Тема 7. 1. Понятие платежных систем

Неотъемлемым специализированным элементом практически всех экономических операций, который касается передачи денежной стоимости в обмен на товар, услугу или финансовый актив, есть платежные системы. Платежную систему можно представить в виде системы механизмов, которые служат для перевода денежных средств между субъектами ведения хозяйства, для расчета за платежными обязательствами, которые возникают между ними. Таким образом, платежная система -це набор платежных инструментов, банковских процедур и, как правило, межбанковских систем перевода средств, сочетание которых обеспечивает денежное обращение вместе с институционными и организационными правилами и процедурами, которые регламентируют использование этих инструментов и механизмов.

В большинстве развитых стран платежная система состоит из нескольких самостоятельных систем, каждая из которых удовлетворяет требования отдельной платежной сферы. Такие системы можно классифицировать за разными характеристиками и признаками. Исходя из того, какую роль играют платежные системы в соответствии с характером осуществляемых платежей, различают:

• системы межбанковских расчетов, которые предназначены для осуществления платежных трансакций между банками, обусловленных выполнением платежей их клиентов или собственных обязательств одного банка перед другим. Для них необходимой стадией является транспортировка документа между банком плательщика и банком получателя с помощью одной из систем электронных межбанковских расчетов. Чаще всего - это СЕН, но возможны варианты двусторонних корреспондентских отношений между банками "А" и "В", международных платежных систем и тому подобное. Характерным для этих расчетов является отображение их на корреспондентских счетах банков - участников расчетов. Источником поступления межбанковских платежных документов у СЕН может быть как ОДБ банка, так и расчетный центр ВПС;

• внутрибанковские платежные системы создаются, чтобы обеспечить наиболее благоприятные условия относительно прохождения платежей между учреждениями, которые принадлежат к одной группе. При этом расчеты выполняются через систему корреспондентских счетов в центральном учреждении, которое выступает как банк банков соответствующей структуры. Внутри структуры может также создаваться единственный центр для выполнения клиринга и расчетов;

• системы "клиент-банк" используются банками, которые предлагают платежные услуги свої'м клиентам на базе современных технологий. В условиях конкуренции банки вынуждены разрабатывать специальные деловые и рыночные стратегии использования платежных услуг, решая, в состоянии ли они конкурировать в ограниченном секторе рынка платежных услуг и предлагать клиентам более широкий их набор. Одной из первых в этом плане была американская система телефонной оплаты счетов, которая однако, не получила распространения через инертность потребителей, которые не желают изменять существующие формы расчетов. В настоящее время все большее распространение получает банковское обслуживание дома, или "домашний банк"- комплекс услуг относительно предоставления клиентам банков финансовой информации, а также осуществления по их инициативе разных банковских трансакций, с передаванием информации телефонными каналами или через двустороннюю систему кабельной телевизионной связи;

• системы массовых платежей широко используются в развитых державах мира. Невзирая на то, что традиционные безналичные платежные инструменты (чеки, платежные поручения и тому подобное) достаточно распространены, в последнее время все шире внедряется система массовых (потребительских) платежей с использованием пластиковых карточек. В этих системах задействованы кредитные карточки, дебетные карточки, "электронные бумажники", а также карточки, для получения денег из банковских автоматов.

Платежная система Украины состоит из таких компонентов:

• системы электронных межбанковских расчетов Национального банка Украины;

• систем автоматизации работы банков (так называемые программные комплексы "Операционный день банка". Это программное обеспечение, которое обслуживает текущую внутрибанковскую деятельность (бухгалтерский учет, обслуживание счетов клиентов, и тому подобное));

• внутрибанковских платежных систем – программно технического комплекса с собственными средствами защиты информации, которая эксплуатируется коммерческим банком или объединением банков и осуществляет расчеты между учреждениями этого банка (объединение) и, возможно, другими банковскими учреждениями вне пределов СЕН;

• систем "клиент-банк" для расчетов между клиентом банка и банком в электронной форме, что позволило практически избежать задержки платежей на межбанковском уровне.

Перспективным является также использование таких компонентов системы электронного перевода финансовых услуг, как:

• система массовых платежей с использованием пластиковых карточек;

• система обращения ценных бумаг на первичном и вторичном рынках.

Необходимыми элементами эффективно функционирующих платежных систем является:

• нормативно правовая база, которая регулирует платежные отношения, должна создавать благоприятные условия для обеспечения потребностей нормального функционирования платежной системы;

• бухгалтерская и технологическая модель является основным операционным механизмом осуществления платежей, которое основывается на принципах бухгалтерского учета и отчетности, включает платежные инструменты и механизмы перевода средств;

• технологическая инфраструктура является основой жизнеспособности платежной системы. Она включает, в частности, программные и технические средства обработки и передачи данные, обслуживающий персонал и тому подобное;

• защита информации как совокупность программно технических, нормативно правовых, административно организационных средств.

Составные элементы платежной системы приведены на рис. 5.1.

Современными платежными системами, по большей части, руководит банковский сектор. Платежные системы выполняют функцию передачи потоку информации, который содержит детали платежа, и непосредственно переводу денежных средств. В платежной операции можно выделить такие основные элементы:

• обязательство, которое необходимо выполнить;

• сторону, которая осуществляет платеж (плательщика);

• сторону, которая получает платеж (получателя);

• инструмент платежа;

• одного или несколько финансовых посредников (как правило, это банки), которые переводят средства, списывая необходимую сумму из счета плательщика и зараховуючи ее на счет получателя.

При осуществлении платежей используют разные платежные инструменты: наличность, карточки, платежные поручения, векселя и тому подобное. Следовательно, платежный инструмент характеризуется:

• своей формой (традиционно распространены в прошлом бумажные за формой платежные инструменты уступают место пластиковым карточкам или электронным сообщениям);

• средствами защиты и подтверждения подлинности (вместо традиционной подписи все шире применяют персональные идентификационные номера, пароли или электронные подписи);

• кредитовым или дебетовым характером действия. При кредитовом переводе плательщик передает своему банку распоряжения продебетувати его счет и перечислить средства на счет получателя платежа после чего средства засчитываются на счет получателя. При дебетовом переводе получатель платежа отдает банку плательщика (на основании полномочий, предоставленных ему плательщиком) распоряжения на списание средств из счета плательщика, перевод этих средств получателю платежа и их зачисления на счет последний.

Эффективная платежная система, которая предусматривает определенные права и обязанности пользователя, должна уменьшить финансовый риск. В идеале правила функционирования платежной системы следует заключить таким образом, чтобы они побуждали участников этой системы возводить риск к минимуму. Хотя в определенный момент может возникнуть конфликт между расходами на внедрение этих правил и ожидаемыми потерями от риска.

Существует несколько подходов к решению проблемы ограничения финансового риска. Наиболее распространенными в платежных системах развитых стран является два подхода:

1. первый – направленный на ограничение объема расчетов;

2. второй – на обеспечение надежности расчета.

Кроме этих два подходов, которые непосредственно направлены на управление масштабами риска, существует также возможность регуляции вероятности наступления риска с помощью предварительного отбора участников системы. При этом можно выходить не только из критериев финансовой позиции участников. Но и из их технических и операционных возможностей и объема их расчетных платежей. Еще одна альтернатива, которая может повлиять на организацию системы, связана с возможностью надзора за платежным поведением участников, чье критическое финансовое состояние известно. Таким образом, политика управления рисками в отдельной платежной системе тесно связана с общей политикой банковского присмотра.