- •1. Роль аналізу в управлінні кб
- •2. Предмет, об'єкти, суб'єкти аналізу банківської діяльності.
- •3.Принципи, методи та етапи абд
- •4. Види аналізу банківської діяльності
- •5.Інформаційне забезпечення а-зу банківської діяльності. Банківська фінансова та статистична звітність.
- •6.Організація аналітичної роботи в банках
- •7.Банківська таємниця: поняття та значення в діяльності банківської установи
- •8.Сутність та функції банківського капіталу
- •9.Класифікація та види банківського капіталу.
- •10.Оцінка вартості власного капіталу
- •11.Методика розрахунку капіталу кб
- •12.Нормативи капіталу
- •13. Коефіцієнтний аналіз капіталу кб.
- •14.Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу.
- •15. Аналіз інших складових власного капіталу банку.
- •16.Аналіз субординованого капіталу.
- •17. Економічна сутність зобов’язань кб, завдання аналізу та його інф. База
- •18.Класифікація залучених та запозичених коштів банку.
- •19. Аналіз строкових депозитів.
- •20. Аналіз структури депозитів до запитання.
- •21. Аналіз використання міжбанк.Кредиту у формуванні залучених коштів.
- •22. Визначення обсягу ефективних кредитних ресурсів.
- •23.Обов’язкове резервування.
- •24. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.
- •25. Горизонтальний та вертикальний аналіз активів банку.
- •26. Коефіцієнтний аналіз якості активів
- •27. Поняття комплексного аналізу кредитного портфеля б.
- •28. Табличний аналіз кредитного портфеля.
- •29. Коефіцієнтний аналіз кредитного портфеля.
- •30.Аналіз масштабів кредитної діяльності банку
- •31. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •32.Аналіз структури кредитного портфеля.
- •33. Аналіз якості кред портфеля з точки зору фін дисципліни позичальника
- •34.Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій
- •35. Основні завдання аналізу оп з цп, його інформаційна база .
- •36. Аналіз структури й динаміки операцій банку з цп.
- •37. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.
- •38. Аналіз вкладень в боргові цінні папери.
- •39. Аналіз вкладів у деривативи.
- •40. Розрахунок резервів за портфелем цп.
- •41. Аналіз не фінансових інвестиційних активів банку.
- •42. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів у національній валюті.
- •43. Аналіз лізингових операцій банку.
- •44. Аналіз факторингових операцій банку.
- •45. Аналіз форфейтингових операцій.
- •46. Аналіз операцій із банківськими платіжними картками.
- •47. Аналіз нетрадиційних банківських послуг.
- •48. Аналіз трастових операцій банку.
- •49. Аналіз депозитарних послуг.
- •50. Аналіз операцій з банківськими металами.
- •51. Основні напрями, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат банку.
- •52. Економічний зміст доходів та витрат банку.
- •53. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
- •54. Аналіз структури та динаміки витрат банку
- •55. Аналіз дохідності банку. Факторний аналіз доходів.
- •56. Аналіз витрат банку. Факторний аналіз витрат.
- •57. Аналіз відносних показників доходності.
- •58. Аналіз відносних показників по витратах банку.
- •59. Значення, завдання та iнформаційне забезпечення аналiзу прибутку.
- •60. Загальний аналiз банкiвського прибутку
- •61. Факторний аналiз прибутку та рентабельносты на макроекономiчному рiвнi
- •62. Оцiнка ефективностi дiяльності банку на мікроекономiчному рiвнi
- •63. Факторний аналiз норми прибутку на капiтал
- •64. Аналiз фiнансової мiцностi банку за доходом та прибутком
- •65. Аналіз ефективності діяльності банку на макрорівні.
- •66. Коефiцiэнтний аналiз рентабельностi банківської установи
- •67. Значення, мета, завдання та iнформацiйнi джерела аналiзу лiквiдності банку.
- •68. Аналiз лiквiдності за допомогою економiчних нормативiв
- •69. Коефiцієнтний аналіз ліквідності
- •70. Аналіз активів та ресурсної бази з позиції ліквідності
- •71. Оцінка потреби банку у ліквідних коштах
- •72. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу фінансового стану банку.
- •73. Аналіз фінансової стійкості банку
- •74. Аналіз ділової активності.
- •75. Аналіз ефективності управління
- •76. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
- •77. Рейтингова сис-ма camel.
- •78. Узагальнююча оцінка фін-го стану банку.
- •79. Вивчення ризику та його класифікація.
- •80. Аналіз і оцінка кредитного ризику.
- •81. Аналіз і оцінка валютного ризику.
- •82. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.
- •83. Аналіз і оцінка процентного ризику.
- •84. Аналіз загального розміру банківських ризиків.
58. Аналіз відносних показників по витратах банку.
Для виявлення закономірностей зміни окремих видів витрат використовуються відносні показники. Узагальнюючими показниками рівня витрат б. є такі коєф.:
- сума витрат б. на 1-го працівника б.=Вит-ти б./ Середньо облікова кількість працівників.
- Сума витрат на функціонування б. (на 1 працівника)=вит-ти небанк. операційні/ Середньо облікова кількість працівників.
- Сума витрат на утримання персоналу на 1-го працівника=витрати на утрим. персоналу/ Середньо облікова кількість працівників.
- Витрати на 1грн. Активів= витрати б. /Середні активи
- Витратність працюючих активів= Витрати б./Сер. прцюючи активи.
На основі аналізу динаміки можна судити про зростання або зниження певних витрат, правомірність їх зміни.
- Витратність залучених ресурсів=Витрати на залучення ресурсів/Середні залишки цих ресурсів.
Повніше проанал-ти Д. і В. Дає змогу коеф. дієздатності, що єпрогнозним інструментом для оцінки стабільної д-ті б.. Для життєздатності б. Необхідно щоб операційні та інвестиційні вит-ти покривались за рахунок доходів від усіх операцій .
- Коеф. дієздатності=В/Д
Оптимальне значення цього показника не повинно перевищувати 0,95, причьому рівень % вит-т на 1грн. доходів має становити 60%, а не % вит-т –30-35%
- Рівень вит-т на 1грн. прибутку=В/Приб.
Для оцінки собівартості викор-ть показник, розмір вит-т на 1-го клієнта б.=Вит-ти б./Середню кількість клієнтів.
Позитивною є тенденція до зниження відносних показників рівня витрат. Якщо має місце зростання – необхідно зіставити ці коеф. з аналогічними коеф. дохідності.
59. Значення, завдання та iнформаційне забезпечення аналiзу прибутку.
В умовах ринкової економіки отримання прибутку та забезпечення д-ті є необхідним чинником існування будь-якого суб’єкта підприємництва. Прибуток харак-є стійкість кредитної установи. Він є необхідним для створення адекватних резервних фондів і стимулювання персоналу керівництва до розширення та вдосконалення операцій, зменшення витрат і збільшення якості послуг. Економічний прибуток – різниця між доходами та витратами банку.
Значення банк. прибутку важко переоцінити. Він є важливим для всіх учасників екон. життя і залежить від факторів:
- від отриманих і сплачених % за банк. операціями,
- від питомої ваги непроцентних доходів,
- від поточних витрат,
- від структури активів і пасивів
Метою аналізу прибутку і рентабельності є виявлення основного центру прибутковості банку та факторів, які впливають на збільшення величини прибутку та рентабельності банку на основі ефективного управління доходами і витратами б.
Завдання
- оцінка виконання плану прибутку
- аналіз динаміки прибутку
- факторний аналіз прибутку,
- аналіз формування і розподіл прибутку
- аналіз показників ефективності д-ті КБ
Інформаційне забезпечення аналізу прибутку формується відповідно до завдань. Інформаційна база складається з правової, планової та облікової, залучається також інф-ція, отримана внаслідок дослідження доходів та витрат банку.