Тема 11. Социальное страхование и социальное обеспечение Основные понятия темы

Необходимым элементом любой нормально функционирующей социальной политики является социальное страхование. Как система экономических отношений, оно обеспечивает социальную защиту при наступлении страховых случаев – болезни, нетрудоспособности, инвалидности, старости и т. д.

Социальное страхование – это организационно-правовая форма социальной защиты, имеющая целью защиту трудоспособного занятого населения от социальных рисков. Социальный риск является объективным фактором нарушения нормального социального положения людей. «Социальный риск – это вероятность наступления материальной необеспеченности в результате утраты заработка или трудового дохода по объективным социально значимым причинам, а также необходимости дополнительных расходов на лечение и социальные услуги». Социальными признаются риска, возникающие по причинам общественного характера, и защититься от которых индивидуально с высокой степенью надёжности в большинстве случаев невозможно. (В. Д. Роик). К социальным рискам относится ситуация утраты способности к труду (болезнь, рождение ребёнка и необходимость ухода за ним, несчастный случай, старость), а также отсутствие спроса на труд (безработица). Страхование предусматривает защиту при наступлении страхового случая – определённого события, предусмотренного договором страхования. Предметом социального страхования становятся экономические и правовые отношения субъектов по формированию и расходованию финансовых средств для защиты от социальных рисков.

Страховой фонд – денежный фонд, созданный за счёт взносов, выплачиваемых участниками социального страхования, с целью возмещения ущерба, причинённого страховыми случаями/событиями. Страхование осуществляется специализированными организациями-страховщиками, которые реализуют мероприятия по созданию страхового фонда, аккумулированию страховых взносов и осуществлению страховых выплат при наступлении страховых случаев.

Социальное страхование включает в себя следующие направления (виды страховой деятельности): 1) медицинское страхование (оплата медицинской помощи и временной нетрудоспособности); 2) страхование от несчастных случаев на производстве (производственного травматизма, профессиональных заболеваний, пенсии иждивенцам погибших на производстве), 3) страхование в связи с безработицей (пособия по безработице, переобучение и трудоустройство), 4) пенсионное страхование (по старости, выслуге лет, приобретённой инвалидности, потере кормильца).

Медицинское страхование – вид социального страхования, имеющее целью гарантирование каждому человеку получение медицинской или профилактической помощи, оплачиваемой из накопленных средств. Если обязательное медицинское страхование (ОМС) осуществляется государством, реализующим равные возможности медицинской и лекарственной помощи для всего населения, то добровольное медицинское страхование обеспечивает получение дополнительных медицинских услуг сверх норм, установленных ОМС, и осуществляется общественными организациями, представляющими интересы граждан.

Пенсионное обеспечение – вид социального страхования, осуществляемый за счёт страховых взносов работодателей и работников с целью обеспечения пенсиями по старости, инвалидности и т. д. Пенсия – денежное обеспечение, получаемое гражданами из пенсионных, страховых и иных фондов, которое служит основным и постоянным источником средств к существованию. Существует три вида пенсий: 1) трудовая пенсия (выплачивается исходя из размера страхового взноса и трудового стажа); 2) социальная пенсия (предоставляется вне зависимости о наличия и величины трудового стажа) 3) дополнительная (за счёт самофинансирования будущей пенсии).

Пенсионное страхование осуществляется в виде государственных пенсионных программ, обязательных накопительных пенсионных программ, профессиональных пенсионных программ, дополнительных накопительных пенсионных программ.

Обязательное пенсионное страхование является системой правовых, экономических и организационных мер, направленных на материальное обеспечение граждан в случае утраты им заработка вследствие установленных законодательством случаев. Добровольное пенсионное страхование осуществляется за счёт средств застрахованных и работодателей, аккумулируемых в негосударственных пенсионных фондах.

Системы пенсионного обеспечения могут строиться по распределительной или накопительной модели. Распределительная система предполагает обеспечение пенсионных выплат за счёт работающих поколений, и в её основе лежит принцип солидарности поколений. Устойчивость этого вида обеспечивается устойчивыми темпами роста экономики и устойчиво низкой демографической нагрузкой на работающие поколения; при нарушении этих условий модель перестаёт быть эффективной. Накопительная система основывается на обязательных отчислениях на персональные пенсионные счета работающих граждан и жёсткой связи между индивидуальным вкладом и пенсионными выплатами.