- •Банковское дело
- •4 Курс 1 семестр
- •Тема № I. Современная банковская система рф.
- •I.1. Общие принципы построения банковских систем в экономически-развитых странах.
- •Законодательное разделение функций цб и остальных банковских учреждений
- •Банковская сфера в любой стране является наиболее контролируемой сферой предпринимательской деятельности.
- •Независимость цб страны от исполнительных органов власти.
- •I.2 Реформирование и современная структура банковской системы рф.
- •I.3 Центральный банк рф, его место и роль в банковской системе страны.
- •I.4.Общая характеристика 2 уровня банковской системы
- •I.4.1. Небанковские кредитные организации (нко)
- •I.5 Стратегия развития банковской системы рф
- •Тема № 2. Коммерческий банк как основное звено банковской системы
- •II.1 Банки как особый тип финансовых посредников в рыночной экономике
- •II.2 Принципы деятельности и функции кб
- •Работа банка в пределах реально имеющихся у него ресурсов.
- •Текущая ликвидность.
- •Посредничество в инвестировании на основе эмиссионно-учредительской деятельности.
- •Передача импульсов денежно-кредитной политики цб.
- •II.3 Организационно-правовые формы деятельности кб
- •II.4. Порядок создания кб
- •II.5 Виды банковских лицензий:
- •II.6 Отзыв лицензии и ликвидация кредитной организации Порядок ликвидации кредитной организации
- •Тема №3: Собственный капитал кб
- •III.1. Общая характеристика ресурсов кб и их структура.
- •III. 2. Функции собственного капитала банка.
- •III.3. Достаточность собственного капитала банка.
- •III.4. Источники формирования собственного капитала банка
- •Эмиссионный доход
- •Фонды банка, сформированные за счет прибыли
- •Прибыль
- •III.5.Формирование и увеличение ук банка
- •III.6 Процедура выпуска банковских акций
- •Тема №4: Привлеченные и заемные средства банка
- •IV.1 Депозитные операции банка
- •VI.2 Банковские сертификаты
- •VI.3 Банковские векселя.
- •IV.4 Страхование вкладов фл в рф
- •IV.5 Межбанковский кредит (мбк)
- •IV.6 Кредиты цб
- •IV.7 Выпуск банковских облигаций
- •Тема №5: Организация кредитования рыночного хозяйства
- •V.1 Состав и структура активов коммерческих банков
- •V.2 Классификация банковских кредитов
- •V.3 Принципы банковского кредитования
- •V.4 Формы обеспечения возвратности банковских ссуд.
- •2. Поручительство
- •3. Банковская гарантия.
- •4. Другие формы.
- •V.5 организация кредитного процесса в коммерческом банке
- •Первый этап:
- •Второй этап. - Работа с клиентом на стадии предварительных переговоров.
- •Третий этап – Работа банка с кредитной заявкой клиента с целью оценки его кредитоспособности.
- •Четвертый этап – Оформление кредитного договора и выдача ссуды
- •Пятый этап
- •V.6 Особенности выдачи и погашения отдельных видов банковских ссуд
VI.2 Банковские сертификаты
Один из способов привлечения банком средств на депозитной основе. По ГК РФ Банковский сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных процентов в банке, выдавшем сертификат или в любом его филиале. Выпуск и обращение банковских сертификатов регламентируются требованиями ЦБ (Письмо ЦБ от 10.02.1992, которые утвердило положение о сберегательных и депозитных сертификатах.) Как видно из названия документа сертификаты м.б. сберегательными (для физ лиц) и депозитными (для юр лиц).
31.10.2011
Их вкладчиками могут быть резиденты и нерезиденты.
Требования к банкам для права выдачи сертификатов:
-
Банк должен осуществлять деятельность не менее двух лет
-
Иметь опубликованную годовую отчетность за 2 года, утвержденную аудиторской проверкой.
-
Соблюдать все банковские правила, нормативные резервные требования ЦБ.
-
Иметь резервный капитал не менее 15 % от фактически оплаченного УК.
Сертификаты выпускаются только в рублях. Могут быть именными и на предъявителя, но в любом случае все сертификаты должны быть срочными.
Их погашение осуществляется в течение установленного срока.
По ЮЛ – безналичным путем с зачислением средств на вклады или расчетные счета. По ФЛ – как наличным, так и безналичным путем.
Согласно Положению о выпуске банковских сертификатов, они не могут использоваться в качестве платежного средства в расчетах за ТРУ. Они выполняют только функцию накопления. В то же время владелец сертификата может его продавать другому лицу. Если сертификат на предъявителя, то он передается простым вручением, если именной – может передаваться лицу по особым правилам (по правилам цессии).
Цессия – двусторонний договор лица, уступающего свои права по сертификату (цедент) и лица, приобретающего эти права (цессионарию). Цессия оформляется на оборотной стороне сертификата.
По депозитным сертификатам цессия подписывается каждой стороной и скрепляются печатью – по ЮЛ. По ФЛ просто подписывается каждой стороной личной подписью.
Каждый КБ, разрабатывает свое положение о выпуске сертификатов, но в рамках нормативных требований ЦБ. Сам бланк сертификата должен содержать целый ряд обязательных реквизитов (их 12):
Наименование, номер, серия, размер, ст-ка процесса, сумма причитающихся процентов, обязательства банка вернуть сумму, ст-ка процента при досрочном погашении, срок, паспортные данные вкладчика, печать банка и т.д.
Однако размещать свои сертификаты банк имеет право только после регистрации условий выпуска и обращении сертификатов на территории, учрежденной ЦБ и внесении этих условий в соответствующий реестр в Москве в Департаменте лицензирования деятельности КО и финансового оздоровления КО.
Для этого в двухнедельный срок после принятия решения о выпуске сертификата соответствующие документы д.б. предоставлены в территориальное учреждение. ТУ также в двухнедельный срок должно дать сове заключение, ТУ регистрирует условия выпуска и один экземпляр этих условий направляют в Москву. На следующий день после получения уведомления от департамента по лицензированию о внесении этих условий в реестр в Москве. ТУ ЦБ выдает банку письмо о регистрации и после этого банк может выпускать свои сертификаты.
Изготовление бланков сертификатов производится полиграфическим предприятием, которое получает от Минфина лицензию на производство ценных бумаг.
Преимущества банковского сертификата (БС) перед обычными срочными вкладами.
-
Для их реализации могут привлекаться дополнительные финансовые посредники, что расширяет круг потенциальных инвесторов.
-
Благодаря вторичному рынку (праву передачи другому лицу) БС Мб передан владельцем другому лицу с получение некоторого дохода за время нахождения БС у первого владельца. При этом ресурсы банка не затрагиваются по сравнению с досрочным изъятием обычных срочных вкладов. В результате банки на основе выпуска БС формирую безотзывные депозиты.
Недостатки:
-
Повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов и регистрацией условий выпуска в ЦБ.