34. Кредит як форма руху позикового капіталу. Основні форми кредиту.

Кредит виникає безпосередньо з потреб виробництва, внаслідок розвитку процесів обміну товарами. Конкретною економічною основою, на якій з'являються і розвиваються кредитні відносини, виступає кругооборот капіталу Кругооборот капіталу безперервний, але при цьому не виключаються коливання, приливи і відпливи грошових коштів, коливання потреб у ресурсах і джерелах їх покриття. На базі нерівномірності кругообороту й обороту капіталу виникають відносини, які усувають невідповідність між часом виробництва І часом обігу, вирішують відносне протиріччя між тимчасовим накопиченням коштів та необхідністю їх ви­користання в народному господарстві.

Кредит - це с-ма відносин з приводу акумуляції та використання тимчасово вільних грошових засобів на основі повернення та платності у формі позичкового відсотка.

Джерелом кредитних р-сів є грошовий капітал, що вивільняється в процесі кругообороту промислового та торговельного к-лу. Таке вивільнення зумовлене:

-х-ром обороту основного к-лу, який переносить свою вартість на заново створювані продукти й повертається до підприємця частинами, а викор-ся за цільовим призначенням тільки після закінчення амортизаційного періоду;

-х-ром обороту оборотного к-лу. Напр., з/п видається раз або двічі на місяць, а затрати на оплату праці повертаються підприємцю з кожною партією реалізованого товару чи послуги. Також між р-ією товарів і закупівлею нових матеріалів чи сировини теж проходить певний проміжок часу, в який відбувається нагромадження тимчасово вільних грошових засобів;

-акумуляцією частини прибутку на розвиток та модифікацію вир-ва, вирішення певних соц. завдань.

Другим джерелом кредитних р-сів є рух б-тних засобів, цільових фондів та резервів.

Третім джерелом тимчасово вільних грошових засобів є грошові доходи і заощадження приватних осіб.

Для того щоб тимчасово вільні грошові засоби не переставали виконувати ф-ію к-лу, вони повинні рухатись, бо лише рух забезпечує їх зростання. Наявність тимчасово вільних грошових засобів та суспільної потреби в їх викор-ні зумовлюють об’єктивну необхідність існування кредиту.

Виділяють такі форми кредиту:

- банківський – надання банками грошових коштів в тимчасове користування на умовах, передбачених кредитним договором;

- комерційний – товарна форма кредиту за реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги, щодо яких продавцем надається відстрочка платежу;

- лізинговий – майнова форма кредитних відносин, що виникають в разі оренди майна;

- іпотечний – надання кредиту на придбання нерухомого майна під заставу нерухомого майна;

- бланковий – надання кредиту із застосуванням підвищеної ставки надійним позичальникам без застави або ін. видів забезпечення;

- консорціум ний - кредит, що надається позичальнику банківським консорціумом;

- споживчий – кредит, що надається населенню у вигляді відстрочення платежу за товари довгострокового користування;

- державний – специфічна форма кредитних відносин, у яких позичальником є держава, а кредиторами юрид. або фіз.. особи;

- міжнародний – позики, що одержують д-ва, банки, підприємці від іноземних кредиторів або надають іноземним позичальникам.

Кредит може надаватися в двох формах: грошовій або натуральній.

Види кредитів:

- за строками користування (короткострокові, середньострокові, довгострокові);

- за забезпеченням (забезпечені заставою, гарантовані, з ін. забезпеченням, незабезпечені);

- за ступенем ризику (стандартні кредити, кредити з підвищеним ризиком);

- за методами надання (у разовому порядку, відповідно до кредитної лінії, гарантійні);

- за строками погашення (водночас, у розстрочку, достроково, з регресією платежів, після закінчення обумовленого періду).

Найголовніше завдання фінансових посередників - спрямовувати рух капіталу до найефективніших споживачів. Базовою основою їх функціонування є реалізація кредитно-інвестиційних угод (тобто безпосереднє фінансування) та заміна прямого фінансування непрямим через випуск власних вторинних зобов'язань.

Кредитна система -- це сукупність кредитних відносин та інститутів, які реалізують ці відносини. Кредитні відносини виникають з приводу мобілізації тимчасово вільних грошових коштів підприємств, організацій, держави і населення та використання цих коштів на умовах повернення і платності для задоволення економічних і соціальних потреб суспільства.

В Україні кредитна система перебуває у стадії перебудови відповідно до потреб ринкової економіки і складається з НБУ, комерційних банків та системи фінансових посередників (інвестиційні фонди та компанії, страхові компанії, пенсійні фонди, кредитні спілки, ломбарди). Найбільш активними і потужними у системі кредитно-фінансових інститутів України є комерційні банки.