Договор поручительства

Между

Указывается: наименование, обязательство,

Какие изменения к кредитному договору могут распространяться на поручителя

Порядок расчетов между поручителем и банком

После подписания договора между поручителем и банком кредитором важно, чтобы поручитель в своем банке заключил дополнительное соглашение к этому расчетному счету, из которого ясно, что он разрешает банку кредитору выставлять к своему счету платежные требования. Копия дополнительного соглашения направляется банку кредитору.

Перед заключением договора банк-кредитор обязан проверить кредитоспособность поручителя.

Банковская гарантия является письменным обязательством банка-гаранта перед бенефициаром (банком-кредитором) о погашении долга за должника, заемщика (принципала).

Должна иметь следующие обязательные реквизиты:

- ссылку на основной договор

- указание гарантии (отзывная, безотзывная)

- срок действия гарантии

- гарантийная сумма и валюта

- размер гарантии

- механизм платежа по гарантии

- порядок разрешения споров

- после какого события гарантия вступает в силу

Для того, чтобы банк-гарант выписал гарантию предварительно банк заемщика проводит оценку финансового состояния банка-кредитора, а банк-заемщик проводит состояние банка-гаранта – оценивают состояние друг друга.

Если вносятся изменения в кредитный договор, то эти изменения должны найти отражение в обеспечительных обязательствах.

После подписания заемщиком и банком кредитного договора соответствующего обеспечительного обязательства специалист кредитного отдела должен выписать распоряжение бухгалтерии банка на выдачу кредита.

Распоряжение содерит реквизиты:

- наименование заемщика его форма

- номер расчетного счета в банке

- номер и ата кредитного договора, на основании которго производится выдача кредита

- вид кредита (разовый или кредитная линия, ее вид, овердрафт)

- лимит кредитования

- сумма кредита

- размер установленной ставки как по срочнму, так и по просроенному кредиту

- порядок и периодичность начисления %

- сроки уплаты и способ уплаты % (либо платежным поручением заемщика, либо распоряжение банка)

- сроки возврата кредита с указанием дат и сумм

- вид обеспечения, его сумма и группа кредитного риска по ссуде

Открывается счет заемщика, счет по учету ущерба по потерям за ссуду, за балансом на соответствующих счетах учитываются обеспечительные обязательства, суммы открытых кредитных линий.

Банк могут выдавать кредиты как в рублях, так и в иностранной валюте. В какой валюте выдали, в той же валюте должен быть погашен. Если суммы нет в рублях, та сумма кредита может быть предъявлена к валютному счету. Заемщики имеют право открывать счета в различных банках, то погашение может быть предъявлено к расчетным счетам, открытым в банках.

Технология кредитования (методы кредитования, способ выдачи и погашения кредита)

В соответствии с постановлением ЦБ 54-п методы кредитования

1. Выдача разовых целевых кредитов.

Которе предоставляются от случая к слючаю на удовлетворение различных потрбностей. При этом каждая ссуа оформляется отдельным кредитным договором, для оформления кредита клиент каждый раз предоставляет в банк необходимый пакте документов.

Выдача в один прием, единовременно. Ссуда зачисляется на расчетный счет заемщика, эти деньги используются по назначению. Предприятие заемщик может иметь несколько простых ссудных счетов.

Разовый кредит

1200 тыс. руб. Срок 3 месяца

Д	К
5.12 1 200
	5.03 1200

Д	К
5.12 1 200
	5.01 400
	10.02 700
	5.03 100
	1200

Кредитование в форме открытия кредитной линии

Нормативные документ Банка России определяют линию как обязательство банка предоставить заемщику денежную сумму в течение срока при соблюдении условий:

1. Общая сумма предоставленного кредита не будет превышать установленного ему лимита выдачи

2. В период действия договора размер единовременной задолженности клиента не будет превышать установленного лимита задолженности

Если устанавливается лимит выдачи, то линия называется невозобновляемой.

Если лимит здолженности – возобновлямая кредитная линия.

Окрытие при сочетании условия одновременно (кредитование оптово-закупочных организаций)

Под невозобновляемой кредитной линией понимается договор, по которому предусмотрена выдача кредита траншами в пределах общей суммы договора и установленного срока кредита.

Невозобновляемая кредитная линия

Лимит выдач 1200 тыс. руб. Срок 3 месяца

Д	К
5.12 100
15.12 200
…
4.03 100	5.03 1200
Об 1200

Погашение может осуществляться в конце срока договора либо частыми по договоренности с банком в течение срока действия договора. Задача банка – не допустить перелимита. Банк контролирует дебетовый оборот по выдаче кредита.

В течение срока заемщик может получить ссуду в любой момент без предоставления стандартного пакета документов. Этот пакет документов предоставляется один раз при открытии и установлении лимита выдачи.

Обязательным приложением является заявка клиента по установленной банком форме.

По каждой отдельной выдаче кредита может устанавливаться срок кредита но в пределах договора, либо единовременно в конце срока действия договора.

Под возобновляемой линией понимается договор о предоставлению заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер единовременной задолженности банку, предусматривает возможность полного или частичного погашения кредита в течение срока действия договора с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита.

Возобновляемая кредитная линия

Лимит задолженности 1200 тыс. руб. Срок кредита – 3 месяца

Д	К
5.12 500
	20.12 300
Остаток ссудной задолженности 200
28.12 1000
Остаток ссудной задолженности 1200
	8.01 400
Остаток ссудной задолженности 800

Неоднократные автоматические выдачи и погашения в пределах лимита задолженности являются главным достоинством возобновляемой кредитной линии, производится без предоставления специального пакета документов. Пакет предоставляется один раз. Кредит выдается по заявке установленной формы, которая является приложением к кредитному договору. Окончательный возврат может быть предусмотрен на конкретную дату, либо до востребования, но не ранее определенного срока.

Кредитование расчетного счета клиента, овердрафт

Лимит задолженности 1200 тыс. руб. Срок кредита 3 месяца

Д	К
5.12 1200
	20.12 300
Остаток ссудной задолженности 200
28.12 1000
Остаток ссудной задолженности 1200
	8.01 400
Остаток ссудной задолженности 800

Овердрафтный кредит выдается на короткие сроки (1-10 дней), а погашается ежедневно за счет свободного остатка средств на расчетном счете, оставшийся после погашения всех платежей.

Не предоставляют овердрафт клиентам, если продолжительность ведения бизнеса менее года, срок обслуживания в банке менее 6 месяцев, регистрация и осуществление деятельности вне расположения банка, разрывы в поступлении денежных средств на расчетный счет превышают 5 рабочих дней, наличие просроченных обязательств перед кредиторами, наличие картотеки №2 (неоплаченных в течение 3-6 месяцев), кредитоспособность 3 класса и ниже.

В пределах установленного лимита задолженности по оведрафту неоднократно могут оплачиваться расчетно-денежные документы при отсутствии или недостаточности средств на расч счете. По кредиту О оплачиваются ПП заемщика на перечисление платежей за ТМЦ, услуги, в бюджет, оплачиваются чеки на заработную плату, товарные векселя, расчетные чеки за овары и услуги. Кредиты погашаются ежедневно путем списания свободного остатка средств на расчетном счете. При непогашении ссуда выносится на счет просроченных ссуд и до тех пор, пока не будет погашен кредит, новый не предоставляется даже при наличии свободного лимита кредитования.

Срок предоставления кредита по овердрафту на 5 дней.

Другие способы кредитования

Вексельные кредиты, факторинговый кредит, синдицированный кредит, кредит аренда – лизинг.

К вексельным кредитам относятся векследательские предъявительские вексельные кредиты.

Векследательские – Банком выдается кредит собственными векселями коммерческого банка. Более дешевый, чем кредит, предоставляемый в денежной форме. Используются для расчетов с поставщиками для оплаты товаров. От финансово устойчивых коммерческих банков, векселя которых принимаются к платежу другими предприятиями и банками.

Предъявительские вексельные кредиты бывают двух видов – в форме учета, под залог товарных векселей.

Учет векселей – кредит предоставляется с дисконтом. Вексель учитывается в портфеле банка.

Под залог векселей – вексель остается в собственности векселедержателя, он предается ему под залог по ссуде, которая выдается денежными средствами. На обратной стороне пишется индоссамент – залоговый. При наступлении срока погашения платежа и по ссуде вексель передается на руки векселедержателю. Сумма кредита предоставляется в размере 60-70%. Срок платежа по векселю должен быть дальше, чем срок погашения кредита.

При погашении векселя в срок индоссамент перечеркивается и считается недействительным.

Факторинговая деятельность регулируется 43 главой ГК РФ. Финансирование под уступку денежного требования.

По договору финансирования под залог требования одна сторона – ф агент – передает или обязуется передать другой стороне – клиенту – денежные средства в счет денежного требования кредитора к третьему лицу (должнику), что следует из предоставления товаров, работ, услуг. Клиент уступает финансовому агенту это денежное требование.

Существуют следующие виды факторинговых операций

По становой принадлежности	внутренный, междунродный
По возможности обратного требования к поставщику	С правом регресса – с правом возврата неоплаченных счетов с требованием погашения кредита Без регресса – без права возврата неоплаченных счетов, риск неплатежа факторинговыя компания берет на себя
По условию уведомления поставщика	Открытый – покупатель уведомлен, что поставщик переуступил денежные требования факторинговой компании (практикуется в России) Закрытый или конфиденциальный – покупатель не знает и не осведомлен о переуступке поставщиком права требования
По форме финансирования	С предварительной оплатой, с оплатой требований к определенному сроку, с оплатой в момент предоставления документов
По видам переуступаемых долгов	Факторинг при котором осуществляется переуступка выборочных долгов Переуступка все долгов по мере их поступления

Долгосрочное банковское кредитование.

Долгосрочные кредиты связаны с обновлением и увеличеснием основного капитала. Кредиты банковские выдаются на след цели:

1. На затраты по реконструкции, модернизации, тех перевооружению основных фондов, ихо обновлению.

2. На приобретение новой техники

3. На организацию выпуска новой продукции, новых образцов.

Особое место среди этих кредитов занимают инвестиционные кредиты (это кредиты под конкретные инвестиционные проекты):

1. Инвестиционное банковское кредитование

2. Проектное кредитование

3. Проектное финансирование

Инвестиционное банковское кредитование. Источником погашения может быть как выручка от текущей деятельности предприятия, так и доходы от реализации самого инвестиционного проекта.

Если мы говорим о проектном кредитовании, то это уже новое строительство (жилищное, коммерческой недвижимости, строительство новых предприятий). Источником погашения кредита являются доходы от результатов инвестиционного проекта после его реализации.

Для всех этих кредитов характерно:

1. Они выдаются на общих принципах банковского кредитования (срочность возвратность платность обеспеченность)

2. Кредит выдается путем открытия кредитной линии, как правило невозобновляемой.

При оформлении кредитов банки определяют текущую кредитоспособность заемщика (при инвестиционном кредитовании), а в остальных случаях они определяют инвестиционную кредитоспособность заемщика.

Инвестиционная кредитоспособнрость – это способность заемщика успешно реализовать инвест проект и получить запланированные результаты. Во-вторых, это надежность и устойчивость бизнеса, которым будет заниматься будущее предприятие. В-третьих, это прогнозная оценка финансового состояния заемщика.

При кредитовании инвестпроектов банки должны осущетсвлять:

1. Прогноз развития предприятия и его бизнеса во времени в увязке с инвестпроектом.

2. Проводить оценку возможной доходности инвестиции

3. Определять источники обеспечения возвратности кредита.

4. Проводить сравнение альтернативных вариантов использования кредитных ресурсов.

Многие банки не могут заниматься инвестиционным кредитованием, так как размер их собственных средств недостаточно, так как инвестиционное кредитование предполагает большие объемы.

Чтобы преодолеть это, существуют синдицированные кредиты – это кредиты, которые предоставляются группой банков в рамках одного кредитного соглашения под крупный инвестиционный проект, связанный с тех перевооружением производства, с новым строительством, с разработкой и добычей сырья, драг металлов, с осуществлением НИОКР, мероприятий в области экологии и энергетики.

Синдицированное кредитование может осуществляться как в рублях, так и в иностранной валюте, при этом большая роль отводится банку-организатору синдиката, а следовательно организатору синдицированного кредитования. Таким банком может стать крупный банк, располагающий большой суммой СС, имеющий достаточный объем кредитных ресурсов, имеющий опыт кредитования крупных инвестиционных проектов, располагающий квалифицированными менеджерами и пользующийся репутацией в банковском бизнесе.

Основные функции банка-организатора синдиката:

1. Анализ проекта заемщика

2. Подбор банков возможных участников синдиката.

3. Подготовка информационного меморандума о заемщика и его проекте.

4. Подготовка и согласование со всеми банками-участниками кредитной сделки всей кредитной документации.

5. Деятельность в качестве кредитного агента (учет кредита, контроль за своевременным и полным погашением кредита, за своевременной уплатой процентов, мониторинг финансового состояния заемщика, мониторинг самого проекта)

Банк-организатор берет на себя весь процесс синдицированного кредитования и предлагает другим банкам-участникам синдиката практически готовый кредитный продукт. Банки-учатники синдицированного кредитования вместе заключают общий кредитный договор с заемщиком, который определяет экономические условия и юридические аспекты кредитной сделки. После подписания кредитного договора и обеспечительных обязательств заемщик может обращаться в банк-агент за получением кредита. Кредит может предоставляться как в разовом порядке, так и в форме невозобновляемой кредитной линии. При этом, каждый банк участник синдиката перечисляет свою долю участия в этом проекта либо единовременно, либо частично на корсчет банка-агента.

Синдицированный кредит является выгодным для заемщиков, так как заемщик обращается за ним только в один банк и экономит при этом на издержках. Он укрепляет свою позицию, репутацию и может расширить своих индивидуальных кредиторов.

Банки участники получают опыт работы с первоклассными заемщиками, повышают свою квалификацию в оформлении крупных кредитов, диверсифицируют кредитные риски и развивают партнерство с другими банками.

Банк-агент кроме процентов за кредит получает комиссионное вознаграждение с заемщика за организацию синдицированного кредитования, соответственно повышается его имидж.