- •1. Роль аналізу в управлінні кб
- •2. Предмет, об'єкти, суб'єкти аналізу банківської діяльності.
- •3.Принципи, методи та етапи абд
- •4. Види аналізу банківської діяльності
- •5.Інформаційне забезпечення а-зу банківської діяльності. Банківська фінансова та статистична звітність.
- •6.Організація аналітичної роботи в банках
- •7.Банківська таємниця: поняття та значення в діяльності банківської установи
- •8.Сутність та функції банківського капіталу
- •9.Класифікація та види банківського капіталу.
- •10.Оцінка вартості власного капіталу
- •11.Методика розрахунку капіталу кб
- •12.Нормативи капіталу
- •13. Коефіцієнтний аналіз капіталу кб.
- •14.Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу.
- •15. Аналіз інших складових власного капіталу банку.
- •16.Аналіз субординованого капіталу.
- •17. Економічна сутність зобов’язань кб, завдання аналізу та його інф. База
- •18.Класифікація залучених та запозичених коштів банку.
- •19. Аналіз строкових депозитів.
- •20. Аналіз структури депозитів до запитання.
- •21. Аналіз використання міжбанк.Кредиту у формуванні залучених коштів.
- •22. Визначення обсягу ефективних кредитних ресурсів.
- •23.Обов’язкове резервування.
- •24. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.
- •25. Горизонтальний та вертикальний аналіз активів банку.
- •26. Коефіцієнтний аналіз якості активів
- •27. Поняття комплексного аналізу кредитного портфеля б.
- •28. Табличний аналіз кредитного портфеля.
- •29. Коефіцієнтний аналіз кредитного портфеля.
- •30.Аналіз масштабів кредитної діяльності банку
- •31. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •32.Аналіз структури кредитного портфеля.
- •33. Аналіз якості кред портфеля з точки зору фін дисципліни позичальника
- •34.Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій
- •35. Основні завдання аналізу оп з цп, його інформаційна база .
- •36. Аналіз структури й динаміки операцій банку з цп.
- •37. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.
- •38. Аналіз вкладень в боргові цінні папери.
- •39. Аналіз вкладів у деривативи.
- •40. Розрахунок резервів за портфелем цп.
- •41. Аналіз не фінансових інвестиційних активів банку.
- •42. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів у національній валюті.
- •43. Аналіз лізингових операцій банку.
- •44. Аналіз факторингових операцій банку.
- •45. Аналіз форфейтингових операцій.
- •46. Аналіз операцій із банківськими платіжними картками.
- •47. Аналіз нетрадиційних банківських послуг.
- •48. Аналіз трастових операцій банку.
- •49. Аналіз депозитарних послуг.
- •50. Аналіз операцій з банківськими металами.
- •51. Основні напрями, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат банку.
- •52. Економічний зміст доходів та витрат банку.
- •53. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
- •54. Аналіз структури та динаміки витрат банку
- •55. Аналіз дохідності банку. Факторний аналіз доходів.
- •56. Аналіз витрат банку. Факторний аналіз витрат.
- •57. Аналіз відносних показників доходності.
- •58. Аналіз відносних показників по витратах банку.
- •59. Значення, завдання та iнформаційне забезпечення аналiзу прибутку.
- •60. Загальний аналiз банкiвського прибутку
- •61. Факторний аналiз прибутку та рентабельносты на макроекономiчному рiвнi
- •62. Оцiнка ефективностi дiяльності банку на мікроекономiчному рiвнi
- •63. Факторний аналiз норми прибутку на капiтал
- •64. Аналiз фiнансової мiцностi банку за доходом та прибутком
- •65. Аналіз ефективності діяльності банку на макрорівні.
- •66. Коефiцiэнтний аналiз рентабельностi банківської установи
- •67. Значення, мета, завдання та iнформацiйнi джерела аналiзу лiквiдності банку.
- •68. Аналiз лiквiдності за допомогою економiчних нормативiв
- •69. Коефiцієнтний аналіз ліквідності
- •70. Аналіз активів та ресурсної бази з позиції ліквідності
- •71. Оцінка потреби банку у ліквідних коштах
- •72. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу фінансового стану банку.
- •73. Аналіз фінансової стійкості банку
- •74. Аналіз ділової активності.
- •75. Аналіз ефективності управління
- •76. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
- •77. Рейтингова сис-ма camel.
- •78. Узагальнююча оцінка фін-го стану банку.
- •79. Вивчення ризику та його класифікація.
- •80. Аналіз і оцінка кредитного ризику.
- •81. Аналіз і оцінка валютного ризику.
- •82. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.
- •83. Аналіз і оцінка процентного ризику.
- •84. Аналіз загального розміру банківських ризиків.
35. Основні завдання аналізу оп з цп, його інформаційна база .
Діяльність комерційного банку з цінними паперами здійснюється на підставі письмового дозволу Національного банку України, а професійна діяльність на ринку цінних паперів, крім того, вимагає ще й отримання відповідної ліцензії, яка видається Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку України.
Узагальнено операції банків з цінними паперами (далі — ЦП) поділяються на такі напрямки:
-інвестиційні;
-торговельні;
-комісійні та довірчі;
-кредитні (з використанням ЦП як боргового інструменту або як предмета застави);
-підтримання ліквідності та рефінансування комерційних банків;
-зберігання ЦП, депозитарна діяльність та ведення реєстрів власників іменних ЦП;
-пасивні операції, у тому числі випуск власних ЦП.
Банки повинні дотримуватися двох нормативів інвестування — нормативу інвестування в ЦП окремо за кожним емітентом (НІ 1) та нормативу загальної суми інвестування (НІ2). Базою для розрахунку економічних нормативів є регулятивний капітал банку. Серед інших обмежень — заборона банкам інвестувати кошти в господарські товариства з повною відповідальністю.
Норматив інвестування в ЦП окремо за кожним емітентом (НІ 1) установлюється для обмеження ризику на одного емітента. Контролюючи дотримання банком цього нормативу, слід враховувати акції та інші ЦП з нефіксованим прибутком, які перебувають у власності банку, а також вкладення в асоційовані та дочірні компанії (у тому числі пайову участь, не оформлену ЦП).
Сума коштів, які інвестовані в акції (паї, частки) будь-якого емітента, не повинна перевищувати 15 % регулятивного капіталу банку, збільшеного на суму фінансових вкладень, які зменшують регулятивний капітал банку.
Норматив загальної суми інвестування (НІ2) встановлює обмеження на частку капіталу банку, яка може бути використана банком для фінансових інвестицій до статутних фондів будь-яких юридичних осіб. Загальна сума коштів, інвестованих банком в акції (паї, частки) всіх емітентів, не повинна перевищувати 60 % регулятивного капіталу банку, збільшеного на суму фінансових вкладень, які зменшують регулятивний капітал банку.
Комерційні банки використовують визначені НБУ поняття «ЦП на продаж» та «ЦП на інвестиції» як аналоги короткострокових та довгострокових ЦП. Різниця між портфелем ЦП на продаж та портфелем ЦП на інвестиції полягає у намірі інвестора під час їх придбання (тобто на який період та з якою метою вони придбані), в характеристиці самого ЦП (чи обертається він на активному ринку) та фактичного періоду зберігання у портфелі банку (ЦП, що зберігаються більше, ніж календарний рік, повинні належати до портфеля ЦП на інвестиції). Більше того, в кінці кожного місяця банк повинен аналізувати можливість дотримання своїх первісних намірів щодо зазначених ЦП на продаж і здійснювати за необхідності перегляд їх класифікації, за результатом якого ЦП можуть за рішенням банку переводитись у портфель ЦП на інвестиції.
Аналіз операцій банку з ЦП — це ретельний розгляд та вивчення фактичного матеріалу з метою виявлення причин, формулювання висновків та прийняття рішень. Виявлення і перевірка факторів, які мали місце в минулому і які є чинними сьогодні та впливатимуть на найближче майбутнє, неминуче супроводять невизначеність і суб'єктивність вибору.
Інформаційні джерела для аналізу діяльності комерційного банку поділяються на внутрішні і зовнішні. До внутрішніх відносять сформовані на певні звітні дати:
-баланс комерційного банку;
-звіт про фінансові результати;
-інформацію про дотримання банком нормативів, визначених НБУ, а також:
-інвестиційну політику банку;
-облікову політику банку;
-інші внутрішні документи банку щодо здійснення операцій з ЦП;
-дані рахунків аналітичного обліку, на яких відображаються операції банку.
До зовнішніх інформаційних джерел для аналізу діяльності комерційного банку на ринку цінних паперів можна віднести:
-законодавство України;
-нормативні акти органів державного управління, включаючи нормативні акти НБУ;
-аналітичні дані державних, інформаційних, рейтингових та інших установ щодо стану та прогнозів розвитку економіки в цілому та окремих галузей.