22 Понятие и сущность кредита

) Кр-т –это форма движ-ия ссудного капитала, пред-ет собой сов-ть эк-их отнош-ний, связ-ых с перераспре-ем на усл-ях срочности, возврат-ти и платежеспособ-ти временно свобод-х денеж-ых сред-в разных собствен-ков и хоэ-щих субъ-ов ,(п/п, гос-ва, насел-ия). Кредит-ые отнош-ия не возник-ют в процессе пр-ва, они могут т/о способ-ть, формируют его матер-ные базы кр-т не вторгается в сферу деят-ти фин-в, кот-ое действует на стадии распредел-ия стоим-ти. В части потреб-ния он т/о содействует доведению стоим-ти до этой завершающей стадии не выходя при этом за рамки обмена. Кр-т и деньги выступают основой фин-ого рынка. Кр-т опред-ет принципы функционир-ия рынка, а деньги явл-ся основой сделок на этом рынке. Кр-т создает новые деньги, увеличивая тем самым емкость фин-ого рынка. Но кр-т отлич-ся от денег. Это отличие закл-ся в след-щем: 1) кр-т явл-ся узкой эк-ой категорией и если субъ-ми денеж-ых отнош-ний м/б практически все лица, то кредит-х- т/о кредитор и заемщик с их специфич-ми особен-ми; 2) кр-т созд-ет не т/о деньги, но и другие платеж-ые ср-ва, п.э. он выступ-ет первоисточником и денеж-го и платеж-ого оборота; 3) Кр-т прояв-ет свою сущ-ть не в платеже по истечению срока, а в самой отсрочки платежа; 4) субъ-ты денеж-х отнош-ний заинтересованы покупатель-ой способ-ти денег, тогда как для субъ-в кредита, интерес пред-ет еще и доход от размещения и исполь-ия средств кр-та; 5) движ-ие денег носит односторонний хар-р и в нем нет таких стадий, как исполь-ие и возврат; 6) движ-е денег само по себе не сопровож-ся нарастанием их стоим-ти, кр-т же предполаг-ет возврат большей стоим-ти по срав-ию с авансируемой; 7) в денеж-ых отнош-ях всегда проис-ит смена прав собствен-ти тогда как кредит-х считается , что объ-т собствен-ти не меняется.

Субъ-ты кр-та: 1) кредитор- любое лицо, располагающее свободной стоим-ью и предостав-щих ее во временное пользов-ие; 2) заемщик- лицо испытывающее недостатки в собствен-х средс-ах и получающие стоим-ть во временное пользов-ние. В конкретной кредит-ой сделке, кредитором и заемщиком выступают разные лица, но на практике одно и то же лицо м/б и кредит-ом и заем-ком. Развитие кр-ных отнош-ий привело к появ-ию банков. С 1-ой стороны банки станов-ся коллек-ми заемщ-ми, привлекая средс-во клиентов, с др-ой стороны они концентрируют кр-ные ф-ции, т.к. заним-ют не для себя. Возник-ие кредит-ров и заемщ-в обусловлено соглашение отсрочки платежа, т.е. закл-ем кр-ой сделки. Обяз-ым усл-ем возник-ия кр-та яв-ся совпадение эк-ких интересов кр-ров и заемщ-в, согласование ими конкрет-х параметров ссуды. Как правило и кр-ром и заещ-ом станов-ся добровольно. Объ-том кр-ных отнош-ний явл-ся ссудный фонд, кот-ый хар-ет кр-ый потенциал общ-ва. Ссудный фонд пред-ет собой сов-ть временно свободной объ-ов собствен-ти (природ-х, матер-х, труд-х, денеж-х рес-в, хоз-щих субъ-в). Кредитор предос-ет сред-во при усл-вии безусловного сохранения их потребит-кой стоим-ти и получ-ие ссудного %-та. При этом сам кредитор объек-но заинтересован в эффективном исполь-нии ссуды гарантирующим приращение стоим-ти. Движ-ие сужаемой стоим-ти имеет след-щий вид: размещение кап-ла →получ-ие кр-та заемщ-ком→исполь-ие средств кр-та в хоз-ой деят-ти заемщ-ка→высвобож-ие рес-сов →возврат стоим-ти→возврат средств кредитору.

24 Функции (ф-ии) кредита (кр-т).Ф-ии кр-та пред-ет собой проявление его сущ-ти и содержания.Ф-ции кр-та: 1) перераспределитель-я ф-ция- это ф-ция реализуется путем вторич-ого распред-ния рес-сов. Объ-ом кр-та выступает временно- свобод-я стоим-ть ранее распределит-ая м/у субъ-ми процесса воспроиз-ва, но временно незадействованная субъ-ми в удовлет-нии своих потребностей. Общ-во располаг-ет достаточно большими временно свобод-ми рес-ми, объ-но вытекающими из особен-тей совр-ого пр-ва и потребления. Возврат-ть кр-ых рес-сов позв-ет предоставить их в виде ссуд многократно, еще более расширяя масштабы кредитов-ния. Врем-но- свобод-е средства распредел-ся обезличенными, т.е. независимо от территор-ой отраслевой, ведомствен-ой принадлеж-ти субъ-в кр-та. Кр-тное перераспред-ие затрагивает не т/о стоим-ть ВВП текущего года, но и стоим-ть средств пр-ва и потребления созданных в предыд-щий период. Перераспред-ие при помощи кр-та носит производит-ый хар-р, т.е. перераспред-ая стоим-ть включ-ся в хоз-ый оборот заемщика. 2) Ф-ция замещения действит-ых и наличных денег.Специфика соврем-го денеж-го оборота, т.е. лишение денег стоим-ти и преобладание безналич-х денег определ-ют 2-ую ф-цию кр-та- замещения действующих денег кр-ми операц-ми. Ранее при золотомонетном стандарте ден-го обращ-ния вхождение ссудной стоим-ти в хоз. оборот, выполняло ф-цию не всеобщего, а врем-ого замещения денег в обороте. Дальнейшая дематериализ-ция денег, лишение их стоим-ти превратило их в обяз-ва эмитентов в кр-тный инструмент. Соврем-ые бумаж-е деньги явл-ся кр-тными, казнач-ими обязат-ми. Осн-ая часть расчетов осущ-ся ч/з банки. Размещая деньги на банк-их счетах, клиент тем самым вступает в кр-тные отнош-ия и создает усл-я для замены наличных денег в обороте кр-ми записями на банк-их счетах. Некот-ые экономисты обосновывают развитие и перераспред-ие ф-ции замещения в ф-цию эмиссии денег в сфере безналичного ден-го оборота. Такая с точ. зр. обосновыв-ся на представ-ие о том, что размещ-ие ссуд в наличной форме явл-ся перемещ-ем предварит-но аккумулир-ных рес-сов о размещении ссуд в безналичной форме означ-ет одноврем-ую ден-ю эмиссию. 3) Контроль-я ф-ция. Кредитор осущ-ет контроль за деят-ью заемщика, т.к. он заинтересован в возврате денег. Однако такой контроль хар-рен не для всех форм кр-та. Нап-р, при гос. форме кр-та насел-ие не котролир-ет деят-ть гос-ва, не контрол-ет работу банка его клиент. С др. стороны заемщик не м/т контролир-ть деят-ть кредитора, т.к. он в кредит-ой сделке явл-ся зависимой строной. 4) Вопроиз-ная ф-ция. Удовлет-ние врем-ых потреб-тей за счет заемных ср-в способ-ет преодолению задержек воспроиз-ого процесса. Задержки м/т носить: а) объектив-й хар-р, т.е. быть вызванными производст-ми и коммер. особен-ми хоз. деят-ти п/п.; б) иметь непредвиденный хар-р– случае неожиданных сбоев в пр-ве или невыполнении обяз-в, в случае с контрагентами. В 1-ую очередь кр-ит позв-ет избежать 2-ой ситуации, т.е. покрывает недостаток дефицит-х ср-в, и во 2-ую очередь покрыв-ет заранее определ-ые потреб-ти в допол-ых средс-вах. Способствуя непрерыв-ти воспроиз-го процесса кр-ит явл-ся фактором его ускорения. П/п редко обл-ет собс-ми ср-вами в достаточ-ом для разв-ия пр-ва в кол-ве и именно кр-ит предос-ет возм-ть получ-ия недостающих для этого ср-в, позволяя сокращать потреб-ти и время накопления собст-ых рес-сов. Кр-ит в опред-ой мере влияет на формир-ие стр-ры общес-ого пр-ва. С пом-ью кр-та переливается, облегчается и становится реальным процесс перелив-ния кап-ла из одних отраслей в др-ую. Благодаря этому кап-л перелив-ся в перспектив-ые и наиболее доход-ые отрасли, обеспеч-ся их приоритетное развитие и стимулир-ся тем самым НТП. 5) Стимулирующ-я ф-ция Кр-ит стимулир-ет рацион-ное и эффектив-ое исполь-ие ср-в не т/о заемных, но и собств-ых. Выполнение обяз-в по кр-ту м/б обеспечено при усл-вии сбалансирован-ти реальной оборачив-ти и доход-ти производ-ых фондов заемщика. Кр-ит дает возм-ть рационально организ-ть оборот собст-ых ср-в п/п, неотвлекая значит-ные рес-сы. В усл-ях конкуренции кр-ных учреж-ний и широкого спектра кр-ых продуктов, кр-т явл-ся относит-но доступным и надежным источ-ом рес-сов, позвол-щий зачастую привлечь заемные ср-ва взамен накопления собст-ых. 6) Регулир-е ден-го оборота.Налич-ые деньги пред-ют обяз-ва гос-ва их эмитировавших. Безналич-е деньги как остатки на банк-х счетах явл-ся обяз-вами банка перед клиентами, служат основой кр-ых рес-сов. Регулир-ие ден-ой массы с пом-щью кр-та приобрела существен-ое знач-е для поддержания покупат-ой способ-ти и стабиль-ти денеж-й ед-цы. Многие инструм-ты ден.-кр-го регул-ния явл-ся практическим воплощением кр-та. Ч/з регулир-ие совокуп-го ден-го оборота кр-т оказыв-ет воздей-вие на внутрихоз-ый оборот каждого п/п и денеж-ые доходы населения, мобилизир-ет покуп-ю способ-ть, кот-е в ряде случаев м/т остаться неисполь-ной. Кр-т заменяет потенциаль-й спрос на активный, способ-ет производит-му исполь-ю врем.-свобод-х ср-в