31. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.

Диверсифікація позик, як засіб захисту від кредитного ризику є портфельною, географічною, галузевою.

Портфельна являє собою розподіл позикових грошових коштів між різними суб’єктами.

Аналіз портфельної диверсифікації здійсн. На основі нормативів максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента(Н7) та нормативу великих кредитних ризиків (Н8).

Н7 =сума балан. та позабаланс. Вимог до одного контрагента /Капітал не перев.25%

Н8 =Сума великих кредитів/Капітал

Поліпшення диверсифікації характер. Збільш кількості великих кредитів за зниж їх питомої ваги.

32.Аналіз структури кредитного портфеля.

Аналіз структури здійснюється за групами ризику, ступеню забезпеченості, галузевої структури, форм власності позичальників.

За групами ризику є стандартні – 1%,під контролем – 5%,субстандартні – 20%, сумнівні -50%, безнадійні – 100. За строком використання строкові (до 1міс.,від 1-до3,від 3до6, від 6 до1року. ),строкові поділ. На середньостр. та довго строк. За фінансовою дисципліною позич. виділяють стандартні, пролонговані, прострочені .

33. Аналіз якості кред портфеля з точки зору фін дисципліни позичальника

За фінансовою дисципліною позичальника виділяють такі групи кредитів:

- стандартні;

- пролонговані;

- прострочені;

- безнадійні.

Стандартні — це кредити, за якими проценти та сума основного боргу сплачуються вчасно, без прострочки платежу.

Пролонговані, або відстрочені, кредити — це кредити стосовно яких на основі клопотання позичальника строки погашення були перенесені на більш пізній термін.

Прострочені кредити — це кредити, щодо яких строк погашення, установлений кредитним договором, минув, а позикові кошти не повернені позичальником.

При аналізі кредитного портфеля в розрізі строків використання необхідно особливу увагу звернути на питому вагу прострочених та пролонгованих позик.

34.Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій

Ефективність кредитної діяльності банку аналізується за допомогою системи показників:

- дохідність кредитних операцій;

- дохідність активів за рахунок кредитних операцій;

- питома вага доходів від надання кредитів в загальній сумі Доходів;

- рентабельність кредитних операцій;

- прибутковість кредитних операцій;

- дохід на одного працівника кредитного відділу.

Дохідність кредитних вкладень — розраховується діленням доходу від кредитних операцій на середню суму кредитних вкладень за досліджуваний період.

Рентабельність кредитних операцій може бути проаналізована за допомогою низки показників, які доповнюють один одного. Рентабельність кредитних операцій (РІ) розраховується діленням прибутку від кредитних операцій на витрати, пов'язані із залученням ресурсів та функціонуванням кредитного відділу.

Різновидом показника рентабельності може бути також відношення процентних доходів від кредитів до процентних витрат, пов'язаних із залученням ресурсів.

Цей показник характеризує ефективність обраної політики щодо регулювання співвідношення між ціною ресурсної бази та ціною розміщення ресурсів. Зростання даного коефіцієнта характеризує високу якість менеджменту в банку.

Про ефективність процентної політики може свідчити і зворотний показник — відношення процентних витрат на залучення ресурсів до процентних доходів від кредитних операцій.

Зниження даного показника є, безумовно, позитивним явищем, проте аналіз слід доповнити оцінкою абсолютної суми прибутку, яка в результаті жорсткої процентної політики не повинна призводити до зменшення обсягу залучених ресурсів та зниження попиту на дорогі кредити.