30. Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.

Управление активами и пассивами (УАП) банка есть циклический процесс решения следующих задач:

- разработка краткосрочного прогноза по оценке эффективности источников и направлений использования средств;

- установление процентных ставок на кредиты и депозиты и доведение их до соответствующих подразделений банка;

- решение задачи установления процентных ставок по активным и пассивным операциям исходя из максимизации чистого процентного дохода в рамках утвержденных лимитов;

- оценка риска ликвидности, то есть способности приобретать денежные средства в наличной и безналичной форме быстро и по разумной цене для выполнения своих текущих обязательств.

Главная цель управления активами и пассивами представляет собой совокупность путей оптимизации размеров прибыли или стабилизации величины маржи (разности между процентными доходами и процентными расходами) при приемлемом уровне риска (ликвидности банка). В банковской практике применяются различные методы, использование которых зависит во многом от клиентской ресурсной базы. Методы управления активами и пассивами (Стратегии УАП)

Метод фондового пула (стратегия управления активами)

Метод основывается на подходе к управлению активами за счет покрытия

банком своих потребностей в ресурсах путем постоянной конвертации активов

в кассовые и приравненные по ликвидности активы. В соответствии с этим

методом потребность банка в ликвидности удовлетворяется за счет оптимизации

управления активными операциями.

Метод управления фондами (стратегия управления пассивами)

Метод основан на сопоставлении прогнозов общей потребности в средствах

для погашения задолженности и всех имеющихся у банка источников ее покрытия

для каждого момента времени в пределах прогнозного периода.

Стратегия управления пассивами состоит в реструктуризации источников

привлеченных платных средств в соответствии с определенными, четко

заданными целями:

- использование тех источников, которые минимизируют издержки привлечения

средств;

- выбор оптимальных пропорций между величиной привлеченных платных

средств таким образом, чтобы было возможным осуществлять вложения в

высокодоходные активы, которые обычно требуют инвестиций на более

длительные сроки при более высоком уровне риска размещения активов.

Основным рычагом управления активами и пассивами являются процентные

ставки привлечения ресурсов, которые банк может предложить по вкладным и

кредитным операциям, чтобы обеспечить необходимый объем, структуру и

издержки привлеченных средств. При повышенном спросе на кредиты

представляется возможным увеличить предлагаемые процентные ставки по

депозитам и заемным средствам денежного рынка по сравнению с конкурентами и

получить дополнительные фонды для проведения активных операций.

Метод конверсии фондов (стратегия сбалансированного управления)

Метод основывается на увязывании средств по источникам и направлениям

использования путем:

- распределения всех средств по источникам формирования в зависимости от

оборота по счетам и резервных требований;

- распределения средств из каждого источника на финансирование

соответствующих по срокам и объемам активов. Стратегия сбалансированного управления является наиболее оптимальной

(по отношению к внешней среде банка), так как позволяет не только решать

поставленные стратегические и оперативные задачи, но и попутно

дополнительные (выполнение обязательных экономических нормативов, внедрение

новых банковских продуктов, налоговых обязательств и пр.).

Прочие методы