- •1. Роль аналізу в управлінні кб
- •2. Предмет, об'єкти, суб'єкти аналізу банківської діяльності.
- •3.Принципи, методи та етапи абд
- •4. Види аналізу банківської діяльності
- •5.Інформаційне забезпечення а-зу банківської діяльності. Банківська фінансова та статистична звітність.
- •6.Організація аналітичної роботи в банках
- •7.Банківська таємниця: поняття та значення в діяльності банківської установи
- •8.Сутність та функції банківського капіталу
- •9.Класифікація та види банківського капіталу.
- •10.Оцінка вартості власного капіталу
- •11.Методика розрахунку капіталу кб
- •12.Нормативи капіталу
- •13. Коефіцієнтний аналіз капіталу кб.
- •14.Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу.
- •15. Аналіз інших складових власного капіталу банку.
- •16.Аналіз субординованого капіталу.
- •17. Економічна сутність зобов’язань кб, завдання аналізу та його інф. База
- •18.Класифікація залучених та запозичених коштів банку.
- •19. Аналіз строкових депозитів.
- •20. Аналіз структури депозитів до запитання.
- •21. Аналіз використання міжбанк.Кредиту у формуванні залучених коштів.
- •22. Визначення обсягу ефективних кредитних ресурсів.
- •23.Обов’язкове резервування.
- •24. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.
- •25. Горизонтальний та вертикальний аналіз активів банку.
- •26. Коефіцієнтний аналіз якості активів
- •27. Поняття комплексного аналізу кредитного портфеля б.
- •28. Табличний аналіз кредитного портфеля.
- •29. Коефіцієнтний аналіз кредитного портфеля.
- •30.Аналіз масштабів кредитної діяльності банку
- •31. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •32.Аналіз структури кредитного портфеля.
- •33. Аналіз якості кред портфеля з точки зору фін дисципліни позичальника
- •34.Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій
- •35. Основні завдання аналізу оп з цп, його інформаційна база .
- •36. Аналіз структури й динаміки операцій банку з цп.
- •37. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.
- •38. Аналіз вкладень в боргові цінні папери.
- •39. Аналіз вкладів у деривативи.
- •40. Розрахунок резервів за портфелем цп.
- •41. Аналіз не фінансових інвестиційних активів банку.
- •42. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів у національній валюті.
- •43. Аналіз лізингових операцій банку.
- •44. Аналіз факторингових операцій банку.
- •45. Аналіз форфейтингових операцій.
- •46. Аналіз операцій із банківськими платіжними картками.
- •47. Аналіз нетрадиційних банківських послуг.
- •48. Аналіз трастових операцій банку.
- •49. Аналіз депозитарних послуг.
- •50. Аналіз операцій з банківськими металами.
- •51. Основні напрями, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат банку.
- •52. Економічний зміст доходів та витрат банку.
- •53. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
- •54. Аналіз структури та динаміки витрат банку
- •55. Аналіз дохідності банку. Факторний аналіз доходів.
- •56. Аналіз витрат банку. Факторний аналіз витрат.
- •57. Аналіз відносних показників доходності.
- •58. Аналіз відносних показників по витратах банку.
- •59. Значення, завдання та iнформаційне забезпечення аналiзу прибутку.
- •60. Загальний аналiз банкiвського прибутку
- •61. Факторний аналiз прибутку та рентабельносты на макроекономiчному рiвнi
- •62. Оцiнка ефективностi дiяльності банку на мікроекономiчному рiвнi
- •63. Факторний аналiз норми прибутку на капiтал
- •64. Аналiз фiнансової мiцностi банку за доходом та прибутком
- •65. Аналіз ефективності діяльності банку на макрорівні.
- •66. Коефiцiэнтний аналiз рентабельностi банківської установи
- •67. Значення, мета, завдання та iнформацiйнi джерела аналiзу лiквiдності банку.
- •68. Аналiз лiквiдності за допомогою економiчних нормативiв
- •69. Коефiцієнтний аналіз ліквідності
- •70. Аналіз активів та ресурсної бази з позиції ліквідності
- •71. Оцінка потреби банку у ліквідних коштах
- •72. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу фінансового стану банку.
- •73. Аналіз фінансової стійкості банку
- •74. Аналіз ділової активності.
- •75. Аналіз ефективності управління
- •76. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
- •77. Рейтингова сис-ма camel.
- •78. Узагальнююча оцінка фін-го стану банку.
- •79. Вивчення ризику та його класифікація.
- •80. Аналіз і оцінка кредитного ризику.
- •81. Аналіз і оцінка валютного ризику.
- •82. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.
- •83. Аналіз і оцінка процентного ризику.
- •84. Аналіз загального розміру банківських ризиків.
52. Економічний зміст доходів та витрат банку.
Доходи б. – це збільшення екон. вигоди за сукупністю господарських опер-й, крім операцій з реалізації додаткової кількості акцій б. які ведуть до:
Збільшення суми активів без збільшенн суми зобовязань;
Зменшення суми зобовязань без зменшення суми активів
Доходи б. можна розділити на такі групи:
% доходи – складаються з доходів від коштів розміщених в інших б-х, плата за кредит, наданий ЗГД і ФО, за інщі види кредиту та з доходу від інвестиц. ЦП.
Комісійні доходи – це доходи від РКО б-в та клієнтів, від кредитного обслуговування, за операціями ЦП, на валютному ринку та ринку б-х металів, за позабалансовими операціями та операц. з філіями.
Дохід від торгівельних операцій – результат торгівлі ЦП-ми, інвалютою. Що здійснюється з ініциативи б-ку.
До інших б. операц-х доходів належить дивідентний, від оперативного лізингу штрафи і пені, від консультуційних послуг фін. хар-ру.
Ін. небанк. операц. доходи – наслідок здійснення б. госп. операцій (від продажу ОЗ і матеріальних цінностей штрафи і пені).
Непередбачені доходи – які виникли в наслідок надзвичайних подій.
Витрати – це зменшення ек. вигоди у звітному періоді у формі відпливу чи зменшення активів або збільшення заборгованості, що призводить до зменшення власного капіталу.
Витрати визначаються у звіті про прибутки і збитки на підставі звязку між панесаними витратами і надходженням за статтями доходу, складаються з: комісійних витрат, процентних витрат, інших небанківських операційних витрат, інших банківських операційних витрат, непередбачених витрат.
53. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
Аналіз доходів комерційного банку починається з оцінки виконання плану і змін у структурі валового доходу через зіставлення даних за звітний період за плановими даними, а також фактичними даними за відповідний період минулого року. Аналіз структури доходів передбачає також визначення частки відповідних груп доходів у загальній їх сумі. Структурний аналіз доходу банку передбачає попереднє його групування за джерелами утворення. За критерієм доходи банку можна розділити на такі групи: процентні доходи-складаються з доходів від коштів, розміщених в інших банках, плати за кредит, наданий суб’єктам господарської діяльності і фізичним особам, за інші види кредиту та з доходу від інвестиційних ЦП; комісійні доходи-охоплюють доходи від розрахунково-касового обслуг-ня банків та клієнтів, комісійні доходи від кред-го обслуг-ня,комісійні доходи за операціями з ЦП,комісійні доходи за операціями на валютному ринку та ринку банк. Металів, комісійні доходи від довірчого обслуг-ня банків та клієнтів,комісійні доходи за позабалансовими операціями, комісійні доходи за операціями з філіями.
Дохід від торг-х операцій є рез-м торгівлі ЦП, іноз. валютою та ін. фін. Інструментами, що здійснюється з ініціативи банку і не є виконанням доручень клієнтів. До ін. банк. операційних доходів належить дивідендний дохід, дохід від оперативного лізингу, штрафи та пені, отримані за банк. операціями, доходи від консультаційних послуг фін. хар-ру.
Інші небанк. операційні доходи є наслідком здійснення банком госп-х операцій. До них належать доходи від продажу ОЗ та матер. цінностей, штрафи та пені, отримані за госп. операціями. До непередбачених доходів належать доходи, які виникли внаслідок надзвичайних подій ( відшкодування збитків від надзвичайних подій державою та страх. компаніями) та ін. непередбачені доходи. Загальний аналіз доходів банку ґрунтується на використанні методик вертикального та горизонтального аналізу, які дають змогу оцінити структуру доходів та визначити динаміку доходу в цілому і за кожною її складовою. Аналіз динаміки доходів банку проводиться за доп. стандартних показників: абсолютного зростання, темпу зростання та тмпу приросту. Аналіз структури доходів дає можливість оцінити еф-ть окремих видів д-ті банку. Цей аналіз потрібно починати з визначення частки відповідних груп у заг. обсязі отриманих доходів.