск.
- •4.18. Методика построения функции полезности.
- •Тема 5. Предпринимательские риски
- •5.3. Факторы риска основной и вспомогательной деятельности.
- •5.4. Внутренние факторы риска управленческой деятельности.
- •Функции риска.
- •2. Регулятивная функция.
- •3. Защитная функция.
- •5. 6. Типы рисков в зависимости от возможного результата, степенью объективности и субъективности решений, численностью субъектов.
- •5.7. Типы рисков в зависимости от степени принадлежности к предпринимательской деятельности, принадлежности к стране функционирования субъекта хозяйствовании, уровня возникновения.
- •Социально-политический риск.
- •5.9. Причины возникновения риска.
- •5.10.Риски в соответствии с допустимыми границами
- •5.11. Реализованные и нереализованные риски.
- •5.12. Риски в зависимости от степени влияния на деятельность субъекта хозяйствования во время реализации риска, возможностью их предотвращения.
- •Критерии принятия хозяйственных решений при условиях риска. Правило Байеса (критерий математического ожидания).
- •Критерии принятия хозяйственных решений в условиях риска. Критерий среднего значения и стандартного отклонения.
- •Критерии принятия хозяйственных решений при условиях риска. Критерий Бернулли.
- •5.16. Критерии принятия хозяйственных решений при условиях риска. Критерий Лапласа.
- •5.17. Критерий Гурвица (критерий пессимизма-оптимизма)
- •5.18. Принятие хозяйственных решений в конфликтных ситуациях.
- •Тема 6: обоснование инвестиционных и финансовых решений
- •6.1 Проектный риск и принятие хозяйственных решений.
- •6.2.Критерии обоснования решений при принятии (выборе) инвестиционного проекта
- •Чистый приведенный доход (чистая настоящая стоимость) (npv).
- •Индекс прибыльности (рі)
- •3. Время окупаемости (pvp)
- •Коэффициент систематического риска.
- •Систематический риск и доходность компании.
- •6.5. Сущность финансовых решений и их классификация.
- •6.6. Теория оптимального портфеля.
- •6.7. Формирование оптимального портфеля из ограниченного количества ценных бумаг.
- •Тема 7. Оценивание предпринимательских рисков
- •7. 1. Качественный анализ предпринимательских рисков.
- •Характеристика основных зон риска
- •7.2. Сущность политических рисков и их влияние на поведение субъектов хозяйствования
- •Оценивание степени политического риска по методике всемирного банка
- •7.3. Происхождение социальных рисков и их соотношение с социальным положением
- •7. 4. Характеристика административно-законодательных рисков.
- •7.5. Риски, которые возникают вследствие нерешенности проблем с обеспечением прав собственности.
- •Риски, которые возникают вследствие нерешенности проблем с обеспечением прав собственности, и причины их возникновение
- •7.6. Экологические риски.
- •7.7. Сущность производственных рисков, их классификация.
- •7.8. Непосредственно-производственные риски.
- •Риски, которые возникают в процессе стратегии
- •7.9. Сущность снабженческих рисков.
- •Риски снабжения и причины их возникновения
- •7.10. Сущность рисков сбыта.
- •Характеристика рисков в коммерческой (конкурентной) деятельности предприятия
- •7.12. Риски нарушения плановых сроков.
- •Возникновения
- •7.13. Транспортные риски.
- •Группы транспортных рисков
- •7.14. Реализационные риски.
- •7.15. Финансовые риски.
- •Инвестиционные риски и причины их возникновения
- •Риски, связанные с внешнеэкономической деятельностью.
- •7.17. Количественный анализ рисков хозяйствования.
- •7.18.Возможные потери в процессе осуществления предпринимательской деятельности
- •Возможные потери в процтхі осуществление предпринимательской деятельности
- •Система показателей количественной оценки риска.
- •. Система показателей количественной оценки риска. Математическое ожидание.
- •Система показателей количественной оценки риска. Дисперсия.
- •Система показателей количественной оценки риска. Среднеквадратическое отклонение.
- •. Система показателей количественной оценки риска. Коэффициент вариации.
- •Статистический метод оценивания предпринимательских рисков.
- •Экспертный метод оценивания предпринимательских рисков.
- •7.26. Аналитико-расчетный метод оценивания предпринимательских рисков.
- •7.27. Рейтинговый метод оценивания предпринимательских рисков.
- •Нормативный метод оценивания предпринимательских рисков.
- •Метод аналогий оценивания предпринимательских рисков.
- •7.30. Аналитико-расчетный метод оценивания предпринимательских рисков.
- •7.31. Метод анализа целесообразности затрат при оценивании предпринимательских рисков.
- •Характеристика финансовых сфер
- •Преимущества и недостатки основных методов количественной оценки предпринимательских рисков
- •Методы количественного оценивания рисков инвестиционных проектов. Метод корректирования нормы дисконта.
- •7.33. Методы количественного оценивания рисков инвестиционных проектов. Анализ чувствительности.
- •7.34. Методы количественного оценивания рисков инвестиционных проектов. Метод сценариев
- •7.35. Методы количественного оценивания рисков инвестиционных проектов. «Дерево решений»
- •7.36. Методы количественного оценивания рисков инвестиционных проектов. Имитационное моделирование инвестиционных рисков.
- •7.37. Методы количественного оценивания рисков инвестиционных проектов. Метод Монте-Карло.
- •7.38. Методы оценки рискованности инвестиционных проектов
- •Методы оценки рискованности инвестиционных проектов
- •7.39. Преимущества и недостатки основных методов количественной оценки риска инвестиционных проектов.
- •Преимущества и недостатки основных методов количественной оценки риска инвестиционных проектов
- •Тема 8. Основы риска-менеджмента
- •8.1. Особенности управления рисками хозяйственной деятельности.
- •8.3. Методы снижения степени риска.
- •Направления и методы влияния на степень риска хозяйствоваия
- •8.4. Особенности процесса хеджирования рисков.
- •8.5. Характеристика процесса диверсификации, ее преимущества и недостатки.
- •8.6. Сущность системы страхования предпринимательских рисков
- •Список рекомендованной литературы
1.5. Основные параметры качественного решения.
Высокий уровень конкурентной среды заставляет каждое лицо, которое принимает определенное хозяйственное решение, обращать внимание на качество и эффективность принятия последнего. При этом особое место в системе показателей, которые дают возможность определить целесообразность принятого хозяйственного решения, занимает его качество.
Качество хозяйственного решения определяется совокупностью его параметров, которые удовлетворяют конкретного потребителя или их группу и обеспечивают реальность его внедрения.
Основные параметры качественного решения:
полнота разрешения поставленной задачи (возможность практической реализации решения в запланированном объеме);
своевременность решения (правильный выбор момента его принятия и выполнения);
оптимальность решения (выбор наилучшего из всех вариантов решения по принятому критерию с учетом имеющихся ограничений за временем, ресурсами, требованиями рынка и т.п.).
Показатели качества принятого хозяйственного решения:
В показатель энтропии (количественной неопределенности проблемы); если проблема формулируется только качественно, то этот показатель приближается к нулю, если лишь количественно — он приближается к единице;
> степень риска (вероятность появления случая потерь (вероятность реализации риска); размер возможного убытка от него);
>вероятность реализации решения за показателями качества, затрат и срока;
> коэффициент аппроксимации (степень адекватности теоретической модели фактическим данным, на базе которых она была разработана).
1.6. Основные условия обеспечения качества хозяйственного решения.
>применение научных подходов; использование методов функционально-стоимостного анализа, прогнозирование, моделирования и экономического обоснования каждого решения и т.п.;
> изучение влияния экономических законов на эффективность реализации хозяйственного решения;
>обеспечение лица или группы, которые принимают решение, качественной информацией;
> структуризация проблемы и построение дерева решений;
> обеспечение много вариантности решений;
> правовая обоснованность решения;
> разработка и функционирования системы ответственности и мотивации;
>наличие механизма реализации решения.
Другой аспект целесообразности принятого хозяйственного решения заключается в его эффективности.
1.7. Виды эффективности хозяйственных решений. Условия и препятствия принятия эффективного решения.
Под эффективностью хозяйственного решения понимают ресурсную результативность, добытую в результате" разработки, принятие и реализации решения на предприятии.
Динамика изменения эффективности хозяйственных решений зависит от целого ряда факторов, а именно:
человеческий фактор ( необходимый уровень квалификации, знаний и опыта ЛПР: организаторские способности, дисциплинированность, творческая активность, внутренняя культура, правовая и экологическая культура, свобода личности, личностно-личностные характеристики, общий нравственно-психологический климат в организации, степень понимание решений, которые предопределяет соответствующее отношение к делу, ожидаемое вознаграждение в случае успеха и, наоборот, боязнь возможного наказание в случае неудачи;
информационный фактор (структура информации и системы информационного обеспечения (уровень обеспечения информацией));
организационный фактор (способность организации своевременно перестроиться для устранения нужд решения проблемы соответственно условиям, которые изменились, приспособиться к ним); своевременность выявления проблемы и наличие необходимого запаса времени для выхода из имеющейся ситуации; стабильность, надежность функционирования организации, ее стойкость к разному роду препятствий);
материальный фактор (наличие необходимых ресурсов (естественных, технологических, информационных и т.п.), возможность свободного манипулирования ими).
Основываясь на результатах практических наблюдений, следует отметить, что каждый из факторов может или оказывать содействие, или препятствовать повышению эффективности ХР.
В общем, эффективность хозяйственного решения определяется достижением поставленных целей. Для этого оно должно отвечать таким требованиям:
иметь механизм реализации (т.е. решение следует сформулировать таким образом, чтобы оно охватывало организацию, контроль процесса его реализации);
быть научно обоснованным (разработка и принятие решения на основе познания и использование объективных законов и тенденций, присущей экономике);
Виды эффективности хозяйственного решения.
Организационная эффективность. Факт достижения организационных целей, связанных с реализацией нужд человека в организации жизни, безопасности, управлении, стабильности, по - возможности меньшему количеству работников за минимальное время
Экономическая эффективность. Соотношение стоимости дополнительного продукта, полученного в результате реализации решения, и затрат на его разработку и реализацию.
Технологическая эффективность. Факт достижения определенных результатов (отраслевого, национального или мирового технологического уровня производства), запланированных в бизнес-плане, за более короткое время или с меньшими финансовыми затратами.
Социальная эффективность. Факт достижения социальных целей, которые реализуют нужды человека в информации, знаниях, самовыражении, за более короткое время силами меньшего количества работников, с меньшими финансовыми затратами.
Психологическая эффективность. Факт достижения психологических целей, которые реализуют нужды человека в любви, семьи, свободном времени для большего количества работников за короче время или с меньшими финансовыми затратами.
Правовая эффективность. Степень достижения правовых целей, которые реализуют нужды человека в безопасности и порядке, за более короткое время, силами меньшего количества работников или с меньшими финансовыми затратами.
Экологическая эффективность. Факт достижения экологических целей организации и персонала, которые реализуют потребность человека в безопасности, здоровье, за более короткое время, силами меньшего количества работников или с меньшими финансовыми затратами.
Политическая эффективность. Факт достижения политических целей организации, персонала, которые реализуют потребность человека в вере, патриотизме, за более короткое время, силами меньшего количества работников или с меньшими финансовыми затратами.
быть реальным (установление достижимых целей, учет имеющихся ресурсов и времени); возможность реализации (обеспеченность соответствующими ресурсами (управленческими, материальными, человеческими, правовыми и т.п.); недопущение конфликтов);
обеспечивать целеустремленность (соответствие целям, поставленным перед объектом, деятельности какого решения касается непосредственно);
иметь количественную и качественную определенность (обязательное установление конкретных, выраженных в количественных показателях, результатов проектированного осуществления решения; качественная определенность характеризует ту сторону решения, которое не может быть выражена количественно);
обеспечивать своевременность разработки, принятие и реализации;
иметь конкретное содержание и обоснование;
учитывать реальный масштаб времени;
обеспечивать оптимальность (обеспечение максимальной отдачи от потенциальных возможностей в процессе реализации решения);
быть гибким (возможность изменения цели и (или) алгоритма достижения цели в случае изменения внешних и внутренних условий);
иметь правомерность (соблюдение правовых норм его принятие); законность решения (непротиворечивость действующим нормативно-правовым актам);
достигать оптимальности решения (выбор такого варианту, который обеспечит максимальный результат при минимальных затратах);
быть комплексным (учет возможных следствий не только экономического, а и политического, правового, психологического и другого характера);
> возможность верификации контроля выполнения.
Принятие эффективного решения зависит также от наличия определенных условий и устранение препятствий
Для выбора наилучшего ХР необходимо воспользоваться надежными инструментами оценки их эффективности. Если сравнивать процессы, в которых используются одинаковые ресурсы, то лучшее то решение, где высший результат (низшие затраты ресурсов). Намного более сложные ситуации, когда достигаются разные эффекты за использование разных ресурсов. В таких случаях часто используют критерий эффективности, который выглядит как некоторый относительный, удельный эффект, т.е. результат, который приходится на единицу используемых ресурсов. Индикаторами такой оценки служат много показателей эффективности: производительность работы, фондоотдача, материалоемкость, себестоимость, рентабельность и т.п.
Препятствия принятия эффективного решения.
недооценка важности, сложности, возможных следствий проблем, неумение своевременно распознать проблему; затягивание принятия решения;
излишне текущих проблем;
не взвешенная внутренняя политика;
недостаток желания, настойчивости (плохое руководство или недостаток ресурсов);
близорукость;
слабая система отчетности; неадекватные факты или их излишек;
неспособность уполномочить (недостаток доверия);
некомпетентность;
сглаживание острых углов (нерешительность), страх «обжечься»;
излишек людей, привлеченных к процессу принятия решений (управление комитетом);
низкая приоритетность решений; субъективизм
Условия принятия эффективного решения
правильное определение сути проблемы и устранение некачественных решений;
округление информационных данных не более чем к десятый;
учет личных предубеждений;
гуманность как предпосылка решения;
употребление профилактических мероприятий;
способность принять любые следствия решения;
динамичность и дисциплинированность персонала;
наличие запасного варианта действий;
вероятность изменений (они рассматриваются как возможный вариант развития событий, а не как угроза);
последовательное и настойчивое выполнение решений (сильное лидерство).
В основу оценки эффективности принятые решения положены системный подход как наиболее разработанный и апробированный. Исходя из этого, основными принципами оценки эффективности ХР надо считать:
приоритетность общей конечной цели предприятия на данный период;
учет неопределенности и надежность (учет в принятии и реализации решений факторов неопределенности и случайности);
прогнозируемость (принятые решения должны носить прогнозный характер возможных следствий реализации решений - экономических, социальных, экологических и т.п.);
единство (все элементы системы принятия и реализации решений находятся во взаимосвязи и взаимозависимости, для достижения общей цели они должны оказывать содействие друг другу);
взаимосвязанность (все элементы системы связаны не только между собой, но и с окружающей средой);
иерархия (все элементы системы разработки, принятие и выполнение ХР находятся в иерархической взаимосвязи подчинения и ответственности);
функциональность (общий анализ структуры управления реализацией решений и функциями с приоритетом функции над структурой).
Определение эффективности принятых ХР связано с такими трудностями:
>субъективизмом целей, которые относятся перед ЛПР исполнителями организации, и возможностями припрятать их от подчиненных и окружение;
> объективностью совокупности факторов, которые влияют на ЛПР в процессе разработки, принятие и реализации решения;
> отсутствием постоянных методик, которые нормативно определяют (рекомендуют) содержание и порядок действий ЛПР, и механизма недопущения их невыполнение, а также ответственности за содеянное со стороны ЛПР.
Решения принимаются в интересах определенных лиц, а насколько действенным оно окажется, зависит от исполнителей, их подготовленности и, конечно ж, от обстоятельств. Хозяйственное решение будет эффективным, если оно реализовано соответственно предложенным требованиям. Однако в процессе реализации долгосрочных целей тяжело оценить степень эффективности принятых решений относительно достижения конечных результатов.