Банковское дело.
Иванькова Татьяна Павловна… Экзамен.
Уч.: Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П.
Журналы: Вестник банка России. Деньги и кредит. Бизнес и банки. Деньги. Банковское дело.
Тема 1. Современная банковская система рф.
Общие принципы построения банковских систем в экономически-развитых странах.
Реформирование и современная структура банковской системы РФ.
Центральный банк РФ, его место и роль в банковской системе страны.
Общая характеристика второго уровня банковской системы.
Стратегия развития банковского сектора РФ на период до 2015 года.
1. Банковская система –это исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система каждой страны. в каждой стране она имеет свою специфику. Тем не менее можно выделить некоторые общие принципы построения банковских систем на национальном уровне: 1.законодательное разделение функций цб и остальных банковских учреждений, это находит воплощение в двухуровневом характере банковской системы. ЦБ как верхний уровень освобожден от кредитно-расчетного и кассового обслуживания хозяйства и решает такие задачи, как наделение экономики страны платежными средствами и поддержание стабильности национальной денежной единицы и устойчивого валютного курса на внешнем рынке. Банки второго уровня-это те учреждения которые осуществляют обслуживание кредитно-расчетное и кассовое хозяйство населения и являются финансовыми посредниками в перемещении денежных средств(От кредиторов к заемщикам, от покупателей к продавцам, посредниками в инвестировании, платежах) и оказывают целый ряд дополнительных деловых услуг своим клиентам. 2.Неучастие ЦБ в конкуренции на денежном рынке. Его деятельность направлена на достижение общегосударственных целей и его политика всегда согласуется с политикой правительства, прибыль никогда не является целью его деятельности. Банки второго уровня-чисто коммерческие предприятия основной целью которых является извлечение прибыли на основе своей деятельности как финансового посредника. 3. Банковская сфера в любой стране является наиболее контролируемой сферой предпринимательской деятельности. Эта система называется- система банковского регулирования, ее задача снизить риски в банковской сфере, поддержать стабильность и устойчивость в банковской системе страны, не допустить т.н. системные риски, когда банкротство одного банка может повлечь кризис всей банковской системы. 4. Независимость ЦБ страны от исполнительных органов власти.
2. Реформирование и современная структура банковской системы рф.
К концу 80-х годов советская банковская система включала в себя 3 банка монополиста: гос. банк СССР, стройбанк СССР, внешторгбанк СССР.
ГОСБАНК занимал доминирующее положение-он был и эмиссионным центром страны и центром кредитно-расчетного и кассового обслуживания хозяйства. СТРОЙБАНК-аккумулирование денежных средств предназначенных в стране для капитальных вложений и осуществление финансирования и кредитования экономики за счет этих средств. ВНЕШТОРГ банк осуществлял расчеты во внешней торговле.
Переход экономики к рынку, децентрализация ее управления потребовали и реформирования банковской системы. Этот процесс начался с постановления правительства в июле 1987 года . На первом этапе реформирования была сделана попытка создания в стране двухуровневой банковской системы, с этой целью гос банк, как главный банк страны был освобожден от оперативной деятельности по непосредственному обслуживанию хозяйства, перед ним были поставлены задачи по организации денежного обращения, эмиссионной деятельности, координации деятельности всех остальных банков. Второй уровень реформирования банковской системы- образовали государственные спецбанки на них и было возложено кредитно-расчетное обслуживание определенных сфер экономики.(таких банков было создано 5-промстрой банк, агропром банк, жилсоц банк, сбер банк, внешэконом банк. Эти банки распределили все средства между собой.
1988 г. Следующий этап реформирования. Начало этого этапа, когда по инициативе с низу стали создаваться новые, негосударственные, коммерческие, которые по принципам деятельности отличались от гос. спец банков. Их появлению способствовало принятие закона «о кооперации», согласно этому закону союзы кооперативов могли создавать свои кооперативные банки. В 1989 г. был принят закон о гос. предприятии по которому предприятия других отраслей получили возможность на базе своих денежных накоплений создавать свои ком. банки.
Банковское дело в стране было поставлено на законодательную основу. В декабре 1990 года было принято 2 банковских закона: «о банках и банковской деятельности РСФСР», « О центральном банке РСФСР».
Госбанк был преобразован в подлинно центральный банк страны со всеми функциями присущими ЦБ. Был создан механизм денежно-кредитного регулирования экономики и ЦБ был наделен специальными инструментами, посредством которых через денежную массу он получил возможность воздействовать на макроэкономические процессы экономики. Закон о банках предусмотрел, что основной целью деятельности ком. банка является извлечение прибыли. Создание ком. банка стало допускаться на основе любой формы собственности за счет средств не только юридических но и физических лиц. Закон предусмотрел возможность участия на рос банковском рынке иностранного капитала. было разрешено устанавливать величину ссудного процента по кредитам, ставку по депозитам. Это помогало создать конкуренцию по привлечению клиентов, за кредитные ресурсы, за сферы их предложения. В 1991 г. В РФСФР было 1414 коммерч. банков. Из них 767 были созданы на базе бывших гос спец банков, а 647-это вновь созданные банки. Создание сети ком. банков решило важнейшую задачу-созданы условия для свободного перелива фин. ресурсов в хозяйстве. Закон о банках и банковской деятельности был обновлен в 1996 г., 2008г., 2009 г.
«Закон о цб» был принят новый в 2002 г..
Согласно банковскому законодательству, банковская система включает в себя Банк России, как верхний уровень этой системы,
кредитные организации, а так же филиалы иностранных банков.
Кредитная организация-юр лицо которое для извлечения прибыли, как основной цели деятельности на основании лицензии ЦБ имеет право осуществлять банковские операции предусмотренное законом. Кредитные организации создаются на основе любой формы собственности, как хоз. общество. По Рос. законодательству все кредитные организации делятся на 2 вида: банки и небанковские кредитные организации. Банковская Кредитная организация имеет право осуществлять в совокупности три вида банковских операций: 1. Привлечение во вклады денежных средств физ и юр лиц. 2. Размещение привлеченных во вклады денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности, платности. 3. Открытие и ведение банковских счетов для юридических и физических лиц.
НКО_кредитная организация которая может осуществлять отдельные кредитные операции, сочетание устанавливает ЦБ.
действующие на 1. 01.2011 1.07.2011
1. КО имеющие право на осущ. банк. операций. 1012 1000
2. Банки 955 941
3. НКО 57 59
3. Центральный банк.
в соответствии с федеральным законом УК ЦБ (3 млрд рублей) и иное имущество ЦБ являются федеральной собственностью. ЦБ осуществляет лишь полномочия по владению, пользованию и распоряжению этим имуществом. Т. е. свои расходы он осуществляет за счет собственных доходов и еще имеет прибыль. После утверждения годового финансового отчета ЦБ 50 % полученной прибыли перечисляет в фед. бюджет, а оставшаяся прибыль направляется в фед резервы и фонда.Законом закреплена независимость ЦБ от исполнительных органов власти и в то же время он подотчетен Российской гос. думе. Дума назначает председателя ЦБ. Дума рассматривает годовой отчет ЦБ, назначает аудитора для ЦБ , принимает решение о проверке цб, счетной палатой. не реже раза в год заслушивает доклад ЦБ о текущей деятельности. Органом управления ЦБ является совет директоров. Работает еще такой коллегиальный орган,как национальный банковский совет.-это независимые органы, которые контролируют текущую деятельность ЦБ, он состоит из 12 человек и в нем работают 3 представителя от президента РФ, 3 представителя от гос думы, 3 представителя от правительства РФ, 2 от совета федерации и сам председатель ЦБ. ЦБ представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, в эту систему входит: центральный аппарат- он состоит почти из 30 департаментов. Территориальные учреждения ЦБ-это обособленные подразделения, которые осуществляют на территории субъекта РФ часть функций ЦБ. Они не имеют статуса юр лица и не имеют права принимать решения носящие нормативный характер, выдавать гарантии, поручительства, вексельные обязательства без разрешения совета директоров. В составе территориальных учреждений на правах структурных подразделений действуют расчетно-кассовые центры(РКЦ).
В настоящее время полевые учреждения, которые осуществляют банковское обслуживание воинских частей, орг. мин. обороны имеются во всех военных округах, на флотах, в группах войск, в ряде государств ближнего зарубежья, а также в местностях с тяжелыми климатическими условиями, куда ком. банки не идут.
Основы цели деятельности ЦБ: 1. Защита и обеспечение устойчивости рубля.2. Развитие и укрепление банковской системы РФ.3. Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы РФ. Для выполнения этих целей ЦБ наделен специальными функциями: монопольно осуществляет эмиссию наличных денег. Разрабатывает и проводит единую государственную денежную политику. Осуществляет направление золото-валютных резервов банка России. Организует валютное регулирование и валютный контроль в стране, устанавливает официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю. Устанавливает работу валютных бирж. Принимает участие в разработке платежного баланса страны. Для того, чтобы иметь возможность выполнять вторую цель деятельности, он наделен правом гос. регистрации и лицензирования всех кредитных организаций на территории РФ. Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций. Разрабатывает правила бух. учета и отчетности. Обеспечение функционирования платежных систем. Устанавливает стандарты платежных документов, разрабатывает новые формы расчетов. Правила расчетов с другими государствами. Лицензирует создание новых расчетных систем. Сам организует систему расчетов между коммерческими банками и другими своими примерами.
Каждый банк в РФ по закону наделен правом нормотворческой деятельности. Все эти указания обязательны для федеральных органов власти, региональных и муниципальных органов, для всех юридических и физических лиц. Все нормативные акты ЦБ публикуются в вестнике банка РФ и вступают в силу по истечении 10 дней после их опубликования. Банк России не в право участвовать в капиталах кредитных организаций исключение-Сбер банк.
Свои функции Банк России реализует во взаимодействии с правительством РФ. Банк России не в праве предоставлять кредиты правительству РФ для покрытия бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их размещении на первичном рынке. Исключение-если это будет установлено законом о федеральном бюджете. Средства федерального бюджета хранятся в ЦБ. Все операции со средствами бюджетов всех уровней и гос. внебюджетных фондов, он осуществляет на бесплатной основе.
Клиенты ЦБ-1. Кредитные организации. 2. Представительные и исполнительные органы власти, органы местного самоуправления их учреждения и организации, государственные внебюджетные фонды, счета бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства.3. Воинские части и военнослужащие.4. Другие клиенты тех местах где отсутствуют коммерческие банки.
В законе о банке, подробно регламентируется его деятельность, как органа банковского регулирования и надзора. Эту свою задачу, он выполняет через специально-созданный при нем орган, комитет банковского надзора. В рамках своих регулирующих и надзорных функций он устанавливает для всех кредитных организаций обязательные для исполнения правила проведения банковских операций, бух учета и отчетности, организации внутреннего контроля в банках, он имеет право запрашивать у кредитных организаций любую интересующую его информацию и требовать разъяснения. Для составления банковской и денежной статистики, для составления платежного баланса страны, для анализа экономической ситуации в стране, он имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на бесплатной основе у федеральных органов власти, их территориальных органов и иных юр. лиц.
Банк России принимает решение о гос. регистрации вновь создаваемых кредитных организаций, ведет книгу гос. регистрации кредитных организаций, выдает лицензии на осуществление банковских операций при необходимости отзывает эти лицензии. Предъявляет квалификационные требования к руководству кредитных организаций. Контролирует распределение пакетов акций среди участников кредитных организаций. Приобретение пакета акций в размере более 1 процента требует обязательного уведомления об этом ЦБ. Приобретение пакета размером более 20% требует предварительного согласия банка России. В рамках своих функций ЦБ устанавливает для остальных кредитных организаций обязательные для исполнения экономические нормативы.
Он устанавливает для кредитных организаций целый ряд нормативов, которые ограничивают риски коммерческих банков в его активных операциях.
Ограничение в выдаче кредитов своим акционерам, а также инсайдерам банка. ЦБ имеет право выполнять для устранения отклонений в работе коммерческих банков предписания. В случае нарушения нормативных требований цетробанка, ЦБ может применять ряд санкций, на первом этапе он имеет право взыскать штраф до 0.1 % минимального УК а также ограничить проведение каких-либо операций на определенный срок. При создании ситуации которая реально угрожает вкладчикам и другим кредиторам банка вступает в силу второй этап применяемых санкций. могут взыскать штраф в размере 1% оплаченного капитала банка, но не более 1% минимального размера уставного капитала. Может потребовать смены руководства, реструктуризации активов, ввести запрет на осуществление деятельности, предложить учредителям такой кредитной организации предпринять действия по увеличению собственных средств банка до размера который обеспечит выполнение банком обязательных нормативов, направить в такой банк временную комиссию по управлению банком.
Денежно-кредитная политика может осуществляться в двух направлениях: экспансионистская и рестрикционная.
По закону ЦБ имеет 8 инструментов для проведения своей политики: 1. Процентная ставка(8.25%). 2. Нормативы обязательных резервов депонируемых в ЦБ(норма обязательного резервирования составляет: перед юридическими лицами 5,5%, перед иными лицами, обязательства в валюте-4%)3. Операции на открытом рынке.4. Рефинансирование кредитных организаций. 5. Валютные интервенции(воздействие на курс рубля). 6. установление ориентиров роста денежной массы(М0, М1-повторить).7. Прямые количественные ограничения. 8. Эмиссия ЦБ от своего имени своих собственных облигаций. Суммы фактического резервирования на основе действующих норм.
ЦБ представляет интересы РФ во взаимоотношениях с ЦБ иностранных государств, с другими международными банками и валютно-финансовыми организациями, он имеет право участвовать в капиталах и в деятельности этих международных организаций.
Второй уровень банковской системы.
Все кредитные организации по закону имеют право выполнять определенный круг банковских операций, которые не имеют право выполнять другие финансовые посредники.1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады. 2. Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет. 3. Открытие и ведение банковских счетов для физ. и юридических лиц. 4. Осуществление расчетов по поручению физ и юр лиц в т. ч. банков-корреспондентов по их банковским счетам.5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц. 6. Купля-продажа иностранной валюты наличные и безналичные фонды. 7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. 8. Выдача банковских гарантий. 9. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета.
Все Российские банки развиваются как универсальные учреждения. Законодательство не предусматривает специализацию банков по видам деятельности. Универсальный статус Рос. банков означает, что по нашему законодательству банкам разрешено совмещать традиционные для банков депозитно-ссудные операции с операциями на рынке ценных бумаг, т. е. с инвестиционными операциями.
Виды проф. деятельности на РЦБ: брокерская, дилерская, по доверительному управлению, депозитарная деятельность, клиринговая деятельность. Федеральная комиссия по РЦБ выдает лицензию банку.
Прочие операции не требующие лицензирования:
Выдача поручительства за третьих лиц, приобретение права требования от третьих лиц по исполнению обязательств в денежной форме. Лизинговые операции. Сейфовые операции. Доверительное управление денежными средствами физ и юр лиц. По принадлежности капитала все действующие в РФ банки можно разделить на 3 группы: 1. Банки основанные на ЧС-банки контролируемые одним или несколькими ЧС. Для этой группы банков характерна высокая доля кредитов приходящаяся на одного заемщика. Предоставление кредита заемщикам связанным с банком-кредитором, обслуживание преимущественно рыночных клиентов(к началу года было 955 банков из них частные 820)Доля в активах 36%. В совокупном капитале 33%. Можно выделить крупные частные банки(131), а так же средние и малые банки(689) Средние и малые делят на банки Московского региона(317) и региональные(372).2. Банки контролируемые государством-такие, в капитале которых более 50% принадлежит государству. На начало года таких банков было 27. Доля в активах составляет 46%, а в капитале 47%. Государственные банки выполняют важную роль проведения операции со средствами гос. бюджета и государственным внебюджетным фондом. на их долю приходится более 50 % бюджетных средств размещенных в кредитных организациях. В настоящее время в РФ не существует спец. законодательства, который регулирует порядок создания и работы банков с гос. участием в УК. Формы и порядок участия федерального имущества в УК таких банков определяется отдельным ФЗ Участие имущества субъекта РФ в капитале какого-либо банка возможно лишь на основании особого законодательного акта субъекта РФ или решения отдельного органа. Государство принимает участие в УК таких банков посредством организаций не относящихся к исполнительной власти(ЦБ и Рос. фонд федерального имущества). Цб владеет контрольным пакетом акций Сбербанка. А РФФИ имеет контрольный пакет рос. банка развития и РОС экспортно-импортного банка. В остальных банках контрольные пакеты принадлежат органам исполнительной власти и государственным унитарным предприятиям к числу таких банков относятся: внешторгбанк, ВТБ, РОССЕЛЬХОЗ банк, Всероссийский банк развития регионов и т.д. Крупнейшим банком, который контролируется исполнительным органом субъекта РФ является банк Москвы. Внешторгбанк позиционируется как ведущий банк по обслуживанию внешнеторговых расчетов.Проведена активная реструктуризация между банками связанная с новым направлением его деятельности и вхождением в ВТБ новых банков, например промстрой банк. Традиционным для ВТБ обслуживание государства и корпоративного сектора добавилось обслуживание блока розницы и был создан ВТБ 24 и осуществления инвестиционной деятельности ВТБ банк Европы, который находится в Лондоне. Новым аспектом деятельности ВТБ стала международная экспансия за счет приобретения росзагранбанков. Основным акционером ВТБ является федеральное агентство по управлению федеральным имуществом. Банки с гос. участием в капитале в странах с развивающейся экономикой выполняют стабилизирующую роль, обеспечивают доверие к банковской системе, обеспечивают кредитование реального сектора экономики в условиях высоких финансовых рисков. 3. Банки с участием иностранного капитала. На начало этого года таких банков 220 в т.ч. среди них с иностранным капиталом более 50%-31 банк, со 100% участием-82, доля в активах 18% в капитале 19%. Основным направлением деятельности таких банков является кредитование внешней торговли и обслуживание внешнеторгового оборота между РФ и страной происхождения банка, банковское обслуживание иностранных корпораций, финансовое посредничество между иностранными и Российскими финансовыми рынками. В последние годы изменилась стратегия этих банков, если на начальном этапе они в основном работали на сопровождение своих глобальных клиентов работающих в РФ, то сейчас они активно работают и на других сегментах российского банковского рынка. С 1 января 1996 г. было снято ограничение на обслуживание этими банками различных граждан. Резко возросла доля этих банков на рынке кредитования(примерно в 2 раза), активно развивают эти банки и кредитование реального сектора экономики. Банки где иностранный капитал владеет контрольным пакетом, как правило являются дочерними структурами крупных иностранных банков.
Небанковские кредитные организации- 57 штук на начало года.-такая кредитная организация которая может осуществлять отдельные банковские операции. Типы НКО: Расчетные и депозитно-кредитные. 1.Расчетные НКО-это расчетное обслуживание юридических лиц в т.ч. кредитных организаций на межбанковском рынке, на валютном рынке, на рынке ценных бумаг, расчеты по пластиковым картам, кассовое обслуживание юридических лиц, купля/продажа иностранной валюты, но только в безналичной форме. Среди этих НКО особую группу составляют клиринговые НКО, они организуют расчеты на основе зачета взаимных встречных требований участников расчета.
2.ДЕПОЗИТНО-КРЕДИТНЫЕ-имеют право привлекать денежные средства во вклады, но только юридических лиц. Могут выдавать кредиты, покупать и продавать валюту в безналичной форме, выдавать поручительства, осуществлять доверительное управление и т.д. НКО запрещено открывать вклады для физ. лиц, открывать и вести расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, инкассировать денежные средства, платежные документы, векселя, осуществлять кассовое обслуживание физических лиц.
Особенность современной банковской системы России в том, что преобладают средние и мелкие банки. В основных отраслях экономики по прежнему работают крупные предприятия, которые требуют больших объемов кредитов, одним из возможных путей преодоления этого противоречия является создание банковских групп и банковских холдингов. Банковская группа-это объединение кредитных организаций в котором одна головная кредитная организация может оказывать существенное влияние на решение принимаемое органами управления других кредитных организаций. Банковская группа не является юридическим лицом. Банковский холдинг –это так же не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций в котором юридическое лицо являющееся головой организации имеет возможность оказывать влияние на решения принимаемые кредитными организациями. Головная-не может быть кредитной организацией.
В банковскую систему входят так же союзы и ассоциации банков, они не имеют цели извлечения прибыли. Им запрещено проводить какие-либо банковские операции, цель их деятельности защита интересов банков , участников этого объединения. В РФ наиболее крупной является АРБ. На нее приходится примерно 90% банковского рынка страны.
Существуют еще региональные ассоциации банков(ассоциация «Россия»). Создаются и действуют территориальные ассоциации-они представляют интересы кредитных ассоциаций на уровне региона, они обучают банковских специалистов, развивают контакты с международными банковскими ассоциациями, привлечение банков-партнеров.