50.Уголовно-правовая характеристика преступлений в сфере денежно-кредитного обращения.

В числе уголовно-правовых инструментов охраны денежно-кредитного обращения важное место занимает норма об ответственности за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (фальшивомонетничество). В современных политических и социально-экономических условиях фальшивомонетничество приобретает размеры массового антисоциального явления транснационального характера, которое представляет реальную угрозу политическим и экономическим интересам государства, существенно нарушает права и законные интересы граждан, правоохраняемые интересы других субъектов экономической деятельности, подрывает денежно-кредитную систему РК и международное денежное обращение. Особую тревогу вызывает тот факт, что изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг все чаще проявляется в организованных формах сплоченных преступных сообществ, в том числе международного характера, постоянно совершенствующих криминальные способы воздействия на денежно-кредитную систему РК и международное денежное обращение. За тенденцией роста фальшивомонетничества проглядывают намерения международных террористических формирований не просто использовать сферу денежно-кредитного обращения как источник доходов, но и разрушить ее посредством дезорганизации безналичных и наличных расчетов, подорвав тем самым мировое экономическое пространство в глобальном масштабе. На основе системного анализа категорий «финансовая система» и «денежно-кредитные отношения», а также определения места фальшивомонетничества в системе экономических преступлений обосновывается, что объектом изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг является совокупность общественных отношений, возникающих в организации денежно-кредитного обращения в РК, которая претерпевает ущерб при посягательстве на денежный знак, в результате чего меняется общественная, качественная роль денег, уменьшается национальный доход и происходит разрыв связей в международном денежном обращении. С учетом комплексной характеристики признаков объективной стороны фальшивомонетничества, а также анализа специфики уголовной ответственности за неоконченное (приготовление и покушение) фальшивомонетничество предложено действия лица, совершившего неоконченное изготовление очередного поддельного денежного знака или ценной бумаги, если до этого оно полностью изготовило хотя бы один экземпляр предназначавшегося для сбыта фальшивого денежного знака или ценной бумаги, квалифицировать как оконченное преступление.

51.Уголовно-правовая характеристика преступлений в сфере финансовой деятельности.

Понятие "финансовые преступления" является в большей мере крими-налистическим понятием, под которое подпадает весьма обширная группа различных видов преступлений, имеющих сходство в их криминалистиче-ских чертах (криминалистической характеристике), в частности, в особенно-стях предмета посягательства, в структуре способа и обстановки их соверше-ния, в типологических особенностях личности правонарушителей.  Предмет названных преступных посягательств сразу или в конечном счете составляют денежные средства государства либо частных фирм, пред-приятий и лиц в рублевой и иностранной валюте, а также какой-либо товар и имущество. Долгое время у нас не было четкого определения ценных бумаг как ат-рибута развития финансового рынка. Ныне действующий Гражданский ко-декс дал определение ценной бумаги, основанное на классических положе-ниях общей теории права и гражданско-правовой теории. Под ценной бума-гой понимается "документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении". В своей работы я постараюсь наиболее полно раскрыть тему преступ-лений в сфере финансово-кредитных отношений, а также на основе стати-стического материала проанализировать картину совершения преступлений и их раскрытия. Мошенничество совершается при проведении различных банковских операций и сделок: кредитовании, вкладных операций, расчетов по кредит-ным картам и чекам, использовании в хозяйственной деятельности электрон-ной и цифровой информации и др. Как показывают данные уголовной статистики за 1998 г. и первое по-лугодие 1999 г., число случаев невозвращения кредитных средств, по сравне-нию с прошедшими периодами, снизилось. Уменьшилась и задолженность по банковским ссудам, которая в 1999 г. составила примерно 95,6 трлн. тен. Объяснением этому может служить приобретение по этой части коммерче-скими банками определенного опыта, а также ряд усовершенствований по-ложений гражданского законодательства, например, связанных с залогами. К этому необходимо отнести и проблемы, связанные с кризисными явлениями в стране, при которых банки в силу своих финансовых возможностей не в со-стоянии осуществлять широкомасштабное кредитование. Мошеннические действия при кредитовании в основном осуществляются двумя способами: путем представления работникам банка фик-тивных регистрационных документов на предприятия; путем фальсификации документов, служащих обеспечением возврата полученных кредитов. Наиболее распространенным способом совершения мошеннических действий при получении кредита являются различные махинации с доку-ментами на залог или заложенное имущество. Это обусловлено тем, что в на-стоящее время залог - наиболее распространенный способ обеспечения воз-вратности кредита. По данным органов внутренних дел, банковский кредит, заведомо не реальный для возвращения, оплачивается 10-40% испрашиваемой суммы вперед. Почти треть от суммы невозвращенных кредитов похищается и ис-пользуется преступными группировками. Преступления, совершаемые при проведении расчетных операций К преступлениям, совершаемым при проведении расчетных операций, относятся мошенничества с кредитными картами, дорожными чеками, дру-гими платежными документами. Среди мошеннических действий, совершаемых с использованием кре-дитных карт, условно можно выделить: незаконное использование поддель-ных кредитных карточек; мошенническое использование платежных квитан-ций. Наряду с этим все чаще стали совершаться хищения из банкоматов. Так, группа мошенников, владея технологией ведения счетов по смарт-картам в платежной системе банка, пыталась похитить более 1,5 млрд. тен. через банкоматы отделений банка Казахстана.