г Министерство образования и науки Российской Федерации

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ОРЕНБУРГСКИЙ КОЛЛЕДЖ СТАТИСТИКИ, ЭКОНОМИКИ И ИНФОРМАТИКИ»

(ГОУ СПО ОКСЭИ)

Специальность 080110

Лекции

по дисциплине

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

Преподаватель:

Иванова Людмила

Валентиновна

Оренбург 2010

Содержание

Классификация доходов и расходов по группам деятельности 26

Организация налично-денежного оборота. 29

Кредитование юридических и физических лиц 48

Экономическая работа Банка с клиентурой 53

Овердрафт 58

Потребительский кредит 60

Ипотечный кредит 62

Межбанковский кредит 64

Формы обеспечения возвратности кредита 71

Лизинговые операции 76

Факторинговые операции и виды факторинга 80

Депозитарные операции 83

Брокерские операции 85

Трастовые операции 87

Консультационные услуги Банков 89

Передача векселя. 96

Сроки платежа по векселям 96

Порядок исчисления дохода по дисконтным векселям 98

Классификация банковских операций и услуг

Все банковские операции и услуги условно можно разделить на 2 группы:

1. Специфические банковские операции;

2. неспецифические банковские операции.

I. Специфические банковские операции – операции банка, которые вытекают из самой специфики деятельности банка. К ним относятся:

1. депозитная операция;

2. кредитная операция;

3. расчетная операция.

Депозитная операция – операция, связанная с привлечением временно-свободных денежных средств юридических и физических лиц на определенный или неопределенный срок с возвратом суммы вклада и процентов по нему.

Депозит в переводе с латинского означает «вклад».

Все депозиты банка можно разделить на 2 группы:

А) депозиты до востребования;

Б) срочные депозиты.

Депозиты до востребования представляют собой вклады, переданные в банк на неопределенный срок, изъятие которых может быть осуществлено вкладчиком в любое удобное для него время без предварительного уведомления об этом банка. Процентная ставка по депозитам до востребования составляет 0,1 – 0,01%.

К депозитам до востребования относятся следующие показатели:

- средства предприятий, организаций, учреждений находящихся на расчетных и текущих счетах;

-средства бюджетов различных уровней, средства предприятий, находящихся на бюджетных счетах;

- средства инвестиционных фондов;

- средства на валютных счетах;

- средства на корреспондентских счетах других банков в данном банке; - сберегательные вклады граждан до востребования.

Режим работы перечисленных счетов регулируется соответствующим договором банковского счета или договором корреспондентского счета (при межбанковском кредитовании). На этих счетах оседают временно-свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, а также банков – корреспондентов при совершении операций, связанных с обслуживанием их деятельности.

На расчетных счетах юридических лиц отражаются:

- поступающая в их адрес выручка от реализации продукции, товаров и услуг;

- сумма кредитов, полученных от банков;

- уплата налогов в бюджет различного уровня и внебюджетные фонды;

- выплата заработной платы рабочим и служащим;

- выплата кредитов и процентов по ним и др.

Вклады до востребования по своей сути нестабильны, что ограничивает сферу их использования банками и поэтому, владельцам этих счетов выплачивается низкий процент, а в некоторых случаях вообще не выплачивается.

По депозитам до востребования все кредитные учреждения обязаны хранить минимальный размер резерва в ЦБРФ.

Однако, депозиты до востребования для их вкладчиков наиболее ликвидные, т.к. они могут в любой момент использовать свои денежные средства, находящиеся на счетах до востребования.

Деньги на этот счет могут вноситься как частями, так и полностью без ограничений, а также как наличным, так и безналичным путем.

Недостатком вклада до востребования для владельца счета – это получение низкого процента, а для банка – это необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. К депозитам до востребования относятся также средства на корреспондентских счетах в банках, открываемых в РКЦ или у банков – корреспондентов с целью осуществления расчетов и платежей как в одностороннем порядке, так и по поручению друг друга.

Корреспондентский счет в пассиве называется «ЛОРО»; в активе – «НОСТРО».

Срочные депозиты представляют собой денежные средства юр. и физ. лиц переданные в банк на строго определенный срок, изъятие которых не может быть осуществлено ранее установленного срока. Процентная ставка составляет от 3% до 12%. Срочные депозиты для банка наиболее ликвидные, т.к. позволяют банку располагать денежными средствами вкладчиков на длительное время. Размер процентной ставки зависит от суммы вкладов и срока вкладов, т.е. чем больше сумма и больше срок, тем выше размер процентной ставки. Следует отметить в случае досрочного изъятия денежных средств со срочного вклада, вклад будет считаться депозитом до востребования, и размер процентной ставки уменьшается до 0,01%. Срочные вклады принимаются только в круглых суммах и зачастую требуется минимальный вклад.

Разновидностью срочных депозитов является депозитный и сберегательный сертификат – свободнообращающееся свидетельство о депозитном или сберегательном вкладе с возвратом через установленный срок суммы вклада и % по нему. Депозитный выдается только юридическим лицам, сберегательный – физическим лицам.