Реорганизация и ликвидация банков

Реорганизация – это слияние банков, присоединение, разделение банков, выделение и преобразование банка.

На добровольной основе или в принудительном порядке по решению БР.

Слияние – это создание новой КО с передачей ей всех прав и обязанностей двух или более ранее действовавших КО.

Присоединение – прекращение деятельности одной или нескольких КО с передачей всех прав и обязанностей другой действующей КО.

Разделение – прекращение деятельности одной КО с передачей всех прав и обязанностей двум новым КО.

Выделение – создание новой КО с передачей ей всех прав и обязанностей реорганизуемой КО без прекращения деятельности последней.

Преобразование – изменение коммерческо-правовой формы КО. ЗАО, ООО, ОАО.

В России основной формой реорганизации является присоединение.

Осуществляется путем преобразования присоединяемого банка в филиал, путем присоединения без преобразования.

№		На 1.01.2010	На 1.08.2010	На 1.01.2011	На 1.08.2011
1	Внесена запись в книгу государственной регистрации о ликвидации КО как юрлица	1957	1976	1991	2010
1.1.	В связи с отзывом лицензии	1540	1548	1555	1566
1.2.	В связи с реорганизацией	416	427	435	443
1.3.	В связи с нарушением зак-ва в части оплаты УК	1	1	1	1
2	Реорганизация КО	416	427	435	443
2.1	В т.ч. в форме слияния	2	2	2	2
2.2.	В форме присоединения	414	425	433	441
2.2.1.	В т.ч. путем преобразования в филиалы других банков	354	359	362	365
2.2.2.	Путем присоединения к другому банку без образования филиала	60	66	71	76

Основные мотивы консолидаций (слияний и присоединений) –

• Решение проблемы недостаточности капитальной базы

• Стремление к консолидации кредитных ресурсов и увеличению своей доли на рынке банковских услуг

• Диверсификация бизнеса

• Приобретение дополнительных конкурентных преимуществ

• Снижение затрат на развитие филиальной сети

3 этапа консолидации развития банковского бизнеса:

1. 1999-2003

2. 2004-2007

3. 2008-настоящее время

До наступления кризиса 2007-2009 годов основными причинами слияний и присоединений банков в России были:

1. Экспансия территориальная

   1. Расширение территориальной сети

   2. Захват ключевых клиентов

   3. Диверсификация бизнеса

2. Реорганизация банковских групп, имеющих одного собственника

3. Экспансия иностранных банков

Консолидация шла неск способами:

1. Поглощение крупными столичными мелких региональных банков

2. Объединение региональных банков

3. Приобретение российских банков дочерними банками иностранных финансовых корпораций

В кризисные годы 2007-2009 процесс консолидации рос.банков усилился, поскольку выросли требования БР к минимальному размеру капитала и многие банки оказались в тяжелом финансовом состоянии. Отличителной особенностью 3 этапа консолидации банковского сектора было принудительная скупка банков ограниченным числом рос.покупателей в целях предотвращения их банкротства. Покупатели: гос.банки, крупные частные коммерч банки и непрофильные предприятия (РЖД, АЛРОСА)

4. Сонация банков с участием госструктур

5. Возобновление экспансии иностранного капитала

Во время кризиса был принят фед.закон от 27.10.2008 №175.

Укрепление стабильности банковской системы.

Мероприятия упреждения банкротства непосредственно связаны с реорганизацией.

Приобретать акции или доли в уставном капитале банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам

Оказывает финансовую помощь инвесторам, приобретающим долю в УК банка в размере, позволяющем.

4. Оказывать финансовую помощь банку, при условии приобретения агентством или инвесторами акций или долей в УК банка

5. Организовывать торги по продаже имущества банка

6. Исполнение функций временной администрации на основании решения БР

Процедура реорганизации коммерческого банка в форме присоединения

Принимает решение о проведении общего собрания участников КО с вопросом о реорганизации банка

Принимается решение о предстоящей реорганизации банка, и не позднее чем за 30 дней до проведения общего собрания участников процесса присоединения

Проводится общее собрание всех банков участвующих в реорганизации, на котором учреждаются учредительные док-ты, избирается совет директоров нового банка

Подготовленный пакет док-тов для регистрации нового банка передается в терр учр БР для регистрации нового банка и для получения новой лицензии

Добровольная ликвидация банка может быть проведена по решению общего собрания учредителей

Мотивы отзыва лицензии предусмотрены ч.1 ст.20

Арбитражный суд направляет своё решение в уполномоченный исполнительный орган для внесения в реестр записи о том, что банк находится в процессе ликвидации.

Для ликвидации нужен ликвидатор. Не позднее 60 дней в СМИ, печатных органах сообщить о предстоящей ликвидации банка. Чтобы полностью удовлетворить требования кредиторов-продажа им-ва банка. Если после этого часть кредиторов окажется неудовлетворенной-банк неплатежеспособен и ликвидатор должен об этом сообщить в БР для изменения процедуры ликвидации.

Финансовое оздоровление КО

Реорганизация КО

Основания для принятия мер по предупреждению банкротства:

1. КО не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних 6 месяцев требования кредиторов по денежным обязательствам или не исполняет обязанность к уплате обяз платежей срок до 3 дней и более

2. КО допускает абсолютные снижения величины собств средств более чем на 20% по сравне с их макс величиной за последние 12 месяцев.

3. Допускает уменьшение величины собств. средств ниже УК

Оздоровление финансового состояния включ в себя

Меры по финансовому оздоровлению КБ
Оказ финн помощи учр и ивнест	Изм стр Акт и Пас КБ	Привед в соотв велич К и соб ср-в	Изм орг стр КБ
Размещ денег на депоз счетах в банке Прощение долга Внесение допвзноса в УК	Улучшение кач-ва кредит портфеля Продажа активов, не приносящих дохода Приведение структуры по срочности в соотв со сроками об-в банка

Основанием для введения временной администрации:

1. Если кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствам или не исполняет обязанности по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 7 дней с даты наступления исполнения срока исполнения этого обязательства в связи с отсутствием или недостаточностью средств.

2. Организация допускает снижение собственных средств более чем на 30% по сравнению с максимальной величиной собств. средств, достигнутых за последние 12 месяцев.

3. КО нарушает нормативы текущей ликвидности более чем на 20 %.

Временная администрация назначается БР на срок не более 6 месяцев, продление срока не допускается. Если есть основание что введение врем адм не улучшило финансовое состояние банка, то руководитель временной администрации должен уведомить БР о наличии у КО признаков несостоятельности и об объявлении её банкротом.

Реорганизация КО в принудительном порядке проводится по тем же основаниям, что и назначение временной администрации.

Решение о банкротстве КО принимает арбитражный суд на основании процессуального кодекса РФ. В суд обращаются за объявлением КО банкротом в соотв. с зак-вом:

1. Сама КО-должник

2. Кредиторы КО, включая физлиц и юрлиц

3. Специальные уполномоченные органы

4. Банк России

КО – это конкурсные управляющие, конкурсные кредиторы, БР как орган регулирования и надзора. В самом арбитражном процессе могут принимать участие работники банка, представители кредиторов, представители учредителей КО.

БР после отзыва у КО лицензии готовит пакет док-тов в арбитражный суд. В него включ:

1. Копия приказа об отзыве у КО лицензии

2. Копии её учредит док-тов

3. Копии выданных банковских лицензий

4. Копия финансовой, бух и другой отчетности на последнюю отчетную дату

5. Выписка по корсчету КО

6. Выписка по счету, на котором депонировались обязат резервы в БР

7. Док-ты, которые подтверждают наличие у КО признаков несостоятельности

8. Опись платежных док-тов, не оплаченных в срок

9. Справка о других корсчетах, открытых КО

10. Заявление в арбитражный суд с просьбой признания КО банкротом о начале делопроизводства

Если АС, рассмотрев док-ты, признает КО банкротом, он открывает конкурсное пр-во, на 1 год, с правом продления не более 6 мес. Назначается конкурсный управляющий АС. Если КО участвует в системе страхования вкладов, то в роли конкурсного управляющего выступает агенство по страхованию вкладов. Если не участвует – КУ назначается спец лицо, которое является служащим БР и имеет спец аттестат КУ

Задачи КУ – должен первоначально сообщить в вестник БР и спец печатный орган о том, что КО признана банкротом и начато конкурсное производство.

По месту нахождения КО тоже публикуются эти сведения.

КУ принимает в ведение им-во данной орг, проводи инвентаризацию, привлекает независ оценщика, анализирует финанс состояния КО, уведомляет работников банка о предстоящем увольнении.

Принимает меры по выявлению и возврату им-ва КО. Может заниматься реализацией этого им-ва на публичных торгах на аукционной основе. Всё им-во КО на день открытия конкурсного пр-ва и выявленное в его ходе составляет конкурсную массу, за счет которой идет удовлетворение требований кредиторов.

Вне очереди покрываются текущие обязательства банка (З/П тем, кто продолжает работать, погашаются долги перед бюджетом, выплачивается вознаграждение КУ, оплач долги за ранее получ оборудование в адрес банка, тех.средства и так далее).

В 1 очередь удволетворяются требования:

1. Физлиц, перед которыми КО несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью

2. Треб физлиц, являющиеся кредиторами КО (вкладчиков)

3. Требования агенств по страхованию вкладов, перешедших ему в рез-те исполнения страхового случая (или требования БР по перешедшим к нему договорам банковского вклада)

Во вторую – требованя по выплате выходных пособий

Требования физлиц по возмещению их убытков в форме неполученной прибыли удовлетворяются в 3 очередь.

За счет конкурсной массы выставляется окончательный ликвидационный баланс и КУ должен этот баланс вместе со своим отчетом о проделанной работе отправить в арбитражный суд. Направить в суд док-ты, которые продажу им-ва КО.

Арбитражный суд выносит решение о завершении конкур пр-ва, что является основанием для записи в рег реестре юрлиц о том, что КО ликвидирована.