3.3 Прогнозирование финансовых показателей деятельности банка и расчет зависимости показателей деятельности банка от объема привлеченных средств на основе экономико-математического моделирования

Целью прогнозирования изменений основных параметров работы на основе экономико-математического моделирования является на основе анализа взаимосвязи различных параметров работы банка осуществить прогнозирование их значений на 2 кв. и 3 кв. 2010 г. .

Исходные данные (используются данные квартальной отчётности ПАО АКБ «Аркада» (за 10 кварталов): капитал банка; активы банка; депозиты физических лиц; кредитный портфель; процентный доход; чистый процентный доход; затраты на формирование резервов; чистая прибыль

Построим таблицу исходных данных (табл.3.1).

Произведём расчёт коэффициента корреляции и построим корреляционную матрицу (табл.3.2). Коэффициент корреляции используется для определения наличия взаимосвязи между двумя свойствами.

КОРРЕЛ (массив1; массив2)

Массив 1    — это ячейка интервала значений.

Массив 2    — это второй интервал ячеек со значениями.

С помощью программы Excel и функции «КОРРЕЛ» произведём расчёт коэффициента корреляции и построим корреляционную матрицу

Из данной таблицы можно сделать следующие выводы:

Чем выше коэффициент, тем связь у параметров банка сильнее (максимально приближённо к 1).

Взаимосвязь между коэффициентами следующая:

- активы и кредитный портфель тесно взаимосвязаны друг с другом (0,9848) – связь сильная, это говорит о том, что основная часть актива банка приходится на кредитный портфель.

Построим графики эмпирической временной зависимости параметров деятельности банка и подберём к ним линии тренда, затем получим уравнение, показывающее зависимость между временем и величиной каждого параметра.

Таблица 3.1- Исходные данные, млн. грн.

Среднекв. знач. показателей	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Капитал	1898,4	1964,6	2198,4	2284,3	2378,3	2679,3	15471,9	16128,9	16422,1	16842,3
Активы банка	16240,4	17071,9	19290,9	19705,7	23671,9	25466,8	57788,1	54797,3	53542,3	60721,1
Депозиты физических лиц	9255,3	10105,2	10966,1	11985,6	13183,1	13954,9	13409,8	12432,3	13827,2	14252,3
Кредитный портфель	6249,6	7713,6	8864,1	10360,3	12918,0	14330,2	34883,3	37155,2	41968,7	43647,8
Проц. доход	576,0	940,6	1350,3	461,6	1025,8	1694,7	2591,8	1894,2	3762,3	5776,3
Чистый проц. доход	372,0	610,9	874,6	292,8	652,0	1057,6	1509,8	908,5	1910,9	3061,8
Затраты на формирование резервов	-489,3	-501,8	-537,5	-542,5	-563,7	-576,3	-856,5	-1059,5	-1391,7	-1619,2
Чистая прибыль	107,0	171,3	207,2	85,9	180,2	281,0	305,8	439,3	753,7	1180,1

Таблица 3.2 – Корреляционная матрица

Показатели	Собствен- ный капитал	Активы	Депозиты физ. лиц	Кредит- ный портфель	Проц. доход	Чистый проц. доход	Затраты на формиро- вание резервов	Чистая прибыль
Собствен- ный капитал	1	0,9892	0,5584	0,9876	0,7839	0,7393	-0,8893	0,7555
Активы	0,9892	1	0,6399	0,9848	0,8031	0,7685	-0,8756	0,7590
Депозиты физ. лиц	0,5584	0,6399	1	0,6577	0,6508	0,6495	-0,6146	0,6030
Кредитный портфель	0,9876	0,9848	0,6577	1	0,8411	0,7978	-0,9338	0,8220
Проц.. доход	0,7839	0,8031	0,6508	0,8411	1	0,9945	-0,9368	0,9759
Чистый проц. доход	0,7393	0,7685	0,6495	0,7978	0,9945	1	-0,8955	0,9547
Затраты на формирова- ние резервов	-0,8893	-0,8756	-0,6146	-0,9338	-0,9368	-0,8955	1	-0,9588
Чистая прибыль	0,7555	0,7590	0,7555	0,8220	0,9759	0,9547	-0,9588	1

Рисунок 3.8 – Построение линии тренда капитала Банка «Аркада»

Рисунок 3.9 – Построение линии тренда актива Банка «Аркада»

Рисунок 3.10 – Построение линии тренда депозитов физических лиц Банка «Аркада»

Рисунок 3.11 – Построение линии тренда кредитного портфеля Банка «Аркада»

Рисунок 3.12 – Посторонние линии тренда процентного дохода Банка «Аркада»

Рисунок 3.13 - Посторонние линии тренда чистого процентного дохода Банка «Аркада»

Рисунок 3.14 - Посторонние линии тренда затрат на формирование резервов Банка «Аркада»

Рисунок 3.15 - Посторонние линии тренда чистой прибыли Банка «Аркада»

В течение 10 кварталов данные показатели банка значительно выросли: (динамика изменения показателей, и линия тренда максимально приближены друг к другу), это говорит о сильной зависимости между временем и значениями банка.

Осуществим прогноз показателей на 2 и 3 кварталы 2010 года и заполним таблицу Приложение Л.

Рисунок 3.16 – Прогноз капитала Банка «Аркада»

Рисунок 3.17 - Прогноз активов Банка «Аркада»

Рисунок 3.18 - Прогноз Банка депозитов физических лиц «Аркада»

Рисунок 3.19 - Прогноз Банка кредитного портфеля «Аркада»

Рисунок 3.20 - Прогноз Банка процентного дохода «Аркада»

Рисунок 3.21 - Прогноз Банка чистого процентного дохода «Аркада»

Рисунок 3.22 - Прогноз Банка затрат на формирование резервов «Аркада»

Рисунок 3.23 - Прогноз Банка чистой прибыли «Аркада»

Таким образом, в результате экономико-математического моделирования можно сделать следующие выводы: в течение 10 кварталов анализируемые финансовые показатели банка значительно выросли: (динамика изменения показателей, и линия тренда максимально приближены друг к другу), это говорит о сильной зависимости между временем и значениями банка. Прогноз показателей свидетельствует о положительной тенденции развития банка. Исключение составляет только тенденция динамики депозитного портфеля, у которого с 1 квартала 2009 г. по 1 кв. 2010 года наблюдалась тенденция к снижению, в результате чего по прогнозным значениям корреляционно-регрессионного анализа в планируемом периоде наблюдается тенденция снижения. Для увеличения данного показателя проведение и обеспечения желаемой структуры, объемов и уровня расходов по депозитным обязательствам банку рекомендуется использовать различные методы привлечения средств, которые в целом сводятся к двум группам - ценовые и неценовые методы управления привлеченными средствами.