Консультационные услуги Банков

Банки оказывают юридическим и физическим лицам различные консультации.

В мировой практике такие виды услуг вошли в банковский бизнес – это бизнес включает в себя аудиторские, экспертные и другие услуги. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояние бухгалтерского учета, выявляет резервы увеличения доходов. Занимаясь с операциями ценными бумагами, Банки оценивают перспективность выпуска акций предприятий, реальность их размещения, консультируют клиентов по выбору фирм, готовых взять на себя размещение ценных бумаг, уделяют внимание анализу портфеля ценных бумаг, разрабатывают рекомендации по снижению рисков по ценным бумагам.

В зависимости от характера консультационной деятельности устанавливается плата за этот вид услуг, эта плата учитывает уровень цен на рынке, финансовое состояние клиента, трудоемкость, срочность.

В таких услугах заинтересованы, прежде всего, сами Банки, так как позволяют правильно оформить операции клиентов, увеличить объем операций, привлекать дополнительные средства. Некоторые услуги выполняются бесплатно, например, по открытию счета: такие счета как аналитические, юридические, аудиторские проводятся Банками за определенную плату. Основными видами услуг юридической службы могут быть следующие:

1. информационная действующем законодательстве в банковском деле, внешнеэкономической деятельности, финансовым и валютным регулированием;

2. в законодательстве зарубежных стран:

- подготовка пакетов учредительных документов;

- анализ конкретных ситуаций и помощь в выборе оптимальных путей решения;

- состояние деловых и официальных бумаг;

- оценка и консультации по составлению различных контрактов.

В области кредитования и расчетов Банки могут оказывать следующие виды услуг:

- информация о денежном рынке, процентные ставки по кредитам и депозитам;

- разработка схем и рекомендации по кредитно – расчетному обслуживанию различных сделок;

- анализ организации безналичных расчетов;

- анализ эффективности использования привлеченных средств клиентов.

Хранение ценностей

Хранение ценностей обеспечивается банком в двух формах:

1. Предоставление сейфов во временное пользование для хранения ценностей.

2. Хранение ценностей в стальной камере.

Банк, предоставляя сейф и обеспечивая услуги, связанные с хранением ценностей контролирует доступ к сейфам. А хранение ценностей в стальной камере отличается от услуг по предоставлению сейфов, так как в этом случае сам банк принимает на хранение ценности и выступает в роли агента. При этом небольшие банки, не имеющие собственных хранилищ, пользуются услугами крупных банков.

АКЦИИ И ИХ ВИДЫ.

Акция (нем. от латинского означает- действие, претензия) эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права владельца ( акционера) на получение части прибыли АО в виде дивидендов, на участие в управлении АО и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.

Право на выпуск акций имеет только АО. Доход на акцию, который формируется за счет прибыли АО(или другого эмитента), выпустившего акции, представляет собой дивиденд.

Акция дает право:

-право голоса. В обмен на вложенный капитал акционер получает возможность принять участие в управлении АО через собрание акционеров;

-право на доход, т.е. на получение части чистой прибыли пропорционально доле его вклада в уставный капитал в форме дивидендов;

-право на прирост капитала, который связан с ростом цены акций на рынке;

-право на дополнительные льготы, предоставляемые АО своим акционерам в форме скидок при приобретении продукции АО или пользование услугами (льготные цены за проживание в гостинице, льготный проезд);

-право преимущественного приобретения новых выпусков акций;

-право на часть имущества АО , остающегося после ликвидации и расчетов со всеми кредиторами.

Акция обладает эмиссионными и инвестиционными качествами , а также спекулятивными. Эмиссионные качества задаются: условиями выпуска, учредительскими документами и действующим законодательством ( обозначение выпуска, серия, номер , условия и особенности выпуска, размещение и обращение, статус акции и др.) Инвестиционные качества акции – это ее способность служить объектом инвестирования. Спекулятивные свойства – это способность акции проносить спекулятивную прибыль. Преимущество акции по сравнению с облигациями – это ее контрольная функция за собственностью. Юр. и физ. лица, владеющие контрольным пакетом акций , в настоящее время не обязательно иметь 50% акционерного капитала для контроля той или иной компании, достаточно располагать( 3-10%) , т.к. остальные рассредоточены среди большого числа мелких акционеров.

Акции обладают номинальной , балансовой и рыночной стоимостью. Номинальная обозначена на акции. Балансовая (бухгалтерская) определяется ежегодно отношением стоимости чистых активов АО к количеству оплаченных акций. Рыночная стоимость – это стоимость , по которой она продается и покупается. Основной интерес инвесторов представляет их рыночная стоимость , которая может изменяться в любой момент в зависимости от состояния рынка.

Следует различать простые ( обыкновенные) и привилегированные акции. Простая акция дает право голоса на собрании акционеров , но доход (дивиденды) они получают только в результате прибыльности АО. Привилегированная дает первоочередное право на получение дохода от АО по сравнению с другими классами акций , по ним фиксированный процент. Владельцы привилегированных акций лишены права голоса на собрании акционеров. Привилегированные акции подразделяются на подвиды: кумулятивные т.е. неполностью выплаченные проценты накапливаются для последующих выплат , некумулятивные по этим акциям за какой-то период держатели теряют дивиденды т.к. совет директоров не объявил их выплату.

Акции делятся по форме распоряжения или принципу собственности на предъявительские ( без указания собственника, и именные – на конкретное лицо).

Особенность акции заключается в том , что она в наибольшей мере среди всех ценных бумаг несет на себе регулирующую функцию в системе общественного воспроизводства , именно она способствует переливу капитала в перспективные и стабильно развивающие отрасли экономики из увядающих отраслей и производств. Регулирующие свойства акций связаны также с такими свойствами , как ликвидность, потенциал прироста курсовой стоимости и доходность.

Процедура изменения УК более сложная и длительная, поскольку УК разбит на определенное количество акций определенной номинальной стоимостью и для его изменения необходимо либо увеличивать (уменьшать) количество акций, либо номинальную стоимость акций. Эти процедуры регистрируются в Федеральной службе по финансовым рынкам ( ФСФР) и регистрируются до внесения изменений и дополнений в Устав АО. АО может увеличивать количество акций только в пределах объявленных акций, которые должны быть зафиксированы в Уставе. Если такого положения нет, то сначала необходимо внести изменения в устав , после чего производить дополнительную эмиссию.

ДЕПОЗИТНЫЙ (СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ) СЕРТИФИКАТ.

Депозитный (сберегательный) сертификат-это ценная бумага , удостоверяющая сумму вклада , внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных процентов по вкладу. Банки осуществляют привлечение дополнительных средств посредством продажи собственных депозитных и сберегательных сертификатов. Депозитный выдается только юр.лицам , сберегательные физ.лицам. Можно выделить общие черты депозитных и сберегательных сертификатов: они являются ценными бумагами; выпускаются только банками; регулируются банковским законодательством; всегда выпускаются только в документарной форме; это обращающиеся ценные бумаги ( право требования по ним может уступаться другим лицам); не могут служить расчетным и платежным средством за товары и услуги; выдаются и обращаются только среди резидентов. Право выпуска сберегательных и депозитных сертификатов предоставляется банкам при условиях : осуществления банковской деятельности не менее 2-х лет, публикации годовой отчетности, подтвержденной аудиторской фирмой; соблюдения законодательства и нормативных актов Банка России; выполнения обязательных экономических нормативов; наличия резервного фонда в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала; выполнения обязательных резервных требований. Срок обращения депозитных сертификатов один год , сберегательных - два года. При наступлении срока востребования вклада по сертификату банк осуществляет платеж по заявлению владельца с указанием счета , на который будут зачислены средства. Для граждан платеж может производиться ,как в наличной форме , так и в безналичной. Для каждого типа сертификата утверждаются свои условия выпуска. Продажа осуществляется путем заключения договора между банком и приобретателем этих ценных бумаг. Сертификат регистрируется и выдается инвестору по поступлении на счет банка суммы , указанной в договоре. По истечении срока обращения сертификатов банк погашает их. Депозитный договор может быть пролонгирован, что должно быть зафиксировано в дополнительном соглашении, на основании которого будет выдан новый сертификат на ту же сумму. Сертификат является срочной ценной бумагой, т.е. на них указан срок изъятия вклада. Если сроки их погашения просрочены , то они считаются документами до востребования и банк обязан их погасить по первому требованию держателя. Банковские сертификаты – это краткосрочные долговые инструменты, инвестиционные свойства, которых характеризуются высокой ликвидностью, низким риском и многофункциональностью в решении тех или иных финансовых задач.

Сертификат имеет определенное преимущество по сравнению со срочным вкладом:

-возможность передачи другому лицу;

-использование его в качестве залога при получении кредита;

-расширение для банка круга потенциальных инвесторов путем привлечения

посредников для продажи сертификатов. Выпускается номиналом 1000 рублей, 10000, 50000, 100000.на срок от 3-х месяцев до 2-х лет. Имеет фиксированную процентную ставку при выдаче сертификата. Принимается банком на хранение. Его можно подарить или передать другому лицу путем простого вручения. Выплата процентов осуществляется вместе с погашением сертификата при его предъявлении. Восстановление прав по утраченному сертификату осуществляется в судебном порядке.

ОПЕРАЦИИ С ВЕКСЕЛЯМИ

Вексель по своей форме является документом, содержащим ряд реквизитов. На лицевой стороне простого векселя Сбербанка России должны быть как обязательные реквизиты, так и дополнительные реквизиты. Отсутствие любого из обязательных реквизитов в установленных законом случаях лишает его силы векселя.

Обязательные реквизиты векселя:

1. наименование «ВЕКСЕЛЬ», включенное в текст векселя и выраженное на том языке, на котором этот документ (вексель) составлен;

2. Вексельная сумма должна быть указана определенно, чтобы не было сомнения в ее размере. Процентная ставка должна быть обязательно указана на самом векселе. Сумма в тексте векселя должна быть точно указана цифрами и прописью (с большой буквы) вместе с наименованием валюты (рубли или иное наименование иностранной валюты). Вексельная сумма (номинал) векселя, обозначенная цифрами, выносится также в заголовок векселя;

3. срок платежа;

4. место, в котором должен быть совершен платеж. Место платежа следует указывать с максимальной степенью подробности, включая улицу, номер дома, вплоть до номера телефона и факса. Банк указывает тот номер своего телефона, по которому векселедержатель сможет получить информацию о порядке обращения векселя и предъявления его к платежу;

5. наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен.

а) юридическое лицо – необходимо указать его полное наименование в соответствии с его учредительными и регистрационными документами и его банковские реквизиты (счет, ИНН, БИК). Допустимы лишь общепринятые, не вызывающие сомнений и толкований аббревиатуры. Например, ОАО, ЗАО, ООО и другие;

б) физическое лицо – в том числе предприниматель – необходимо указать ФИО, паспортные данные (серия, №, кем и когда выдан, место регистрации), и при наличии банковские реквизиты, ИНН. Для предпринимателей следует указать также данные свидетельства в регистрации предпринимателя (№, дата выдачи), а также ИНН.

6. дата составления векселя. При указании даты составления в векселе число обозначается цифрами, месяц указывается прописью, а год пишется полностью цифрами. Например, "24 мая 2009 года";

7. место составления векселя. В качестве места составления векселя должно быть указано место, действительно существующее, т.е. его географическое название. Недопустимо ограничиваться названием области или республики, района и т.п.

Вексель, не указывающий место его составления, рассматривается как подписанный (составленный) в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя;

8. подписи руководителя и главного бухгалтера банка, должны быть заверены оттиском печати. Указанные лица должны собственноручно подписать вексель. Должны быть указаны фамилия, имя, отчество и должность подписавшего. Подпись может быть совершена чернильной, шариковой или капиллярной ручкой. Не допускается использование факсимильного штемпеля при подписании векселя.

Дополнительные реквизиты векселя:

1. наименование и местонахождение Банка, выдавшего вексель;

2. банковские реквизиты Банка, выдавшего вексель.

Простые векселя Сбербанка России могут выдаваться только на специально предназначенных для этого фирменных бланках векселей, которые одновременно удовлетворяют следующим условиям:

1) изготавливаются полиграфическим способом по заказу Сбербанка России;

2) соответствуют сертификату качества, представленному Сбербанку России предприятием-изготовителем;

3) соответствуют требованиям «Положения о порядке и условиях выдачи лицензий на производство и ввоз на территорию Российской Федерации бланков ценных бумаг» .

Чистые бланки векселей приходуются и хранятся в кладовой Банка в соответствии с нормативными документами.

Лицевую сторону векселя следует заполнять одним способом, единообразно. Должны быть заполнены или прочеркнуты все поля. Какие либо исправления, даже заверенные, не допускаются.

Лицевая сторона бланка векселя должна быть заполнена печатными буквами, при этом используемый шрифт должен быть четким и легко читаемым. Лицевая сторона заполняется от руки перьевой (чернильной) или шариковой ручкой, на печатной машинке или принтере, допустимо использование штемпеля. Цвет шрифта вексельного текста и подписей должен быть черным или темно-синим. Не допускаются подчистки, зачеркивания или исправления, а также использование жидкости для исправления ошибок ("штриха").