27 Принципы кредита

Как экономическая категория кредит находится во взаимосвязи с другими стоимостными категориями, поэтому на него распространяются различные общеэкономические принципы. Среди них чаще всего выделяют: - экономичность; - комплексность; - дифференцированность.

Принцип экономичности характеризует достижение наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Это актуально не только для банков, выступающих кредиторами, но и для кредитополучателей. В частности, для банков реализация данного принципа означает возможность ускорения кругооборота кредитных ресурсов, для кредитополучателя – сокращение расходов, связанных с уплатой процентов за кредит и увеличение прибыли. Комплексность предполагает проведение такой кредитной политики, которая учитывает все особенности и закономерности развития экономики государства в определенный период. Дифференцированность означает различный подход к кредитованию разных категорий кредитополучателей. То есть коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Например, кредит может предоставляться только тем, кто в состоянии его своевременно вернуть, поэтому дифференциацию кредитования необходимо осуществлять на основе анализа кредитоспособности. Принцип дифференцированности в современной банковской практике проявляется также в том, что кредитные отношения банка и клиента оформляются кредитными договорами, которые призваны обеспечить индивидуальный подход к каждому кредитополучателю с учетом особенностей его хозяйственно-финансовой деятельности.

Принцип целевого использования (целевой характер) кредита распространяется на большинство видов кредитных операций и означает, что средства должны использоваться строго на те цели, на которые были выданы. Это фиксируется в кредитном договоре, который заключается между банком и кредитополучателем, и отслеживается в процессе пользования кредита. Нарушение данного принципа может стать основанием для досрочного отзыва кредита, введения повышенного процента, штрафов. В результате соблюдения и совокупного применения всех принципов банковского кредитования обеспечивается соблюдение интересов как банка, выдающего кредит, так и заемщика, получающего денежные средства во временное пользование.

25 Границы кредита: понятие, классификация. Внешние и внутр. гр-цы кредита. Гр-ца кр – это предел, форма выдачи и норма выдачи кр. Граница кр-та – с одной стороны, предел-я ∑ задолж-ти банку по ссудам, установл-ая банком, а с др. – эта гр-ца рес-в кр, т.е. ∑ рес-сов в пределах кот м-но предост-ть ссуды. Гр-цы рес-в кр-та опред-ся кр-тным размерами ссудного фонда, а т.ж. кр-тным планом и конкр-но выраж-ся в лимите кредит-ия. Виды гр-ц кр-та: - с т. зр. видов (срочн-ти) кр-та: а) гр-цы долгоср-го кр.- опред-ся рес-сами и сроками окуп-ти кр-туемого объекта; б) гр-цы краткоср-го кр. – с т. зр. м-да устан-ия гр-ц кр.: а)экон-ие;. Экон-ие гр-цы подразд-ся на перераспредит-ые и эмиссионные. Перераспред-ые гр-цы опред-ся рес-ми. В идеале сумма кр-в д.б. равна ∑ кр-ых рес-сов. Факт-ки сумма кр-тов не больше суммы кр-ых рес-сов. ∑ кр-тов м. б. больше ∑ кр-ых рес-в при наруш-ии пр-пов кр-тования. Эмисс-ые гр-цы – выдача кр-та увелич-ет кол-во денег или ДМ, а погаш-ие ↓ кол-во ден., поэт. предост-ие кр-тов должно осущ-ся на макроур-не с учетом действия ден.-кр-тных зак-ов. б)администрат-ые. – пространств-ые (на опред-ой террит-ии) и врем-ые гр-цы кр-та. С т. зр. иерарх-ой стр-ры кр-та: а)микроэк-кие гр-цы – индивид-ые гр. б)макроэк-кие гр-цы – для нар-го хоз-ва в целом. Они опред-ся: -ур-нем развития произв-ва; объект-ой потребн-тью хоз-ва в инвест-ях и кр-те; дох и сберегат-ой актив-тью населения; стр-рой фин-ых рисков; законами ден-го обращ-ия; традиц-ми кредит-ия; кр-тными технологиями; стабил-тью власти; действенностью и инструм-ми гос.эк-кой политики, сост-ием гос. фин-сов, размерами дефицита бюджета; плат-ой дисциплиной хоз субъ-тов. Внеш. гр.- показ-ют об-но предельные места в эк-ких отн-ях. В общем виде они опред-ся соотн-ием м/у обоснов-ой потребн-тью эк-ки в кр-те и реальной возможн-тью кр-тования завис-ей от имеющ-ся рес-сов и эфф-ти кр-тной сис-мы. Внутр.гр.- пок-ют допустимую меру разв-ия отд-ых форм кр-та. Колич-ые гр-цы кр-та принимают вид в форме лимита кр-тов-ия. Лим.кр-ия – предельная сумма выдач кр-та или пред-ая сумма задолж-ти банку по ссудам, устан-ая кр-тным планом. Гр-цы кр-та опред-ся т.ж.сущностными пр-пами кр-та: Срочность кр-та – устан-ие гр-ц кр-та с одной стор. с соотн-ием со временем оборота ст-ти в хоз-ве заемщика и с др.стор со сроком выбывания ст-ти у кр-тора. Платность – опред-ся в завис-ти от раз-ра кр-та, от рез-тов исп-ия ссуж-ой ст-ти заемщиком и от ст-ни матер-ой заинтерес-ти кр-тора в предост-ии ср-в. Возвратное движ-ие ст-ти – предост-ие реальных ссуд при усл-ии высвобожд-ия сумм из оборота заемщикам. Исходя из ф-ций кр-та выд-ют ф-цион-ые гр-цы: - перераспредеделит-ая – пок-ет объект-но обоснов-ые пределы перераспред-ия ср-в на осн. кр-та; - объем кр-та не д-н нарушать устойч-ть ден-го обращ-ия, что опред-ся эмиссионной гр-цей кр-та.

23 Формы кт-а. Кт – форма движ-ия ссуд-го кап-ла, сов-ть экон-х отн-ий, связ-х с перераспред-ием на усл-иях срочности, возвратн-ти и платности временно своб-ых ден. ср-в разных собственников, хоз.субъектов (гос-ва, п\п, населения). В завис-ти от веществ-го сод-ия ссужаемой ст-ти разл-ют 3 ф-мы кр-та: товарная, денежная и смешанная. Тов-ая - ссуда предост-ся в виде конкр-ых мат. ценностей передав-ых кр-тором заем-ку. Деньги при этом вып-ют функ-ю меры ст-ти, оценивая объем предост-ой в ссуду ст-ти. Погаш-ие кр-та м-т осущ-ся как в ден-ой так и в тов-й форме. Виды тов-го кр-та: коммерч-кий; аренда или лизинг; потреб-кий кр-т; м/унар-ый кр-т. Денеж. форма кр-та предст-на след-ми кр-тами: банк-кий; межбанк-кий; м/унар-ый; межхоз-ый; гос-ый; потреб-ий.

3)смешанная.(напр-р, аванс-кт-ор – пок-ль, заемщик-поставщик, рассрочка или отсрочка платежа)

В завис.от того,кто явл.кт-ом сделкивыдел.след.формы 1)коммерч.или хоз-ый(кт-ом явл.не кред.орг.,а хоз-ый субъект) 2)банковская; (кт-ор-фин-кт-ое учреж-е) 3)гражданская(заемщик-фл);4)гос-ая(кт-ор- заемщик,г-во);5)производительная(на п/п-ие цели);6)потребительская(на цели потребления).

Виды кт-а. Кт – форма движ-ия ссуд-го кап-ла, сов-ть экон-х отн-ий, связ-х с перераспред-ием на усл-иях срочности, возвратн-ти и платности временно своб-ых ден. ср-в разных собственников, хоз.субъектов (гос-ва, п\п, населения). Кр-т м. б. классиф-н по разл-ым приз-м:По хар-ру кр-тора: банк-кий (межбанк-кий); хозяйств-ый (коммерч-кий); гос-ый; м/унар-ый; частный (гражданский). От хар-ра исп-ия ссуженной ст-ти: пр-ый– ссуды п/п-ям и ИП для обесп-ия пр-са пр-ва и реализации прод-ии. Потребит-кий – ссуды ф.л. для удовлетв-ия личных нужд. 3)в завис-ти от участия посред-ков: прямой кр-т – выд-ся непосредств-но польз-лям без участия посред-ков; косвенный – к-да ссуда берется как кр-тов-ие 3-их лиц. В завис-ти от цели кр-та: проектное финан-ие; инвестиц-ый кр-т; текущий кр-т на пополн-ие об. ср-в; кр-т на конкр-ую тов-ую сделку (фин-ие торг-ли); на покр-ие платеж-го баланса; на пок-ку ц.б. и иные спекул-ые операции на открытом рынке. В завис. от отраслевой направл-ти: промышл-ый, если кр-т обслуж-ет потреб-ти промыш-ых п/п; с/х-ый; межбанк-кий; торговый и т.д. В завис-ти от обеспеч-ти: с полным (достат-ым) обесп-ием; с неполным обесп-ием; без обесп-ия – бланковый кр-т – предост-ся КБ, п/п-ям, расч-ые счета кот открыты в этом банке. В завис-ти от срочности: краткосроч.( до 1г.), в его рамках - сверхкраткоср-ые – на неск-ко дн.; - среднеср-ые (в мировой практике от 1 до3-х лет); - долгосроч. (в Р свыше 1г., в мир.практ.-св.3-х лет); онкольный – выд-ся без указ-ия срока его исп-ия, в рамках краткоср-го кр-тов-ия с обязат-вом погасить его по первому треб-ию кр-тора. По размерам: мелкие; средние; крупные. По способу выдачи: компенсационные – напр-ся на расч.счет з-ика для возмещения последнему его соб-х ср-в, влож-ых либо в ТМЦ, либо в затраты; платежные – направл-ся непоср-но на оплату расч-но – ден-ых док-тов предъявл-ых з-ику к оплате по кр-тным мероприятиям. В завис-ти от кол-ва выдачи кр-та: разовый кр-т; кр-т в рамках кр-тной линии – устанав-ся лимит на опред срок в теч. к-го з-к может в любой мом-т получить ссуду без доп-х переговоров с банком. Откр-ие кр-тной линии сопровожд-ся требов-ием банка к з-ку о хранении на своем тек-м счете мин-го остатка. По порядку погаш-ия: погашаемые в рассрочку – погаш-ие осущ-ся 2-мя или более платежами(ежемес-но, ежекв-но или к-дое полугодие); погашаемые единовр-но – погаш-ся одной суммой на опред-ую дату. По видам %-й ст-ки: с фиксир-ой % ст-й % устан-ся на весь период кр-тов-ия и не подлежит пересмотру. с плавающей % ст-й - % ст-ка не фиксир-ся на весь п-д польз-ия кр-том, а пересматр-ся ч-з соглас-ые промеж-ки вр-ни в завис-ти от изм-ия конъюнктуры на кр-тном рынке. По валюте предост-ия: - в нац. Валюте; в ин.валюте; - мультивалютные кр-ты.

КРЕДИТ БЛАНКОВЫЙ - кредит без обеспечения ценными бумагами или материальными ценностями. Им пользуются клиенты, имеющие длительные деловые отношения с банком и обладающие высокой платежеспособностью.

КРЕДИТ КОМПЕНСАЦИОННЫЙ - взаимный кредит, предоставляемый друг другу фирмами разных стран в национальной валюте на адекватные суммы.

КРЕДИТ ПЛАТЕЖНЫЙ - кредит, предоставляемый плательщикам на оплату ими расчетных документов- выполнение денежных обязательств при наличии у плательщиков временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счета плательщиков. Обычно платежный кредит предоставляется банками предприятиям на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашение дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы.

19 Денежные реформы в России. ДР-преобразование дс проводимая гос-ом с цельюупорядочение и укрепления ден.обращ.страны. В течение последних пятисот лет в России было проведено более 10 денежных реформ, как полных, в результате которых создавалась новая денежная система, так и частичныx, общей задачей которых было упорядочение существовавшей денежной системы с целью стабилизации денежного обращения.

1. 1993г. Из-за возросшей инфляции в 1993 году Российское правительство проводит новую конфискационную денежную реформу. Обмен банкнот советских купюр на российские был проведён 26 июля — 7 августа 1993 года. Граждане России (согласно прописке в паспорте) могли обменять суммы до 100 тыс. руб. (при этом первоначально устанавливались суммы в 35 тыс. руб. и 70 тыс. руб.), о чём в паспорте ставился штамп. Слухи о реформе ходили заранее, власти их опровергали, при этом, реформа была проведена в июле в период отпусков, когда многие были вдали от места прописки. В результате, многие физически не успели обменять свои наличные сбережения, и эти деньги пропали. В итоге недовольства населения сроки обмена купюр были значительно продлены. 2. Деноминация 1998 г. Деноминация — это техническая операция, выражающаяся в замене старых денег новыми с приравниванием одной денежной единицы в новых знаках к большему количеству денежных единиц в старых знаках.

4 августа 1997 года Президент России Борис Ельцин подписал Указ № 822, в соответствии с которым 1 января 1998 года правительство и ЦБ провели деноминацию рубля^[5]. Теперь 1 новый рубль равнялся 1000 старых рублей. Изменился и международный код рубля с RUR на RUB. Вскоре после деноминации, 17 августа 1998 года правительство объявило дефолт по внутренним обязательствам, а курс рубля сильно упал по отношению к другим валютам. Несмотря на то, что эти два события отстоят друг от друга более, чем на полгода, люди их необоснованно связывают между собой.

В течение 1998 года параллельно обращались старые и новые деньги, а цены указывались как в старых, так и в новых деньгах. 

С 1 января 1999 года старые деньги утратили платёжность, однако обменивались во всех отделениях Банка на новые в количествах, кратных 1 новой копейке до 2002 года (позднее этот период был продлён до 2003 года), то есть теоретически существовала возможность обменять тысячу советских копеек на одну российскую.

23 КредитыВ процессе кредитования используются различные формы кредита. В современных условиях на рынке реализуются следующие формы кредита:коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный, международный и др. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой деятельности. Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги.Коммерческий кредит применяется с целью ускорить реализацию товаров и оформляется в виде долгового обязательства – векселя, оплачиваемого через коммерческий банк. Объектом коммерческого кредита выступает, как правило, товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита – ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускорить получение заключенной в них прибыли. Важно отметить, что процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. В развитых странах коммерческий кредит составляет 20-30 % всех кредитных сделок.Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими финансовыми учреждениями (финансовыми компаниями, сберегательными кассами и др.) юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам. Банковский кредит превосходит границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям. Он имеет более широкую сферу применения.Классифицировать банковский кредит можно в зависимости от срока назначения (для текущей деятельности или инвестиционной) и типа получателя.

Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его предоставляют банки и специализированные кредитно-финансовые институты.Кредит также выдается в рассрочку. Наиболее развит ипотечный кредит в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры и составляет от 15 до 30 % и более.Особой формой кредита является государственный кредит, при котором заемщиком (кредитором) выступают государство или местные органы власти, а кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через кредитно-финансовые институты, прежде всего через Центральный банк. Этот вид кредита следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной формах: товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств в потребительских целях. С помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, мебель, холодильники, бытовая техника). Срок кредита составляет до трех лет, процент – от 10 до 25 %. Население промышленно развитых стран тратит от 10 до 20 % своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредиторами.

.Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу, когда у одних банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает. Следует отметить, что размеры кредитов одних банков (кредиторов), предоставляемых другим банкам (дебиторам), довольно существенны. Субъектами кредитных отношений межхозяйственного кредита выступают различные предприятия и организации, дающие средства взаймы друг другу. Этот вид кредита имеет сходство с коммерческим кредитом. Однако в отличие от коммерческого кредита, который носит в основном товарный характер, когда продаются товары с рассрочкой платежа, межхозяйственный кредит предполагает предоставление денежных средств взаймы. Такие ссуды в порядке оказания финансовой помощи могут получать предприятия при временных финансовых затруднениях от корпорации, в которую они входят, для выполнения, к примеру, совместных производственных программ.Международный кредит охватывает экономические отношения между государством и международными экономическими организациями. Он имеет как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит существует в форме как коммерческого, так и банковского кредита.

29 Потребительский кредиты.

Кредит – форма движ-ия ссуд-го кап-ла, совокуп-ть эк-ких отн-ий, связ-ых с перераспред-ием на усл-иях срочности, возвратн-ти и платности временно своб-ых ден-ых ср-в разных собственников, хозяйств-их субъектов (гос-ва, п\п, населения). Потребительский кр-т – опред-ет отн-ие м/у кр-ром и заемщиком по поводу предост-ия ср-в конкр-му конечному потреб-лю. Для насел-ия повыш-ие потреб-го кр-та приводит к повыш-ию его потреб-го спроса, ускоряет потреб-ие благ, повышает жизн-ый ур-нь. Для п/п-ий потребит-кий кр-т увеличивает реализацию тов-а, способств.ускорению оборота фонда и окуп-ти кап.вложений. Потребит-кий кр-т м-т выдав-ся на прямую или косвенно. Косвенно кр-т выд-ся ч/з торговые п/п-я, ломбард, п/п-ия проката. Ломбардный кр-т предост-ся под залог высоко ликвидных активов, прокат яв-ся формой товарного кр-та. За счет потреб-го кр-та оплач-ся приобрет-ие мебели, бытовой техники и т.д. Ср-ва м-т предост-ся целевым образом на приобрет-ие конкр-го тов-а или нецелевым образам посредством пластиковой карточки. В развитых странах нас-ие тратит пор-ка 10-20% своих доходов на погаш-ие и обслуж-ие кр-та. Гос-во более тщательно регул-ет данный вид кр-та по ср-ию с др.формами кр-та, т.к. он напрямую влияет на ур-нь жизни нас-ия. Это регулир-ие об-но затрагивает % ставки. Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной формах: товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств в потребительских целях. С помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, мебель, холодильники, бытовая техника). Срок кредита составляет до трех лет, процент – от 10 до 25 %. Население промышленно развитых стран тратит от 10 до 20 % своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредиторами.