6.2. Точка беззбитковості:
Нижче наведено графічний розрахунок точки беззбитковості ________:
Рис. 6.1. Бухгалтерська модель беззбитковості («прямий» графік)
6.3. Прогноз обсягів виробництва у _______ роках
Продукція (товар, робота, послуга) |
20__ рік по місяцях року |
20__ рік по кварталах року |
20__ рік |
Разом |
||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.4. Грошових надходжень і результатів від реалізації продукції, тис. грн.
Види продукції |
Реалізовано продукції |
Виручка від реалізації, тис. грн. |
Собівартість реалізованої продукції, тис. грн. |
Результат |
|
||
прибуток |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.5. Обґрунтування потреби в фінансових ресурсах
6.6. План доходів і витрат
Показники |
Рік реалізації проекту |
||
20__ |
20__ |
20__ |
|
1. Вартість реалізованої продукції (робіт, послуг) |
|
|
|
2. Прямі витрати на виробництво реалізованої продукції (робіт, послуг) |
|
|
|
3. Валовий прибуток |
|
|
|
4. Адміністративно-збутові витрати |
|
|
|
5. Прибуток від операційної діяльності |
|
|
|
6. Податки з прибутку |
|
|
|
7. Чистий прибуток (збиток) |
|
|
|
6.7. Балансова відомість
Показники |
Рік реалізації проекту |
||
20__ |
20__ |
20__ |
|
А |
1 |
2 |
3 |
І. Активи |
|
|
|
1. Поточні активи: |
|
|
|
готівка |
|
|
|
запаси |
|
|
|
прийняті рахунки |
|
|
|
2. Фінансові активи: |
|
|
|
земля |
|
|
|
споруди |
|
|
|
устаткування |
|
|
|
3. Нагромаджена амортизація |
|
|
|
4. Нематеріальні активи |
|
|
|
Всього активів |
|
|
|
ІІ. Пасиви: |
|
|
|
1. Поточні пасиви: |
|
|
|
рахунки до оплати |
|
|
|
векселі до оплати |
|
|
|
А |
1 |
2 |
3 |
2. Фіксовані пасиви: |
|
|
|
довготермінові позики |
|
|
|
закладні |
|
|
|
Всього пасивів: |
|
|
|
Структура капіталу |
|
|
|
1. Капітал власників: |
|
|
|
статутний фонд |
|
|
|
амортизаційні відрахування |
|
|
|
прибутки |
|
|
|
2. Інші акціонери і кредитори: |
|
|
|
банківські кредити |
|
|
|
кредиторська заборгованість |
|
|
|
6.8. Касовий план
Показники |
Рік реалізації проекту |
||
20__ |
20__ |
20__ |
|
1. Залишок коштів на початок року |
|
|
|
2. Касовий прихід: |
|
|
|
від продажу |
|
|
|
продаж в кредит |
|
|
|
позики |
|
|
|
3. Платежі: |
|
|
|
за сировину, матеріали, електроенергію |
|
|
|
на заробітну плату |
|
|
|
на адміністративно-управлінські витрати |
|
|
|
податки |
|
|
|
4. Залишок надходжень і виплат (р. 2 – р. 3) |
|
|
|
5. Залишок коштів на кінець року (р. 1 – р. 4) |
|
|
|
6.9. Схема графіка погашення заборгованості (тис. грн.)
Показники |
20__ р. |
20__ р. |
20__ р. |
Борг на початок року |
|
|
|
Виплата основної суми |
|
|
|
Накопичені відсотки по кредиту |
|
|
|
Борг на кінець року |
|
|
|