Система банковского кредитования

1. Понятие и основные элементы

Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе, под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирования в соответствии с принципами банковского кредитования и теории кредитного риска.

Кредитный процесс – техника и технология кредитования.

Система БК включает в себя:

Элементы системы БК:
Субъекты кредитования	Участники кредитных сделок
Объекты кредитования	Кредитные продукты банков
Порядок и степень участия собств. средств	Условия доступа на кредитный рынок
Способы регулирования ссудной задолженности	Границы кредита
Методы (способы выдачи и погашения кредита) кредитования	Кредитные технологии
Форму ссудных счетов	Учетный регистр кредита
Банковский контроль	Кредитный мониторинг

1. Субъекты кредитования

В качестве субъектов кредитных отношений выступают: государство, население, банки, хозяйствующие субъекты.

Субъекты разделяются на кредиторов и на заемщиков.

У КБ основным субъектом Кр.Отн. выступает рыночное хозяйство. В банках действует следующая классификация хоз.субъектов:

• Коммерческие предприятия и организации

• Некоммерческие

• Финансовые организации

• Нерезиденты (юрлица)

• Предприниматели

Субъекты кредитования первых 3 групп подразделяются банками в зависимости от формы собственности на 3 подгруппы:

а) находящиеся в федеральной собственности

б) в гос собственности, кроме федеральной

в) в частной собственности

Физические лица – заемщики – это население, которое обращается за потребительскими ссудами в коммерческий банк, гос-во, как заемщик, выступает в лице МИНФИНА, финансовых органов субъектов РФ, муниципальной власти, государственных внебюджетых фондов РФ, субъектов РФ и местных органов власти.

КБ как субъекты кредитных отношений: отечественные и банки-нерезиденты.

Виды кредитов	На 1.01.2007, %	На 1.01.2011, %
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства	100	100
В т.ч. Кредиты хозяйству	65	68
Кредиты, предоставленные финансовым организациям – нерезидентам	65,4	59,5
Ыавп
Кредиты банкам и финансовым организациям	6,9	15,3
Кредиты, предоставленные гос.фин.орг и внебюдж фондам	1,5	1,2
Кредиты физлицам	23,3	18,4

2. Объекты кредитования – цели кредита.

Цели кредита выражает конкретные временные потребности в дополнительных ДС хозяйствующих и других субъектов рынка. В настоящее время объекты кредитования устанавливаются КБ самостоятельно с учетом круша обслуживаемой клиентуры.

В качестве объектов выступают:

1. Затраты на приобретение товаров, ТМЦ.

2. Затраты на завершение расчетов с поставщиками

3. Затраты на выплату ЗП

4. Платежи в бюджет

5. Оплата таможенных платежей

6. Реконструкция, расширение, модернизация производства

Далее

Порядок и степень участия собственных средств заемщика в операции

Степень участия собственных средств заемщика в кредитуемой сделке в договоре. Касается среднесрочного и долгосрочного кредитования. Степень участия средств заемщика в сделке определяется опосредовано при расчете коэффициентов кредитоспособности и определения класса кредитоспособности. Коэффициент обеспеченности собственными средствами.

Величина выдаваемого каждому заемщику кредита обладает границами и находит выражение в установлении лимитов на пользование кредитными ресурсами. 3 вида лимитов:

1. Лимит выдач – максимальный суммарный оборот по выдаче кредита за весь период действия кредитного договора.

2. Лимит задолженности – максимальный размер в рамках одного кредитного договора

3. Лимит кредитования – максимальный сумма задолженности по всем договорам, включая просроченную задолженность, включая предоставленные гарантии.

Устанавливаются на год с право пересмотра.

В основе методики – среднемесячный оборот по расчетному счёту клиента за последние 6 месяцев.

В самом КБ для каждого клиента, ЦБ устанавливает каждому КБ ограничение по выдаче кредитов в виде норматива кредитного риска на одного заемщика, на группу связанных заёмщиков, на заёмщика-акционера и норматив совокупного кредитного риска.

Банки открывают клиентам ссудные счета. Используются простые ссудные счета, на которых отражается только лишь выданный кредит и его погашение.

Контокоррентные счета и специальные ссудные счета используются в западной практике. В СССР использовался.

Сейчас в российской практике используется простой ссудный счет.

Способы регулирования ссудной задолженности

Методы кредитования

Используются следующие методы выдачи, которые были регулированы БР в 1998 году.

1. Разовое зачисление денежных средств на банковский счет либо разовая выдача наличных денег.

2. Открытие кредитных линий различно вида

3. Открытие текущего, корреспондентского счета при условии отсутствия или недостаточности средств для совершения платежа

4. Другие способны, сложившиеся в банковской практике(вексельные, факторинговые, лизинговые кредиты)

Банковский контроль

Поскольку кредитный бизнес является высокорисковым м высокоприбыльным, то КБ организуют тщательный контроль за совершением операций, чтобы уменьшить риск, обеспечить возвратность, добиться должного уровня рентабельности по кредитным операциям.

БК на 3: предварительный, текущий, последующий.

Сущность предварительного выборе банном из потенциальных заёмщиков те, которые соответствуют кредитной политике и обеспечат возвратность кредита.

Под текущим контролем понимается проверка банком всей представленной документации для оформления кредитов.

Последующий контроль производится после выдачи кредита и до момента погашения, направлен на оценку финансового состояния клиента, на проверку обеспечения кредита требуемым нормам, на погашение кредита в соответствии с установленным графиком, на целевое использование кредита, контроль за соблюдением лимита кредитования.